2021基金從業(yè)考試《基金法律法規(guī)》每日一練(3月1日)

2021-03-01 09:00:44        來源:網(wǎng)絡(luò)

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  1、下列關(guān)于非公開募集基金的信息披露和報(bào)送的說法,正確的是()。

  A.信息披露規(guī)則由基金業(yè)協(xié)會(huì)另行制定

  B.發(fā)生重大事項(xiàng)的,私募基金管理人應(yīng)當(dāng)在20個(gè)工作日內(nèi)向基金業(yè)協(xié)會(huì)報(bào)告

  C.私募基金管理人應(yīng)當(dāng)于每個(gè)會(huì)計(jì)年度結(jié)束后的5個(gè)月內(nèi),向基金業(yè)協(xié)會(huì)報(bào)送經(jīng)會(huì)計(jì)師事務(wù)所審計(jì)的年度財(cái)務(wù)報(bào)告和所管理私募基金年度投資運(yùn)作基本情況

  D.對(duì)私募基金資料的保存期限自基金清算終止之日起不得少于20年

  答案:A

  【解析】發(fā)生重大事項(xiàng)的,私募基金管理人應(yīng)當(dāng)在10個(gè)工作日內(nèi)向基金業(yè)協(xié)會(huì)報(bào)告。B項(xiàng)不正確;私募基金管理人應(yīng)當(dāng)于每個(gè)會(huì)計(jì)年度結(jié)束后的4個(gè)月內(nèi),向基金業(yè)協(xié)會(huì)報(bào)送經(jīng)會(huì)計(jì)師事務(wù)所審計(jì)的年度財(cái)務(wù)報(bào)告和所管理私募基金年度投資運(yùn)作基本情況,C項(xiàng)不正確;對(duì)私募基金資料的保存期限自基金清算終止之日起不得少于10年,D項(xiàng)不正確。

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  2、()是對(duì)公司章程規(guī)定的內(nèi)控原則的細(xì)化和展開.是各項(xiàng)基本管理制度的綱要和總攬,內(nèi)部控制大綱應(yīng)當(dāng)明確內(nèi)控目標(biāo)、內(nèi)控原則、控制環(huán)境和內(nèi)控措施等內(nèi)容。

  A.內(nèi)部控制制度

  B.內(nèi)部控制規(guī)范

  C.內(nèi)部控制章程

  D.內(nèi)部控制大綱

  答案:D

  【解析】內(nèi)部控制大綱是對(duì)公司章程規(guī)定的內(nèi)控原則的細(xì)化和展開,是各項(xiàng)基本管理制度的綱要和總攬,內(nèi)部控制大綱應(yīng)當(dāng)明確內(nèi)控目標(biāo)、內(nèi)控原則、控制環(huán)境和內(nèi)控措施等內(nèi)容。


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