2021基金從業(yè)《基金法律法規(guī)》強(qiáng)化題及答案(7)，更多基金從業(yè)資格考試模擬試題，請(qǐng)關(guān)注新東方職上網(wǎng) 基金從業(yè)資格考試網(wǎng)，或微信搜索“職上金融人。

　　1.在每年結(jié)束后(　)日內(nèi)，基金管理人在指定報(bào)刊上披露年度報(bào)告摘要，在管理人網(wǎng)站上披露年度報(bào)告全文。

　　A.30

　　B.60

　　C.90

　　D.120

　　『正確答案』C

　　『答案解析』本題考查基金管理人的信息披露義務(wù)。在每年結(jié)束后90日內(nèi)，基金管理人在指定報(bào)刊上披露年度報(bào)告摘要，在管理人網(wǎng)站上披露年度報(bào)告全文。

2021年基金從業(yè)資格考試預(yù)約報(bào)名入口：

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　　2.以下不屬于基金定期報(bào)告的是(　)。

　　A.基金季度報(bào)告

　　B.基金半年度報(bào)告

　　C.基金年度報(bào)告

　　D.基金合同生效后每6個(gè)月披露更新一次的招募說明書

　　『正確答案』D

　　『答案解析』本題考查基金定期報(bào)告?；鸲ㄆ趫?bào)告包括季度報(bào)告、半年度報(bào)告和年度報(bào)告。

　　3.關(guān)于公募基金半年度報(bào)告，以下說法錯(cuò)誤的是(　)。

　　A.半年度報(bào)告的管理人無須披露內(nèi)部監(jiān)察報(bào)告

　　B.半年度報(bào)告要披露過去1個(gè)月的凈值增長率

　　C.半年度報(bào)告只需披露當(dāng)期的主要會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)和財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)

　　D.半年度報(bào)告需要進(jìn)行審計(jì)

　　『正確答案』D

　　4.基金財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)表不包括(　)。

　　A.利潤表

　　B.現(xiàn)金流量表

　　C.資產(chǎn)負(fù)債表

　　D.凈值變動(dòng)表

　　『正確答案』B

　　『答案解析』本題考查基金會(huì)計(jì)核算的主要內(nèi)容?；鹭?cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)表包括資產(chǎn)負(fù)債表、利潤表、凈值變動(dòng)表。

　　5.下列關(guān)于基金信息披露說法正確的是(　)。

　　A.在每年結(jié)束后30日內(nèi)，需披露年度報(bào)告

　　B.在上半年結(jié)束后90日內(nèi)，需披露半年度報(bào)告

　　C.在每季度結(jié)束之日起15個(gè)工作日內(nèi)，需披露季度報(bào)告

　　D.對(duì)于當(dāng)期基金合同生效不足3個(gè)月的基金，可以不編制上述定期報(bào)告

　　『正確答案』C

　　『答案解析』本題考查基金管理人信息披露的定期報(bào)告?；鸸芾砣藨?yīng)當(dāng)在每年結(jié)束之日起90日內(nèi)，編制完成基金年度報(bào)告，所以A選項(xiàng)錯(cuò)誤;基金管理人應(yīng)當(dāng)在上半年結(jié)束之日起60日內(nèi)，編制完成基金半年度報(bào)告，所以B選項(xiàng)錯(cuò)誤;基金合同生效不足2個(gè)月的，基金管理人可以不編制當(dāng)期季度報(bào)告、半年度報(bào)告或者年度報(bào)告，所以D選項(xiàng)錯(cuò)誤。

　　6.信息披露義務(wù)人應(yīng)當(dāng)在重大事件發(fā)生之日起(　)日內(nèi)編制并披露臨時(shí)報(bào)告書。

　　A.1

　　B.2

　　C.3

　　D.5

　　『正確答案』B

　　『答案解析』本題考查信息披露的臨時(shí)報(bào)告。信息披露義務(wù)人應(yīng)當(dāng)在重大事件發(fā)生之日起2日內(nèi)編制并披露臨時(shí)報(bào)告書。

　　7.下列不屬于重大事件需編制臨時(shí)報(bào)告的情況有(　)。

　　A.基金管理人的董事長辭職

　　B.基金份額凈值計(jì)價(jià)錯(cuò)誤金額達(dá)基金份額凈值的0.25%

　　C.開放式基金發(fā)生巨額贖回并延期支付

　　D.基金份額持有人大會(huì)決定轉(zhuǎn)換基金的運(yùn)作方式

　　『正確答案』B

　　『答案解析』本題考查基金管理人信息披露中臨時(shí)披露中重大性事件。對(duì)于重大性的界定，我國基金信息披露法規(guī)采用較為靈活的標(biāo)準(zhǔn)，即“影響投資者決策標(biāo)準(zhǔn)”或者“影響證券市場(chǎng)價(jià)格標(biāo)準(zhǔn)”。B選項(xiàng)錯(cuò)誤，應(yīng)當(dāng)為基金份額凈值計(jì)價(jià)錯(cuò)誤金額達(dá)基金份額凈值的0.5%。

