2018年11月基金從業(yè)《證券投資基金》提分試題(4)”供考生參考。更多基金從業(yè)資格考試試題，請關(guān)注新東方在職上網(wǎng)頻道，或微信搜索“職上金融人”。

　　1、某投資者將1000元投資于年息10%，為期5年的債券，按年計息，則復(fù)利終值為( )

　　A 1510.51

　　B 1600

　　C 1500

　　D 1610.51

　　參考答案：D

　　解析：債券復(fù)利終值得計算：1000*(1+10%)^5=1610.51

　　2、假設(shè)企業(yè)年初存貨是20000元，年末存貨是5000元，那么年均存貨是( )元。

　　A 7000

　　B 25000

　　C 12500

　　D 3500

　　參考答案：C

　　解析：年均存貨=(20000+5000)/2=12500元。

　　3、相對封閉式的基金，開放式基金特有的財務(wù)會計報表分析的內(nèi)容是( )

　　A 份額變動分析

　　B 投資風(fēng)格分析

　　C 分紅能力分析

　　D 持倉結(jié)構(gòu)分析

　　參考答案：A

　　解析：對于開放式基金來說，基金的份額會隨申購、贖回活動而變動。

　　4、下列財務(wù)指標(biāo)中，扣除了“本期公允價值變動損益”的是( )

　　A 投資收益

　　B 本期已實現(xiàn)收益

　　C 其他收入

　　D 本期利潤

　　參考答案：B

　　解析： 本期已實現(xiàn)收益是將本期利潤扣除本期公允價值變動損益后的余額。

　　5、我國開放式基金按規(guī)定需要在基金合同中約定每年利潤分配的( )次數(shù)和利潤分配的( )比例。

　　A 最少;最低

　　B 最多;最低

　　C 最少;最高

　　D 最多;最高

　　參考答案：B

　　解析：我國開放式基金按規(guī)定需要在基金合同中約定每年利潤分配的最多次數(shù)和利潤分配的最低比例。

　　6、投資者小王在周五通過場外申購到了一萬份貨幣市場基金A的份額，同時成功贖回了一萬份貨幣市場基金B(yǎng)的份額。貨幣市場基金A 每日分配的利潤(每萬份收益):周五0.6元;周六0.54元;周日0.66元;下周一0.62元。貨幣市場基金B(yǎng)每日分配的利潤(每萬份收益)：周五0.58;周六0.55;周日0.50;下周一0.56元。那么，小王在周五到下周一期間從基金A和B可以享有的基金分配利潤總額是( )

　　A 2.48元

　　B 2.25

　　C 3.06

　　D 2.46

　　參考答案：B

　　解析：當(dāng)日申購的基金份額自下一個工作日起享有基金的分配權(quán)益，當(dāng)日贖回的基金份額自下一個工作日起不享有基金的分配權(quán)益。例如，假設(shè)投資者在2005年4月8日(周五)申購了份額，那么基金將從4月11日(周一)開始計算權(quán)益。如果在4月8日(周五)贖回了份額，那么除了享有4月8日(周五)的利潤之外，還同時享有4月9日(周六)和4月10日(周日)的利潤。小王在周五到下周一期間從基金A享有的分配利潤是0.62，從基金B(yǎng)享有的分配利潤是0.58+0.55+0.50=1.63，那么，0.62+1.63=2.25.

　　7、QDII基金，以下行為無需中國證監(jiān)會另行規(guī)定的是( )

　　A購買不動產(chǎn)

　　B從事證券承銷業(yè)務(wù)

　　C投資政府債券

　　D購買實物商品

　　參考答案：C

　　解析：除中國證監(jiān)會另有規(guī)定外，QDII基金不得有下列行為：(1)購買不動產(chǎn)。(2)購買房地產(chǎn)抵押按揭。(3)購買貴重金屬或代表貴重金屬的憑證。(4)購買實物商品。(5)除應(yīng)付贖回、交易清算等臨時用途以外，借入現(xiàn)金。該臨時用途借入現(xiàn)金的比例不得超過基金、集合計劃資產(chǎn)凈值的10%。(6)利用融資購買證券，但投資金融衍生產(chǎn)品除外。(7)參與持有基礎(chǔ)資產(chǎn)的賣空交易。(8)從事證券承銷業(yè)務(wù)。(9)中國證監(jiān)會禁止的其他行為。

　　8、所有境外投資者對單個上市公司A股的持股比例總和，不得超過該上市公司股份總數(shù)的( )

　　A 0.3

　　B 0.2

　　C 0.1

　　D 0.5

　　參考答案：A

　　解析：所有境外投資者對單個上市公司A股的持股比例總和，不得超過該上市公司股份總數(shù)的30%。

　　9、我國第一只試點債券型QDII基金是哪一年發(fā)型的( )

　　A2008

　　B2007

　　C2006

　　D2009

　　參考答案：C

　　解析：2006年11月2日，中國第一只試點債券型基金-----華安國際配置基金發(fā)行。

　　10、一家企業(yè)的應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)率是3，那么改價企業(yè)平均需花( )天收回一次賬面上的全部應(yīng)收賬款。

　　A5

　　B73

　　C30

　　D70

　　參考答案：B

　　解析：應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)=365÷應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率=365÷5=73天。

　　11、關(guān)于遠(yuǎn)期合約，以下表述錯誤的是( )

