注冊會計師
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甲公司是乙公司的控股股東，當乙公司申請首次公開發(fā)行股票并上市時，下列人員中不能在甲公司擔任副總經(jīng)理的有（   ） 。

  • A

    乙公司的董事

  • B

    乙公司的總經(jīng)理

  • C

    乙公司的財務負責人

  • D

    乙公司的董事會秘書

某股份有限公司向國務院授權(quán)證券管理部門申請其股票上市交易，下列情形中，不影響其股票上市交易的有（   ） 。

  • A

    該公司公開發(fā)行的股份達到公司股份總數(shù)的35%

  • B

    該公司股本總額為6000萬元

  • C

    該公司在前年因財務會計報告有虛假記載被處理

  • D

    持有該公司股票面值達人民幣1000元以上的股東人數(shù)有900多人

某上市公司為促進行業(yè)整合，增強與現(xiàn)有主營業(yè)務的協(xié)同效應，在其控制權(quán)不發(fā)生變更的情況下，擬向控股股東、實際控制人或者其控制的關(guān)聯(lián)人之外的特定對象發(fā)行股份購買資產(chǎn) 。根據(jù)證券法，下列表述正確的有（   ） 。

  • A

    如果該上市公司最近一年及最近一期財務會計報告被注冊會計師出具了保留意見、否定意見或者無法表示意見的審計報告的，須經(jīng)注冊會計師專項核查確認，該保留意見、否定意見或者無法表示意見所涉及事項的重大影響需已經(jīng)消除或者將通過本次交易予以消除

  • B

    資產(chǎn)與現(xiàn)有主營業(yè)務沒有顯著協(xié)同效應的，不得發(fā)行股份進行購買

  • C

    特定對象以現(xiàn)金或者資產(chǎn)認購上市公司非公開發(fā)行的股份后，上市公司用同一次非公開發(fā)行所募集的資金向該特定對象購買資產(chǎn)的，視同上市公司發(fā)行股份購買資產(chǎn)

  • D

    如果某特定對象取得本次發(fā)行的股份時，對其用于認購股份的資產(chǎn)持續(xù)擁有權(quán)益的時間不足12個月，該自股份發(fā)行結(jié)束之日起12個月內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓

以協(xié)議方式進行上市公司收購的，自簽訂收購協(xié)議起至相關(guān)股份完成過戶的期間為上市公司收購過渡期 。在過渡期內(nèi)，相關(guān)當事人的下列做法不符合規(guī)定的有（   ） 。

  • A

    收購人通過控股股東提議改選上市公司半數(shù)董事會成員

  • B

    被收購公司為收購人及其關(guān)聯(lián)方提供擔保

  • C

    被收購公司公開發(fā)行股份募集資金

  • D

    被收購公司與收購人及其關(guān)聯(lián)方進行其他關(guān)聯(lián)交易

根據(jù)證券法律制度的有關(guān)規(guī)定，下列各項中，屬于發(fā)行公司債券應當符合的條件有（   ） 。

  • A

    股份有限公司的凈資產(chǎn)不低于3000萬元

  • B

    有限責任公司的凈資產(chǎn)不低于5000萬元

  • C

    本次發(fā)行后累計公司債券余額不超過最近一期末凈資產(chǎn)額的50%

  • D

    最近3個會計年度實現(xiàn)的年均可分配利潤不少于公司債券1年的利息

根據(jù)《非上市公眾公司辦法》的規(guī)定，下列選項中，屬于非上市公眾公司定向發(fā)行中的特定對象的有（）。

  • A

    公司的董事

  • B

    公司監(jiān)事

  • C

    公司的核心員工

  • D

    公司的副經(jīng)理

2010年1月10目，甲上市公司披露虛假的重大利好消息 。2010年2月20日，在全國范圍發(fā)行的乙證券報首次揭露了甲公司的虛假消息，引起甲公司股票停牌 。2010年3月30日，甲公司在中國證券監(jiān)督管理委員會指定披露證券市場信息的媒體上，自行公告更正虛假陳述 。下列投資者中，屬于因甲公司虛假陳述造成損失的有（   ） 。

  • A

    張某在2010年1月5日賣出甲公司的股票，因該股票下跌損失1萬元

  • B

    李某在2010年2月5日買入甲公司的股票，2月25日因該股票下跌損失1萬元

  • C

    王某在2010年2月1日買入甲公司的股票，在2010年3月5日賣出，因該股票下跌損失1萬元

  • D

    李某在2010年4月5日買入甲公司的股票，因該股票下跌損失1萬元

公開發(fā)行優(yōu)先股的公司，必須在公司章程中規(guī)定的事項包括（   ） 。

  • A

    采取固定股息率

  • B

    在有可分配稅后利潤的情況下必須向優(yōu)先股股東分配股息

  • C

    未向優(yōu)先股股東足額派發(fā)股息的差額部分應當累積到下一會計年度

  • D

    優(yōu)先股股東按照約定股息率分配股息后，可以再同普通股股東一起參加剩余利潤分配

下列關(guān)于首次公開發(fā)行股票后網(wǎng)下初始發(fā)行比例的說法中，正確的有（   ） 。

  • A

    首次公開發(fā)行股票后總股本4億股（含）以下的，網(wǎng)下初始發(fā)行比例不低于本次公開發(fā)行股票數(shù)量的60%

  • B

    首次公開發(fā)行股票后總股本不足4億股的，網(wǎng)下初始發(fā)行比例不低于本次公開發(fā)行股票數(shù)量的60%

  • C

    首次公開發(fā)行后總股本超過4億股的，網(wǎng)下初始發(fā)行比例不低于本次公開發(fā)行股票數(shù)量的70%

  • D

    首次公開發(fā)行股票后總股本4億股（含）以上的，網(wǎng)下初始發(fā)行比例不低于本次公開發(fā)行股票數(shù)量的70%

下列關(guān)于上市公司要約收購的表述中，符合證券法律制度規(guī)定的有（   ） 。

  • A

    收購要約約定的收購期限不得少于30天

  • B

    在收購要約確定的承諾期內(nèi)，收購人不得變更其收購要約

  • C

    收購要約提出的各項收購條件，應當適用于被收購公司的全體股東

  • D

    被收購公司股東承諾出售的股份數(shù)額超過預定收購的股份數(shù)額的，收購人應當按照承諾的先后順序收購