2018年11月基金從業(yè)《私募股權(quán)投資》提分試題（2）”供考生參考。更多基金從業(yè)考試內(nèi)容，請關(guān)注新東方職上網(wǎng)基金從業(yè)資格考試網(wǎng)，或微信搜索“職上金融人”。

　　1、國家出資企業(yè)應(yīng)當(dāng)制定其子企業(yè)股權(quán)轉(zhuǎn)讓管理制度，確定審批管理權(quán)限。其中，對主業(yè)處于關(guān)系國家安全、國民經(jīng)濟(jì)命脈的重要行業(yè)和關(guān)鍵領(lǐng)域，主要承擔(dān)( )，須由國家出資企業(yè)報同級國資監(jiān)管機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)。

　　A.企業(yè)進(jìn)出口

　　B.企業(yè)變更任務(wù)

　　C.重大專項任務(wù)子企業(yè)的股權(quán)轉(zhuǎn)讓

　　D.法人責(zé)任

　　正確答案是：C

　　解析：國家出資企業(yè)應(yīng)當(dāng)制定其子企業(yè)股權(quán)轉(zhuǎn)讓管理制度，確定審批管理權(quán)限。其中，對主業(yè)處于關(guān)系國家安全、國民經(jīng)濟(jì)命脈的重要行業(yè)和關(guān)鍵領(lǐng)域，主要承擔(dān)重大專項任務(wù)子企業(yè)的股權(quán)轉(zhuǎn)讓，須由國家出資企業(yè)報同級國資監(jiān)管機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)。

　　考點：國有股權(quán)非上市轉(zhuǎn)讓的特殊要求

　　2、國家出資企業(yè)應(yīng)當(dāng)制定其子企業(yè)股權(quán)轉(zhuǎn)讓管理制度，確定審批管理權(quán)限。其中，對主業(yè)處于關(guān)系國家安全、國民經(jīng)濟(jì)命脈的重要行業(yè)和關(guān)鍵領(lǐng)域，主要承擔(dān)( )，須由國家出資企業(yè)報同級國資監(jiān)管機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)。

　　A.企業(yè)進(jìn)出口

　　B.企業(yè)變更任務(wù)

　　C.重大專項任務(wù)子企業(yè)的股權(quán)轉(zhuǎn)讓

　　D.法人責(zé)任

　　正確答案是：C

　　解析：國家出資企業(yè)應(yīng)當(dāng)制定其子企業(yè)股權(quán)轉(zhuǎn)讓管理制度，確定審批管理權(quán)限。其中，對主業(yè)處于關(guān)系國家安全、國民經(jīng)濟(jì)命脈的重要行業(yè)和關(guān)鍵領(lǐng)域，主要承擔(dān)重大專項任務(wù)子企業(yè)的股權(quán)轉(zhuǎn)讓，須由國家出資企業(yè)報同級國資監(jiān)管機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)。

　　考點：國有股權(quán)非上市轉(zhuǎn)讓的特殊要求

　　3、國有企業(yè)股權(quán)非上市轉(zhuǎn)讓交易的正式信息披露時間不得少于( )個工作日。

　　A.5

　　B.10

　　C.15

　　D.20

　　正確答案是：D

　　解析：國有企業(yè)股權(quán)非上市轉(zhuǎn)讓交易的正式信息披露時間不得少于20個工作日。

　　考點：國有股權(quán)非上市轉(zhuǎn)讓的特殊要求

　　4、清算退出主要有兩種方式()。

　?、?破產(chǎn)清算

　　Ⅱ.解散清算

　?、?合并清算

　　Ⅳ.募集清算

　　A.Ⅰ、Ⅱ

　　B.Ⅱ、Ⅲ

　　C.Ⅲ、Ⅳ

　　D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　正確答案是：A

　　解析：清算退出主要有兩種方式：破產(chǎn)清算、解散清算。Ⅳ沒有募集清算這個說法。

　　考點：清算退出

　　5、上市交易的股票(含A、B股)實行價格漲跌幅限制，即在一個交易日內(nèi)，除上市首日證券外，上述證券的交易價格相對上一交易日收市價格的漲跌幅度不得超過()。

