會(huì)計(jì)中級(jí)職稱(chēng)
篩選結(jié)果 共找出5563題

關(guān)于單項(xiàng)資產(chǎn)的β系數(shù)，下列說(shuō)法正確的有(　　)。

  • A

    表示單項(xiàng)資產(chǎn)收益率的變動(dòng)受市場(chǎng)平均收益率變動(dòng)的影響程度

  • B

    其大小取決于該項(xiàng)資產(chǎn)收益率和市場(chǎng)資產(chǎn)組合收益率的相關(guān)系數(shù)、該項(xiàng)資產(chǎn)收益率的標(biāo)準(zhǔn)離差和市場(chǎng)組合收益率的標(biāo)準(zhǔn)離差大小

  • C

    當(dāng)β<1時(shí)，說(shuō)明其所含的系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)小于市場(chǎng)組合的風(fēng)險(xiǎn)

  • D

    當(dāng)β=1時(shí)，說(shuō)明如果市場(chǎng)平均收益率增加1%，那么該資產(chǎn)的收益率也相應(yīng)地增加1%

   下列說(shuō)法不正確的是（  ?。?   

  • A

    對(duì)于某項(xiàng)確定的資產(chǎn)，其必要收益率是確定的  

  • B

    無(wú)風(fēng)險(xiǎn)收益率也稱(chēng)無(wú)風(fēng)險(xiǎn)利率，即純粹利率（資金的時(shí)間價(jià)值）  

  • C

    通常用短期國(guó)庫(kù)券的利率近似地代替無(wú)風(fēng)險(xiǎn)收益率  

  • D

    必要收益率表示投資者對(duì)某資產(chǎn)合理要求的最低收益率

下列關(guān)于資本資產(chǎn)定價(jià)模型β系數(shù)的表述中，正確的有(　　)。

  • A

    β系數(shù)可以為負(fù)數(shù)

  • B

    β系數(shù)是影響證券收益的唯一因素

  • C

    投資組合的β系數(shù)一定會(huì)比組合中任一單只證券的β系數(shù)低

  • D

    β系數(shù)反映的是證券的系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)

以下各項(xiàng)，其數(shù)值等于預(yù)付年金終值系數(shù)的是(　　)。

  • A

    [(P／A，i，，2-1)+1]

  • B

    (P／A，i，n)(1+i)

  • C

    (F／A。i，n)(1+f)

  • D

    [(F/A，i，n+1)-1]

下列各項(xiàng)中，屬于固定成本項(xiàng)目的有（    ）

  • A

    采用工作量法計(jì)提的折舊

  • B

    不動(dòng)產(chǎn)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)費(fèi)

  • C

    直接材料費(fèi)

  • D

    寫(xiě)字樓租金

下列關(guān)于資金時(shí)間價(jià)值系數(shù)關(guān)系的表述中，正確的有(　　)。（2009年新）

  • A

    普通年金現(xiàn)值系數(shù)×投資回收系數(shù)=1

  • B

    普通年金終值系數(shù)×償債基金系數(shù)=1

  • C

    普通年金現(xiàn)值系數(shù)×(1+折現(xiàn)率)=預(yù)付年金現(xiàn)值系數(shù)

  • D

    普通年金終值系數(shù)×(1+折現(xiàn)率)=預(yù)付年金終值系數(shù)

下列各項(xiàng)中，屬于酌量性固定成本的是(　　)。

  • A

    折舊費(fèi)

  • B

    長(zhǎng)期租賃費(fèi)

  • C

    職工培訓(xùn)費(fèi)

  • D

    廣告費(fèi)

有一個(gè)由兩種證券構(gòu)成的組合，下列有關(guān)組合中兩種證券的相關(guān)系數(shù)的表述中，正確的有（    ）。

  • A

    當(dāng)相關(guān)系數(shù)＝＋1時(shí)，證券組合無(wú)法分散任何風(fēng)險(xiǎn)

  • B

    當(dāng)相關(guān)系數(shù)＝0時(shí)，證券組合只能分散一部分風(fēng)險(xiǎn)

  • C

    當(dāng)相關(guān)系數(shù)＝－1時(shí)，存在可以分散全部風(fēng)險(xiǎn)的證券組合

關(guān)于β系數(shù)，下列說(shuō)法正確的是(　　)。

  • A

    資產(chǎn)組合的β系數(shù)是所有單項(xiàng)資產(chǎn)β系數(shù)之和

  • B

    某項(xiàng)資產(chǎn)的β系數(shù)＝該項(xiàng)資產(chǎn)的風(fēng)險(xiǎn)收益率/市場(chǎng)組合的風(fēng)險(xiǎn)收益率

  • C

    某項(xiàng)資產(chǎn)的β系數(shù)＝該項(xiàng)資產(chǎn)收益率與市場(chǎng)組合收益率的協(xié)方差/市場(chǎng)組合收益率的標(biāo)準(zhǔn)差

  • D

    當(dāng)β系數(shù)為0時(shí)，表明該資產(chǎn)沒(méi)有風(fēng)險(xiǎn)

關(guān)于單項(xiàng)資產(chǎn)的β系數(shù)，下列說(shuō)法中正確的有(　　)。

  • A

    表示單項(xiàng)資產(chǎn)收益率的變動(dòng)受市場(chǎng)平均收益率變動(dòng)的影響程度

  • B

    取決于該項(xiàng)資產(chǎn)收益率和市場(chǎng)資產(chǎn)組合收益率的相關(guān)系數(shù)、該項(xiàng)資產(chǎn)收益率的標(biāo)準(zhǔn)差和市場(chǎng)組合收益率的標(biāo)準(zhǔn)差

  • C

    當(dāng)β<1時(shí)，說(shuō)明其所含的系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)小于市場(chǎng)組合的風(fēng)險(xiǎn)

  • D

    當(dāng)β＝1時(shí)，說(shuō)明如果市場(chǎng)平均收益率增加1％，那么該資產(chǎn)的收益率也相應(yīng)的增加1％