基金從業(yè)考試《基金法律法規(guī)》經(jīng)典習(xí)題及答案(11)，更多基金從業(yè)資格考試試題，請(qǐng)關(guān)注新東方職上網(wǎng) 基金從業(yè)資格考試網(wǎng)，或微信搜索“職上金融人。

　　1、普通投資者可以通過(guò)閱讀(　)獲取重要信息。

　　A、網(wǎng)站上披露的摘要

　　B、網(wǎng)站上披露的正文

　　C、指定報(bào)刊上披露的摘要

　　D、指定報(bào)刊上披露的正文

　　2、基金年度報(bào)告披露的財(cái)務(wù)指標(biāo)中，能夠較為合理地評(píng)價(jià)基金業(yè)績(jī)表現(xiàn)的指標(biāo)是(　)。

　　A、基金份額凈值增長(zhǎng)率

　　B、期末基金份額凈值

　　C、期末可供分配利潤(rùn)

　　D、基金凈值總額

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部分資料預(yù)覽

　　3、基金管理公司需要在每季度結(jié)束后(　)內(nèi)，披露基金季度報(bào)告。

　　A、15個(gè)工作日

　　B、15個(gè)自然日

　　C、30個(gè)工作日

　　D、30個(gè)自然日

　　4、基金管理人在基金份額發(fā)售的(　)日前，將招募說(shuō)明書(shū)、基金合同摘要登載在指定報(bào)刊和管理人網(wǎng)站上。

　　A、2

　　B、3

　　C、5

　　D、7

　　5、封閉式基金至少(　)公告一次基金的資產(chǎn)凈值和份額凈值。

　　A、每周

　　B、每個(gè)開(kāi)放日

　　C、每月

　　D、每旬

　　6、開(kāi)放式基金在放開(kāi)申購(gòu)和贖回后，會(huì)披露(　)的份額凈值和份額累計(jì)凈值。

　　A、每周

　　B、每個(gè)開(kāi)放日

　　C、每月

　　D、每旬

　　7、當(dāng)貨幣市場(chǎng)基金估值偏離度的絕對(duì)值超過(guò)0.5%時(shí)，不需要在以下報(bào)告中披露(　)。

　　A、半年度報(bào)告

　　B、季度報(bào)告

　　C、臨時(shí)報(bào)告

　　D、年度報(bào)告

　　8、以下事項(xiàng)不屬于基金托管人及托管業(yè)務(wù)重大事項(xiàng)的是(　)。

　　A、基金托管人的專(zhuān)門(mén)基金托管部門(mén)的負(fù)責(zé)人發(fā)生變動(dòng)

　　B、托管部?jī)?nèi)部職能調(diào)整

　　C、托管人的法定名稱(chēng)或住所發(fā)生變更

　　D、托管人發(fā)生涉及托管業(yè)務(wù)的訴訟

　　9、基金信息披露的(　)原則要求信息披露的表述應(yīng)當(dāng)簡(jiǎn)明扼要、通俗易懂，避免使用冗長(zhǎng)、技術(shù)性用語(yǔ)。

　　A、規(guī)范性

　　B、易解性

　　C、易得性

　　D、及時(shí)性

　　10、基金信息披露原則不包括(　)。

　　A、及時(shí)性原則

　　B、完整性原則

　　C、效率原則

　　D、真實(shí)性原則

　　11、基金信息披露的(　)原則，要求披露可能影響投資者決策的某一具體信息時(shí)，必須對(duì)該信息的所有重要方面進(jìn)行充分的披露，不僅披露對(duì)信息披露義務(wù)人有利的信息，更要披露對(duì)信息披露義務(wù)人不利的各種風(fēng)險(xiǎn)因素。

　　A、真實(shí)性

　　B、準(zhǔn)確性

　　C、完整性

　　D、及時(shí)性

　　12、(　)是指使投資者對(duì)基金投資行為發(fā)生錯(cuò)誤判斷并產(chǎn)生重大影響的陳述。

　　A、虛假記載

　　B、誤導(dǎo)性陳述

　　C、重大遺漏

　　D、故意欺詐

　　13、XBRL是國(guó)際上將會(huì)計(jì)準(zhǔn)則與計(jì)算機(jī)語(yǔ)言相結(jié)合，用于(　)數(shù)據(jù)，尤其是財(cái)務(wù)信息交換的最新公認(rèn)標(biāo)準(zhǔn)和技術(shù)。

　　A、非結(jié)構(gòu)化

　　B、結(jié)構(gòu)化

　　C、抽象化

　　D、復(fù)雜化

　　14、當(dāng)QDII基金變更境外托管人、變更投資顧問(wèn)、投資顧問(wèn)主要負(fù)責(zé)人變動(dòng)、涉及境外訴訟等重大事件時(shí)，應(yīng)在事件發(fā)生后及時(shí)披露臨時(shí)公告，并在更新的(　)中予以說(shuō)明。