　　A.5%

　　B.10%

　　C.15%

　　D.20%

　　正確答案是：B

　　解析：上市交易的股票(含A、B股)實行價格漲跌幅限制，即在一個交易日內(nèi)，除上市首日證券外，上述證券的交易價格相對上一交易日收市價格的漲跌幅度不得超過10%，其中，ST股票和*ST股票價格漲跌幅不得超過5%。

　　考點：已上市企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓的交易機(jī)制及操作流程

　　6、股權(quán)投資基金的估值，國內(nèi)外最為普遍使用的方法主要有( )。

　　I .成本法

　?、?市場法

　　III.收入法

　　IV.重置成本法

　　A.I、Ⅱ、III

　　B.II、Ⅲ、IV

　　C.I、Ⅲ、IV

　　D.I、II、Ⅲ、IV

　　正確答案是：D

　　解析：股權(quán)投資基金的估值，國內(nèi)外最為普遍使用的方法主要有四類：成本法、市場法、收入法、重置成本法。

　　考點：基金估值主要方法

　　7、公司型股權(quán)投資基金的權(quán)益變更登記流程，應(yīng)符合()的相關(guān)規(guī)定。

　　A.工商管理機(jī)關(guān)

　　B.證監(jiān)會

　　C.證券交易所

　　D.中國基金業(yè)協(xié)會

　　正確答案是：A

　　解析：公司型股權(quán)投資基金的權(quán)益變更登記流程，應(yīng)符合工商管理機(jī)關(guān)的相關(guān)規(guī)定。

　　考點：公司型股權(quán)基金增資、退出、權(quán)益分配、清算退出

　　8、股權(quán)投資基金在運作過程中，可能產(chǎn)生的費用包括()。

　　Ⅰ. 基金管理人的業(yè)績報酬

　?、? 托管費

　　Ⅲ. 第三方服務(wù)費(包括法律、審計)

　?、?籌建費

　　A.Ⅱ、Ⅲ

　　B.Ⅲ、Ⅳ

　　C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　D.Ⅰ、Ⅲ

　　正確答案是：C

　　解析：股權(quán)投資基金在運作過程中，可能產(chǎn)生的費用包括但不限于管理費、托管費、第三方服務(wù)費(包括法律、審計)、籌建費、基金管理人的業(yè)績報酬等。

　　考點：基金費用和收益、基金會計核算和基金財務(wù)報告

　　9、以下關(guān)于業(yè)績報酬的說法錯誤的是()。

　　A.業(yè)績報酬是基金管理人在基金獲得超額收益后可以獲得的投資收益分成，分成比例由基金管理人和基金投資者通過協(xié)商確定

　　B.業(yè)績報酬可以按照單個投資項目進(jìn)行核算

　　C.業(yè)績報酬可以按照股權(quán)投資基金整體進(jìn)行核算

　　D.業(yè)績報酬只可以按照股權(quán)投資基金整體進(jìn)行核算不可以按照單個投資項目進(jìn)行核算

　　正確答案是：D

　　解析：業(yè)績報酬是基金管理人在基金獲得超額收益后可以獲得的投資收益分成，分成比例由基金管理人和基金投資者通過協(xié)商確定;業(yè)績報酬可以按照單個投資項目進(jìn)行核算;業(yè)績報酬可以按照股權(quán)投資基金整體進(jìn)行核算。

　　考點：基金費用和收益、基金會計核算和基金財務(wù)報告

　　10、外包服務(wù)所涉及的基金資產(chǎn)和客戶資產(chǎn)應(yīng)( )外包機(jī)構(gòu)的自有財產(chǎn)。

　　A.獨立于

　　B.包含于

　　C.暫時包含于

　　D.等同于

　　正確答案是：A

　　解析：外包服務(wù)所涉及的基金資產(chǎn)和客戶資產(chǎn)應(yīng)獨立于外包機(jī)構(gòu)的自有財產(chǎn)。

　　考點：基金外包服務(wù)

