第16題：下列稅目中，應(yīng)繳納個(gè)人所得稅的是 ( )。

　　A:個(gè)人投資者買賣基金份額的收入，在對個(gè)人買賣股票的差價(jià)收入未恢復(fù)征收個(gè)人所得稅以前

　　B:個(gè)人投資者從基金分配中取得的收入

　　C:個(gè)人投資者從封閉式基金分配中獲得的企業(yè)債券差價(jià)收入

　　D:個(gè)人投資者申購和贖回基金份額時(shí)取得的差價(jià)收入，在對個(gè)人買賣股票的差價(jià)收入未恢復(fù)征收個(gè)人所得稅以前

　　正確答案：C 個(gè)人投資者從封閉式基金分配中獲得的企業(yè)債券差價(jià)收入，按照現(xiàn)行稅法規(guī)定，應(yīng)對個(gè)人投資者征收個(gè)人所得稅，稅款由封閉式基金在分配時(shí)依法代扣代繳。

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　　第17題：某投資組合的平均收益率為14%，收益率標(biāo)準(zhǔn)差為21%，貝塔值為1.15，若無風(fēng)險(xiǎn)利率為6%，則該投資組合的夏普指數(shù)為 ( )。

　　A.0.21

　　B.0.07

　　C.0.13

　　D.0.38

　　正確答案：D 夏普指數(shù)=(組合平均收益率-無風(fēng)險(xiǎn)收益率)組合標(biāo)準(zhǔn)差=(14%-6%)/21%=0.38。

　　第18題：在成員國監(jiān)管機(jī)關(guān)允許的情況下，基金投資于國際組織擔(dān)保的證券，應(yīng)投資于不少于 ( )個(gè)主體發(fā)行的證券，對每個(gè)主體發(fā)行證券的投資比例不得超過 ( )。

　　A.5;20%

　　B.5;30%

　　C.6;25%

　　D.6;30%

　　正確答案：D 在成員國監(jiān)管機(jī)關(guān)允許的情況下，基金投資于政府或國際組織發(fā)行或擔(dān)保的證券，應(yīng)投資于不少于6個(gè)主體發(fā)行的證券，對每個(gè)主體發(fā)行證券的投資比例不得超過30%。

　　第19題：投資者的風(fēng)險(xiǎn)承受能力取決于投資者的境況，不包括 ( )。

　　A、資產(chǎn)負(fù)債狀況

　　B、現(xiàn)金流入情況

　　C、投資期限

　　D、收入狀況

　　正確答案：D 投資者的風(fēng)險(xiǎn)承受能力取決于投資者的境況，包括其資產(chǎn)負(fù)債狀況 、現(xiàn)金流入情況和投資期限。

　　第20題：短期融資券由 ( )承銷并采用 ( )的方式發(fā)行，通過市場招標(biāo)確定發(fā)行利率。

　　A.證券公司;有擔(dān)保

　　B.證券公司;無擔(dān)保

　　C.商業(yè)銀行;有擔(dān)保

　　D.商業(yè)銀行;無擔(dān)保

　　正確答案：D 短期融資券由商業(yè)銀行承銷并采用無擔(dān)保的方式發(fā)行(信用發(fā)行)，通過市場招標(biāo)確定發(fā)行利率。

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