　　A、定期報(bào)告

　　B、基金合同

　　C、托管協(xié)議

　　D、招募說(shuō)明書(shū)

　　15、基金合同是約定基金管理人、(　)和基金份額持有人權(quán)利義務(wù)關(guān)系的重要法律文件。

　　A、基金公司

　　B、基金托管人

　　C、商業(yè)銀行

　　D、證券公司

　　16、.下列不屬于基金合同特別約定事項(xiàng)的是(　)。

　　A、基金持有人大會(huì)的召集、議事及表決的程序和規(guī)則

　　B、基金當(dāng)事人的權(quán)利義務(wù)

　　C、基金發(fā)售、交易、申購(gòu)、贖回的相關(guān)安排

　　D、基金合同終止的事由、程序及基金財(cái)產(chǎn)的清算方式

　　17、目前，披露上市交易公告書(shū)的基金品種不包括(　)。

　　A、ETF

　　B、LOF

　　C、封閉式基金

　　D、貨幣市場(chǎng)基金

　　18、基金招募說(shuō)明書(shū)的重要內(nèi)容不包括(　)。

　　A、基金資產(chǎn)凈值的計(jì)算方法和公告方式

　　B、基金資產(chǎn)估值和收益預(yù)測(cè)

　　C、基金份額的發(fā)售日期

　　D、基金投資策略

　　參考答案及解析：

　　1、

　　【正確答案】 C

　　【答案解析】 本題考查基金定期公告的內(nèi)容。目前基金年度報(bào)告采用在基金管理人網(wǎng)站上披露正文，在指定報(bào)刊上披露摘要兩種方式。普通投資者可以通過(guò)閱讀摘要獲取重要信息。

　　2、

　　【正確答案】 A

　　【答案解析】 本題考查基金定期公告的內(nèi)容。凈值增長(zhǎng)指標(biāo)是目前較為合理的評(píng)價(jià)基金業(yè)績(jī)表現(xiàn)的指標(biāo)。投資者通過(guò)將基金凈值增長(zhǎng)指標(biāo)和同期基金業(yè)績(jī)比較基準(zhǔn)收益率進(jìn)行比較，可以了解基金實(shí)際運(yùn)作與基金合同規(guī)定基準(zhǔn)的差異程度，判斷基金的實(shí)際投資風(fēng)格。

　　3、

　　【正確答案】 A

　　【答案解析】 本題考查基金定期公告的內(nèi)容?；鸸芾砣藨?yīng)當(dāng)在每個(gè)季度結(jié)束之日起15個(gè)工作日內(nèi)，編制完成基金季度報(bào)告，并將季度報(bào)告登載在指定報(bào)刊和網(wǎng)站上。基金合同生效不足2個(gè)月的，基金管理人可以不編制當(dāng)期季度報(bào)告、半年度報(bào)告或者年度報(bào)告。

　　4、

　　【正確答案】 B

　　【答案解析】 本題考查基金管理人的信息披露義務(wù)?；鸸芾砣嗽诨鸱蓊~發(fā)售的3日前，將招募說(shuō)明書(shū)、基金合同摘要登載在指定報(bào)刊和管理人網(wǎng)站上。

　　5、

　　【正確答案】 A

　　【答案解析】 本題考查基金管理人的信息披露義務(wù)。至少每周公告一次封閉式基金的資產(chǎn)凈值和份額凈值。

　　6、

　　【正確答案】 B

　　【答案解析】 本題考查基金凈值公告。對(duì)開(kāi)放式基金來(lái)說(shuō)，在其放開(kāi)申購(gòu)和贖回前，一般至少每周披露一次資產(chǎn)凈值和份額凈值;放開(kāi)申購(gòu)和贖回后，則會(huì)披露每個(gè)開(kāi)放日的份額凈值和份額累計(jì)凈值。

　　7、

　　【正確答案】 B

　　【答案解析】 本題考查基金凈值公告。在半年度報(bào)告和年度報(bào)告的重大事件揭示中，基金管理人將披露報(bào)告期內(nèi)偏離度的絕對(duì)值達(dá)到或超過(guò)0.5%的信息。

　　8、

　　【正確答案】 B

　　【答案解析】 本題考查基金托管人的信息披露義務(wù)。當(dāng)基金發(fā)生涉及托管人及托管業(yè)務(wù)的重大事件，例如，基金托管人的專(zhuān)門(mén)基金托管部門(mén)的負(fù)責(zé)人發(fā)生變動(dòng)，該部門(mén)的主要業(yè)務(wù)人員在1年內(nèi)變動(dòng)超過(guò)30%，托管人召集基金份額持有人大會(huì)，托管人的法定名稱(chēng)或住所發(fā)生變更，發(fā)生涉及托管業(yè)務(wù)的訴訟，托管人受到監(jiān)管部門(mén)的調(diào)查或托管人及其托管部門(mén)的負(fù)責(zé)人受到嚴(yán)重行政處罰，等等，托管人應(yīng)當(dāng)在事件發(fā)生之日起2日內(nèi)編制并披露臨時(shí)公告書(shū)，并報(bào)中國(guó)證監(jiān)會(huì)及地方證監(jiān)局備案。

