注冊(cè)會(huì)計(jì)師
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中國(guó)證監(jiān)會(huì)應(yīng)自受理證券發(fā)行申請(qǐng)文件之日起一定期限內(nèi)，依照法定條件和法定程序作出核準(zhǔn)、中止審核、終止審核、不予核準(zhǔn)的決定 。該一定期限指的是（   ） 。

  • A

    1個(gè)月

  • B

    3個(gè)月

  • C

    6個(gè)月

  • D

    12個(gè)月

根據(jù)《創(chuàng)業(yè)板首發(fā)管理暫行辦法》的規(guī)定，公司在創(chuàng)業(yè)板首次公開發(fā)行股票并上市，應(yīng)當(dāng)符合的條件有（   ） 。

  • A

    發(fā)行人可以是股份有限公司，也可以是有限責(zé)任公司，但必須存續(xù)3年以上

  • B

    最近兩年連續(xù)盈利，最近兩年凈利潤(rùn)累計(jì)不少于1000萬元

  • C

    最近一期期末凈資產(chǎn)不少于2000萬元，且不存在未彌補(bǔ)虧損

  • D

    發(fā)行后股本總額不少于3000萬元

依照《證券法》的規(guī)定，下列情形屬于操縱市場(chǎng)行為的有（   ） 。

  • A

    與他人串通，以事先約定的時(shí)間、價(jià)格和方式相互進(jìn)行證券交易或者相互買賣并不持有的證券，影響證券交易價(jià)格或者證券交易量

  • B

    通過單獨(dú)或者合謀，集中資金優(yōu)勢(shì)、持股優(yōu)勢(shì)或者利用信息優(yōu)勢(shì)聯(lián)合或者連續(xù)買賣、操縱證券交易價(jià)格

  • C

    以自己為交易對(duì)象，進(jìn)行不轉(zhuǎn)移所有權(quán)的自買自賣，影響證券交易價(jià)格或者證券交易量

  • D

    以內(nèi)幕信息進(jìn)行證券買賣

定期報(bào)告是上市公司進(jìn)行持續(xù)信息披露的主要形式之一 。甲上市公司下列做法中，符合證券法律制度有關(guān)定期報(bào)告的規(guī)定的有（   ） 。

  • A

    年度報(bào)告中的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告無需經(jīng)具有證券、期貨相關(guān)業(yè)務(wù)資格的會(huì)計(jì)師事務(wù)所審計(jì)

  • B

    該公司的中期報(bào)告在該會(huì)計(jì)年度的第7個(gè)月披露

  • C

    該公司的第三季度報(bào)告在該會(huì)計(jì)年度的第11個(gè)月披露

  • D

    該公司的年度報(bào)告在該會(huì)計(jì)年度結(jié)束之日后的第3個(gè)月披露

下列情形中，不符合上市公司向原股東配售股份條件的有（   ） 。

  • A

    本次發(fā)行申請(qǐng)文件有虛假記載

  • B

    控股股東未承諾認(rèn)配股份的數(shù)量

  • C

    采用包銷方式發(fā)行

  • D

    擅自改變前次公開發(fā)行證券募集資金的用途而未作糾正

下列各項(xiàng)中，符合上市公司非公開發(fā)行股票條件的有（）。

  • A

    特定的發(fā)行對(duì)象不超過10名

  • B

    發(fā)行價(jià)格不低于定價(jià)基準(zhǔn)日前20個(gè)交易日公司股票均價(jià)的90%

  • C

    控股股東.實(shí)際控制人及其控制的企業(yè)認(rèn)購(gòu)的股份，36個(gè)月內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓

  • D

    除控股股東.實(shí)際控制人及其控制的企業(yè).境內(nèi)外戰(zhàn)略投資者以及通過認(rèn)購(gòu)后取得上市公司實(shí)際控制權(quán)的投資者認(rèn)購(gòu)的股份外，本次發(fā)行的股份自發(fā)行結(jié)束之日起，12個(gè)月內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓

下列屬于發(fā)行人控股股東、持有發(fā)行人股份的董事和高級(jí)管理人員應(yīng)在公開募集及上市文件中公開承諾的事項(xiàng)有（   ） 。

  • A

    所持股票在鎖定期滿后兩年內(nèi)減持的，其減持價(jià)格不低于發(fā)行價(jià)

  • B

    所持股票在鎖定期滿后一年內(nèi)減持的，其減持價(jià)格不低于發(fā)行價(jià)

  • C

    公司上市后6個(gè)月內(nèi)如公司股票連續(xù)20個(gè)交易日的收盤價(jià)均低于發(fā)行價(jià)，持有公司股票的鎖定期限自動(dòng)延長(zhǎng)至少6個(gè)月

  • D

    公司上市后6個(gè)月期末收盤價(jià)低于發(fā)行價(jià)，持有公司股票的鎖定期限自動(dòng)延長(zhǎng)至少6個(gè)月

公司申請(qǐng)其公司債券上市交易的法定條件有（   ） 。

  • A

    公司債券的期限在1年以上

  • B

    公司債券實(shí)際發(fā)行額不少于人民幣5000萬元

  • C

    持有公司債券1000元以上的股東在1000人以上

  • D

    公司申請(qǐng)其債券上市時(shí)仍符合法定的公司債券發(fā)行條件

根據(jù)證券法律制度的規(guī)定，下列各項(xiàng)中，屬于上市公司公開發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券應(yīng)當(dāng)具備的條件有（   ） 。

  • A

    本次發(fā)行后累計(jì)公司債券余額不超過最近一期末資產(chǎn)總額的40%

  • B

    最近3個(gè)會(huì)計(jì)年度加權(quán)平均凈資產(chǎn)收益率平均不低于6%

  • C

    最近3個(gè)會(huì)計(jì)年度實(shí)現(xiàn)的年均可分配利潤(rùn)不少于公司債券1年的利息

  • D

    最近3年以現(xiàn)金方式累計(jì)分配的利潤(rùn)不少于最近3年實(shí)現(xiàn)的年均可分配利潤(rùn)的30%

下列各項(xiàng)中，可以收購(gòu)A上市公司股份的有（   ） 。

  • A

    曾經(jīng)負(fù)有數(shù)額較大債務(wù)，剛清償完畢不足12個(gè)月的B公司

  • B

    曾任C公司董事長(zhǎng)的甲自然人，C公司因不可抗力而被宣告破產(chǎn)不滿3年

  • C

    在過去的1年內(nèi)因發(fā)布虛假信息而被中國(guó)證監(jiān)會(huì)處罰的D上市公司

  • D

    已持有A上市公司已發(fā)行股份12%的E投資公司