有A、B兩個投資項目。A項目報酬率的期望值為20%,B項目報酬率的期望值為15%,A、B項目標準離差分別為35%、30%,因此( )。
A項目的風(fēng)險程度大于B項目的風(fēng)險程度
A項目的風(fēng)險程度小于B項目的風(fēng)險程度
A項目的風(fēng)險程度等于B項目的風(fēng)險程度
不能確定
根據(jù)資金時間價值理論,在普通年金現(xiàn)值系數(shù)的基礎(chǔ)上,期數(shù)減1、系數(shù)加1的計算結(jié)果,應(yīng)當(dāng)?shù)扔? )。(2004年)
遞延年金現(xiàn)值系數(shù)
后付年金現(xiàn)值系數(shù)
預(yù)付年金現(xiàn)值系數(shù)
永續(xù)年金現(xiàn)值系數(shù)
下列哪些指標可以用來表示資金時間價值( )。
企業(yè)債券利率
社會平均利潤率
通貨膨脹率極低情況下的國債利率
無風(fēng)險報酬率
某企業(yè)產(chǎn)量和總成本情況,見下表:年度產(chǎn)量(萬件)總成本(萬元)2008年68602009年45562010年60582011年50432012年7564則采用高低點法確定的固定成本為( )萬元。
43.75
63.55
42.56
53.68
關(guān)于即付年金終值系數(shù)與現(xiàn)值系數(shù)的計算方法說法正確的是( )。
二者分別是在普通年金終值系數(shù)與現(xiàn)值系數(shù)的基礎(chǔ)上除以(1+折現(xiàn)率)
二者分別是在普通年金終值系數(shù)與現(xiàn)值系數(shù)的基礎(chǔ)上乘以(1+折現(xiàn)率)
二者分別是在普通年金終值系數(shù)與現(xiàn)值系數(shù)的基礎(chǔ)上期數(shù)加1,系數(shù)減1
二者分別是在普通年金終值系數(shù)與現(xiàn)值系數(shù)的基礎(chǔ)上期數(shù)減1,系數(shù)加1
ABC公司平價購買剛發(fā)行的面值為1000元、5年期、每半年支付利息40元的債券,該債券按年計算的持有到期年均收益率為( )。
4%
7.84
8%
8.16%
當(dāng)邊際貢獻超過固定成本后,下列措施有利于降低復(fù)合杠桿系數(shù),從而降低企業(yè)復(fù)合風(fēng)險的是( )。
降低產(chǎn)品銷售單價
提高資產(chǎn)負債率
節(jié)約固定成本支出
減少產(chǎn)品銷售量
已知(F/A,10%,9)=13.579,(F/A,10%,11)=18.531。則10年,10%的預(yù)付年金終值系數(shù)為( )。
17.531
15.937
14.579
12.579
如果A、B兩只股票的收益率變化方向和變化幅度完全相同,則由其組成的投資組合( )。
不能降低任何風(fēng)險
可以分散部分風(fēng)險
可以最大限度地抵消風(fēng)險
風(fēng)險等于兩只股票風(fēng)險之和
與產(chǎn)量有明確的技術(shù)或?qū)嵨镪P(guān)系的變動成本是( )。
技術(shù)變動成本
酌量性變動成本
約束性變動成本
延期變動成本