　　9、

　　【正確答案】 B

　　【答案解析】 本題考查信息披露的原則。基金信息披露的易解性原則要求信息披露的表述應(yīng)當(dāng)簡(jiǎn)明扼要、通俗易懂，避免使用冗長(zhǎng)、技術(shù)性用語(yǔ)。

　　10、

　　【正確答案】 C

　　【答案解析】 本題考查信息披露的原則?；鹦畔⑴兜脑瓌t體現(xiàn)在對(duì)披露內(nèi)容和披露形式兩方面的要求上。在披露內(nèi)容上，要求遵循真實(shí)性原則、準(zhǔn)確性原則、完整性原則、及時(shí)性原則和公平性原則;在披露形式上，要求遵循規(guī)范性原則、易解性原則和易得性原則。

　　11、

　　【正確答案】 C

　　【答案解析】 本題考查信息披露的原則。完整性原則要求披露可能影響投資者決策的某一具體信息時(shí)，必須對(duì)該信息的所有重要方面進(jìn)行充分的披露，不僅披露對(duì)信息披露義務(wù)人有利的信息，更要披露對(duì)信息披露義務(wù)人不利的各種風(fēng)險(xiǎn)因素。

　　12、

　　【正確答案】 B

　　【答案解析】 本題考查基金信息披露的禁止行為。誤導(dǎo)性陳述是指使投資者對(duì)基金投資行為發(fā)生錯(cuò)誤判斷并產(chǎn)生重大影響的陳述。

　　13、

　　【正確答案】 A

　　【答案解析】 本題考查XBRL在基金信息披露中的應(yīng)用。XBRL是國(guó)際上將會(huì)計(jì)準(zhǔn)則與計(jì)算機(jī)語(yǔ)言相結(jié)合，用于非結(jié)構(gòu)化數(shù)據(jù)，尤其是財(cái)務(wù)信息交換的最新公認(rèn)標(biāo)準(zhǔn)和技術(shù)。

　　14、

　　【正確答案】 D

　　【答案解析】 本題考查QDII基金的信息披露。當(dāng)QDII基金變更境外托管人、變更投資顧問(wèn)、投資顧問(wèn)主要負(fù)責(zé)人變動(dòng)、涉及境外訴訟等重大事件時(shí)，應(yīng)在事件發(fā)生后及時(shí)披露臨時(shí)公告，并在更新的招募說(shuō)明書(shū)中予以說(shuō)明。

　　15、

　　【正確答案】 B

　　【答案解析】 本題考查基金合同的內(nèi)容?；鸷贤羌s定基金管理人、基金托管人和基金份額持有人權(quán)利義務(wù)關(guān)系的重要法律文件。

　　16、

　　【正確答案】 C

　　【答案解析】 本題考查基金合同的內(nèi)容?；鸷贤貏e約定的事項(xiàng)包括：①基金當(dāng)事人的權(quán)利義務(wù)，特別是基金份額持有人的權(quán)利;②基金持有人大會(huì)的召集、議事及表決的程序和規(guī)則;③基金合同終止的事由、程序及基金財(cái)產(chǎn)的清算方式。

　　17、

　　【正確答案】 D

　　【答案解析】 本題考查基金臨時(shí)信息披露的內(nèi)容。目前，披露上市交易公告書(shū)的基金品種主要有封閉式基金、上市開(kāi)放式基金(LOF)和交易型開(kāi)放式指數(shù)基金(ETF)以及分級(jí)基金子份額。

　　18、

　　【正確答案】 B

　　【答案解析】 本題考查基金招募說(shuō)明書(shū)。招募說(shuō)明書(shū)中的重要內(nèi)容包括：①基金運(yùn)作方式。②從基金資產(chǎn)中列支的費(fèi)用的種類(lèi)、計(jì)提標(biāo)準(zhǔn)和方式。③基金份額的發(fā)售、交易、申購(gòu)、贖回的約定，特別是買(mǎi)賣(mài)基金費(fèi)用的相關(guān)條款。④基金投資目標(biāo)、投資范圍、投資策略、業(yè)績(jī)比較基準(zhǔn)、風(fēng)險(xiǎn)收益特征、投資限制等。⑤基金資產(chǎn)凈值的計(jì)算方法和公告方式。⑥基金風(fēng)險(xiǎn)提示。⑦招募說(shuō)明書(shū)摘要。

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