　　11、股權(quán)投資基金的投資及投后管理階段，投資者互動的重點是向投資者介紹已投資項目的基本情況，包括()。

　　Ⅰ.項目投資金額

　?、?已投項目公司基本介紹

　　Ⅲ.公司經(jīng)營管理情況

　?、?普及股權(quán)投資相關(guān)法律常識

　　A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　B.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　C.Ⅲ、Ⅳ

　　D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　正確答案是：D

　　解析：股權(quán)投資基金的投資及投后管理階段，投資者互動的重點是向投資者介紹已投資項目的基本情況，包括項目投資金額、已投項目公司基本介紹、公司經(jīng)營管理情況、普及股權(quán)投資相關(guān)法律常識。

　　考點：基金投資者關(guān)系管理

　　12、()是指基金遇有合同規(guī)定或法定事由終止時對基金財產(chǎn)進(jìn)行清理處理的善后行為。

　　A.基金終止

　　B.基金退出

　　C.基金清算

　　D.基金補(bǔ)償

　　正確答案是：C

　　解析：基金清算是指基金遇有合同規(guī)定或法定事由終止時對基金財產(chǎn)進(jìn)行清理處理的善后行為;基金終止指因無適當(dāng)基金的經(jīng)理人，基金規(guī)模太小或基金受益人大會決議通過，使基金中止運作。

　　考點：基金清算與收益分配

　　13、基金拆分包括()。

　　A.分紅拆分和份額拆分

　　B.收益拆分和份額拆分

　　C.份額拆分和收益權(quán)拆分

　　D.分紅拆分和收益權(quán)拆分

　　正確答案是：C

　　解析：基金拆分包括份額拆分和收益權(quán)拆分。

　　考點：非法拆分和禁止性募集行為

　　14、以下股權(quán)投資基金的估值中的市場法不包括()。

　　A.近期投資價格法

　　B.參數(shù)法

　　C.行業(yè)估值基準(zhǔn)

　　D.可用市場價格法

　　正確答案是：B

　　解析：股權(quán)投資基金的估值中的市場法包括近期投資價格法，乘數(shù)法，行業(yè)估值基準(zhǔn)，可用市場價格法。

　　考點：基金估值主要方法

　　15、總收益倍數(shù)，是指截至某一特定時點，投資人已從基金獲得的分配金額加上資產(chǎn)凈值與投資人已向基金繳款金額總和的比率，體現(xiàn)了投資人的( )。

　　A.實際回報水平

　　B.實際收益

　　C.賬面回報水平

　　D.收益金額

　　正確答案是：C

　　解析：總收益倍數(shù)，是指截至某一特定時點，投資人已從基金獲得的分配金額加上資產(chǎn)凈值(NAV)與投資人已向基金繳款金額總和的比率，體現(xiàn)了投資人的賬面回報水平。

　　考點：已分配收益倍數(shù)和總收益倍數(shù)

　　16、股權(quán)轉(zhuǎn)讓的主要障礙不包括( )。

　　A.企業(yè)內(nèi)部約束

　　B.優(yōu)先購買權(quán)

　　C.投資損失

　　D.其他市場環(huán)境

　　正確答案是：C

　　解析：股權(quán)的轉(zhuǎn)讓往往面臨企業(yè)內(nèi)部約束、優(yōu)先購買權(quán)以及其他市場環(huán)境等障礙。

　　考點：基金估值主要方法

　　17、股權(quán)投資基金管理人委托募集的，應(yīng)當(dāng)委托()募集股權(quán)投資基金，并制定募集機(jī)構(gòu)遴選制度，切實保障募集結(jié)算資金安全;確保股權(quán)投資基金向合格投資者募集以及不變相進(jìn)行公募。

　　A.獲得中國證監(jiān)會基金銷售業(yè)務(wù)資格且成為中國證券投資基金業(yè)協(xié)會會員的機(jī)構(gòu)

　　B.獲得中國基金業(yè)協(xié)會銷售業(yè)務(wù)資格且成為中國證券投資基金業(yè)協(xié)會會員的機(jī)構(gòu)

　　C.獲得中國證監(jiān)會基金銷售業(yè)務(wù)資格且成為中國證券業(yè)協(xié)會會員的機(jī)構(gòu)

　　D.獲得中國證監(jiān)會基金銷售業(yè)務(wù)資格且成為中國期貨業(yè)協(xié)會會員的機(jī)構(gòu)