　　A遠(yuǎn)期合約是一種標(biāo)準(zhǔn)化合約

　　B遠(yuǎn)期合約是一種最簡單的衍生品合約

　　C遠(yuǎn)期合約流動性通常較差

　　D遠(yuǎn)期合約不能形成統(tǒng)一的市場價格，與期貨合約相比，市場效率偏低

　　參考答案：A

　　解析：遠(yuǎn)期合約是一種非標(biāo)準(zhǔn)化合約

　　12、關(guān)于衍生工具的信用風(fēng)險，以下表述正確的是( )

　　A期權(quán)買方承擔(dān)較高的信用風(fēng)險

　　B遠(yuǎn)期交易具有較高的信用風(fēng)險

　　C期權(quán)賣方承擔(dān)較高的信用風(fēng)險

　　D互換交易具有較高的信用風(fēng)險

　　參考答案：A

　　解析：遠(yuǎn)期合約、期貨合約和大部分互換合約屬于雙邊合約，期權(quán)合約屬于單邊合約。雙邊合約是買賣雙方都暴露在對方違約的風(fēng)險中。

　　13、關(guān)于另類投資的特點，以下表述正確的是( )

　　A相對于機構(gòu)投資者，個人投資者更偏好于另類投資

　　B由于缺乏管制，另類投資經(jīng)理人不會將持有的另類投資產(chǎn)品信息公開

　　C通過市場交易，可以反映出另類投資產(chǎn)品真正的價值

　　D另類投資變現(xiàn)能力強

　　參考答案：B

　　解析：機構(gòu)投資者相比于個人投資者更偏好于另類投資;另類投資產(chǎn)品的價格是根據(jù)股價形成的，本身另類投資產(chǎn)品估價困難，另類投資變現(xiàn)能力差。

　　14、若沒有預(yù)期的變現(xiàn)需求，投資者可以適當(dāng)( )流動性要求，以( )預(yù)期收益。

　　A提高、提高

　　B提高、降低

　　C降低、提高

　　D降低、降低

　　參考答案：C

　　解析：若沒有預(yù)期的變現(xiàn)需求，投資者可以適當(dāng)降低流動性要求，以提高預(yù)期收益。

　　15、以下關(guān)于戰(zhàn)術(shù)性資產(chǎn)配置說法正確的是( )

　　A戰(zhàn)術(shù)性資產(chǎn)配置是一種事前的、整體的、針對投資者需求的長期規(guī)劃和安

　　B戰(zhàn)術(shù)性資產(chǎn)配置追求在長期內(nèi)達(dá)到投資者需求

　　C戰(zhàn)術(shù)性資產(chǎn)配置在資產(chǎn)的長期回報，忽略短期波動

　　D戰(zhàn)術(shù)性資產(chǎn)配置關(guān)注短期，通過擇時調(diào)節(jié)各大類資產(chǎn)的比重

　　參考答案：D

　　解析：戰(zhàn)術(shù)性資產(chǎn)配置考慮投資者的風(fēng)險與收益目標(biāo);戰(zhàn)術(shù)性資產(chǎn)配置通常3-5年甚至更長不再調(diào)整各資產(chǎn)配比，戰(zhàn)術(shù)性資產(chǎn)配置重在資產(chǎn)的長期回報，忽略短期波動。戰(zhàn)術(shù)性資產(chǎn)配置的周期一般在一年以內(nèi)。

　　16、在基金投資組合中，個股選擇與權(quán)重所受的約束不包括( )

　　A基金合規(guī)

　　B基金契約

　　C投資比例

　　D市場因素

　　參考答案：D

　　解析：在資金投資組合中，個股選擇與權(quán)重所受到基金契約、基金合規(guī)、投資比例的限制。

　　17、境內(nèi)機構(gòu)投資者可以委托符合條件的投資顧問進(jìn)行境外證券投資。關(guān)于投資顧問的條件不包括( )

　　A最近一年會計年度管理的證券資產(chǎn)不少于100億美元或等值貨幣

　　B最近5年沒有受到所在國家或地區(qū)監(jiān)管機構(gòu)的重大處罰

　　C高級管理人員有5年以上的境外投資管理經(jīng)驗

　　D經(jīng)營投資管理業(yè)務(wù)達(dá)5年以上

　　參考答案：C

　　解析：選項C內(nèi)容不是投資顧問的條件。

　　18、如果a和b證券之間的相關(guān)系數(shù)絕對值比b和c證券之間的相關(guān)系數(shù)絕對值大。則證券之間的相關(guān)性的強弱關(guān)系為( )

　　A 一致

　　B 無法確定

　　C a與b之間的相關(guān)性更強

　　D b與c之間的相關(guān)性更強

　　參考答案：C

　　解析：兩個證券的相關(guān)系數(shù)絕對值大小體現(xiàn)了兩個證券收益率之間的相關(guān)性強弱。

　　19、下列關(guān)于普通股和優(yōu)先股說法正確的是( )

　　A優(yōu)先股的股利不固定，它根據(jù)公司凈利潤的多少來決定的

　　B普通股股東按照繳款先后分配股利

　　C優(yōu)先股股東權(quán)利受限，一般無表決權(quán)

　　D在公司盈利和剩余財產(chǎn)分配順序上，普通股股東先于優(yōu)先股股東

　　參考答案：C

　　解析：優(yōu)先股的股利固定，在公司盈利和剩余財產(chǎn)分配順序上，優(yōu)先股股東先于普通股股東;普通股股東按照實繳的出資比例分配股利。

　　20、按行權(quán)時間分類，( )可以在權(quán)證失效日之前的任意交易日行權(quán)。

　　A百慕大權(quán)證

　　B美式權(quán)證

　　C備兌權(quán)證

　　D歐式權(quán)證

　　參考答案：B

　　解析：美式權(quán)證，可以在權(quán)證失效日之前的任意交易日行權(quán)。

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