　　8.基金上市交易公告書披露的事項(xiàng)不包括(　)。

　　A.募集情況和上市交易安排

　　B.基金合同摘要

　　C.基金托管人報(bào)告

　　D.基金持有人結(jié)構(gòu)

　　『正確答案』C

　　『答案解析』本題考查的是基金上市交易公告書披露的內(nèi)容?；鹕鲜薪灰坠鏁兜膬?nèi)容包括：基金概況、募集情況和上市交易安排、持有人戶數(shù)、基金持有人結(jié)構(gòu)及前10名持有人、主要當(dāng)事人介紹、基金合同摘要、基金財(cái)務(wù)狀況、基金投資組合報(bào)告、重大事件揭示等。

　　9.ETF上市交易后，需按交易所要求，在每日開市前披露當(dāng)日的申購、贖回清單，并在交易時(shí)間內(nèi)即時(shí)揭示(　)。

　　A.申購、贖回清單

　　B.基金份額凈值

　　C.基金份額參考凈值

　　D.基金凈資產(chǎn)

　　『正確答案』C

　　『答案解析』本題考查ETF基金信息披露。ETF上市交易后，需按交易所要求，在每日開市前披露當(dāng)日的申購、贖回清單，并在交易時(shí)間內(nèi)即時(shí)揭示基金份額參考凈值。

　　10.下列關(guān)于QDII基金信息披露說法不正確的是(　)。

　　A.QDII基金的凈值在估值日后1-2個(gè)工作日內(nèi)披露

　　B.定期報(bào)告中應(yīng)披露境外投資顧問和境外資產(chǎn)托管人信息

　　C.QDII基金在披露相關(guān)信息時(shí)，可同時(shí)采用中文和英文，并以英文為準(zhǔn)

　　D.定期報(bào)告中應(yīng)披露外幣交易及外幣折算相關(guān)的信息

　　『正確答案』C

　　『答案解析』本題考查QDII基金信息披露。QDII基金在披露相關(guān)信息時(shí)，可同時(shí)采用中文和英文，并以中文為準(zhǔn)。

　　11.以下關(guān)于LOF與ETF區(qū)別的說法錯(cuò)誤的是(　)。

　　A.申購、贖回的標(biāo)的不同。LOF是基金份額與現(xiàn)金的交易，ETF是基金份額與“一籃子”股票的交易

　　B.申購、贖回的場(chǎng)所不同。ETF通過交易所;LOF在代銷網(wǎng)點(diǎn)

　　C.基金投資策略不同。ETF通常采用主動(dòng)式管理方法，屬于指數(shù)基金;LOF采用被動(dòng)方式

　　D.申購、贖回的限制不同：ETF最低要求50萬份;LOF在申購、贖回上沒有特別要求

　　『正確答案』C

　　12.對(duì)公募基金信息披露的要求，以下錯(cuò)誤的是(　)。

　　A.應(yīng)保證投資人實(shí)時(shí)了解基金投資組合信息

　　B.應(yīng)確保應(yīng)予披露的基金信息在中國證監(jiān)會(huì)規(guī)定時(shí)間內(nèi)披露

　　C.應(yīng)保證投資人能夠按照基金合同的約定查閱公開披露的信息資料

　　D.應(yīng)保證所有披露信息的真實(shí)性、準(zhǔn)確性和完整性

　　『正確答案』A

　　『答案解析』本題考查基金信息披露的基本原則。

　　13.以下事項(xiàng)不屬于基金托管人及托管業(yè)務(wù)重大事項(xiàng)的是(　)。

　　A.托管人的法定名稱或住所發(fā)生變更

　　B.基金托管人的專門基金托管部門的負(fù)責(zé)人變動(dòng)

　　C.托管人發(fā)生涉及托管業(yè)務(wù)的訴訟

　　D.托管部?jī)?nèi)部職能調(diào)整

　　『正確答案』D

　　『答案解析』本題考查基金信息披露中臨時(shí)披露事項(xiàng)?；鸢l(fā)生涉及托管人及托管業(yè)務(wù)的重大事件：基金托管部門的負(fù)責(zé)人變動(dòng)，該部門的主要業(yè)務(wù)人員在1年內(nèi)變動(dòng)超過30%，托管人召集基金份額持有人大會(huì)，托管人的法定名稱或住所發(fā)生變更，發(fā)生涉及托管業(yè)務(wù)的訴訟，托管人受到監(jiān)管部門的調(diào)查或托管人及其托管部門負(fù)責(zé)人受到嚴(yán)重行政處罰，等等。

　　14.股票基金凈值公告的內(nèi)容不包括(　)。

　　A.基金萬份收益

　　B.基金份額累計(jì)凈值

　　C.基金資產(chǎn)凈值

　　D.基金份額凈值

　　『正確答案』A

　　『答案解析』本題考查基金信息披露中基金凈值的披露內(nèi)容。A是貨幣市場(chǎng)基金的披露內(nèi)容。