　　正確答案是：A

　　解析：股權(quán)投資基金管理人委托募集的，應(yīng)當(dāng)委托獲得中國證監(jiān)會基金銷售業(yè)務(wù)資格且成為中國證券投資基金業(yè)協(xié)會會員的機(jī)構(gòu)募集股權(quán)投資基金，并制定募集機(jī)構(gòu)遴選制度，切實保障募集結(jié)算資金安全;確保股權(quán)投資基金向合格投資者募集以及不變相進(jìn)行公募。

　　考點：管理人內(nèi)部控制的主要控制活動要求

　　18、以下關(guān)于業(yè)績報酬的說法正確的是()。

　?、?業(yè)績報酬是基金管理人在基金獲得超額收益后可以獲得的投資收益分成，分成比例由基金管理人和基金投資者通過協(xié)商確定

　?、?業(yè)績報酬可以按照單個投資項目進(jìn)行核算

　?、?業(yè)績報酬只可以按照股權(quán)投資基金整體進(jìn)行核算不可以按照單個投資項目進(jìn)行核算

　?、?業(yè)績報酬可以按照股權(quán)投資基金整體進(jìn)行核算

　　A.Ⅱ、Ⅲ

　　B.Ⅲ、Ⅳ

　　C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

　　D.Ⅰ、Ⅱ

　　正確答案是：C

　　解析：業(yè)績報酬是基金管理人在基金獲得超額收益后可以獲得的投資收益分成，分成比例由基金管理人和基金投資者通過協(xié)商確定;業(yè)績報酬可以按照單個投資項目進(jìn)行核算;業(yè)績報酬可以按照股權(quán)投資基金整體進(jìn)行核算。

　　考點：基金費用和收益、基金會計核算和基金財務(wù)報告

　　19、使用詐騙方法非法集資，具有下列()情形之一的，可以認(rèn)定為“以非法占有為目的”。

　?、?肆意揮霍集資款，致使集資款不能返還的

　?、?攜帶集資款逃匿的

　　Ⅲ.將集資款用于違法犯罪活動的

　?、?拒不交代資金去向，逃避返還資金的

　　A.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　C.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

　　D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

　　正確答案是：B

　　解析：使用詐騙方法非法集資，具有下列情形之一的，可以認(rèn)定為“以非法占有為目的”：

　　(1)集資后不用于生產(chǎn)經(jīng)營活動或者用于生產(chǎn)經(jīng)營活動與籌集資金規(guī)模明顯不成比例，致使集資款不能返還的。

　　(2)肆意揮霍集資款，致使集資款不能返還的。

　　(3)攜帶集資款逃匿的。

　　(4)將集資款用于違法犯罪活動的。

　　(5)抽逃、轉(zhuǎn)移資金，隱匿財產(chǎn)，逃避返還資金的。

　　(6)隱匿、銷毀賬目，或者搞假資產(chǎn)、假倒閉，逃避返還資金的。

　　(7)拒不交代資金去向，逃避返還資金的。

　　(8)其他可以認(rèn)定非法占有目的的情形。

　　考點：股權(quán)投資基金合規(guī)運營與非法集資的界限

　　20、( )明確股權(quán)投資基金的監(jiān)督管理由中國證監(jiān)會負(fù)責(zé)，實行適度監(jiān)管，保護(hù)投資者權(quán)益。

　　A.《私募投資基金管理人內(nèi)部控制指引》

　　B.《私募投資基金募集行為管理辦法》

　　C.《關(guān)于私募股權(quán)基金管理職責(zé)分工的通知》

　　D.《中華人民共和國證券投資基金法》

　　正確答案是：C

　　解析：2013年6月27日，中央編制辦公室印發(fā)《關(guān)于私募股權(quán)基金管理職責(zé)分工的通知》，明確股權(quán)投資基金的監(jiān)督管理由中國證監(jiān)會負(fù)責(zé)，實行適度監(jiān)管，保護(hù)投資者權(quán)益。

　　考點：行政監(jiān)管的法律依據(jù)和股權(quán)投資基金的監(jiān)管框架

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