注冊會計師
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下列關(guān)于公司債券發(fā)行的表述中，符合證券法律制度規(guī)定的有（   ） 。

  • A

    公司債券每張面值1元

  • B

    債券的利率不得超過國務(wù)院限定的利率水平

  • C

    為公開發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券提供擔(dān)保的，應(yīng)為全額擔(dān)保

  • D

    公開發(fā)行公司債券募集的資金不得用于彌補(bǔ)虧損和非生產(chǎn)性支出

關(guān)于非上市公眾公司，下列說法正確的有（   ） 。

  • A

    非上市公眾公司屬于《公司法》規(guī)定的公司種類

  • B

    非上市公眾公司是基于《證券法》對于公開發(fā)行的界定劃分出來的新公司類型

  • C

    向特定對象轉(zhuǎn)讓股票導(dǎo)致股東累計超過200人的非上市股份有限公司應(yīng)申請為非上市公眾公司

  • D

    非上市公眾公司的股票不能公開轉(zhuǎn)讓

以協(xié)議方式進(jìn)行上市公司收購的，自簽訂收購協(xié)議起至相關(guān)股份完成過戶的期間為上市公司收購過渡期。在過渡期內(nèi)，相關(guān)當(dāng)事人的下列做法不符合規(guī)定的有（）。

  • A

    收購人通過控股股東提議改選上市公司半數(shù)董事會成員

  • B

    被收購公司為收購人及其關(guān)聯(lián)方提供擔(dān)保

  • C

    無特定情形，被收購公司公開發(fā)行股份募集資金

  • D

    無特定情形，被收購公司與收購人及其關(guān)聯(lián)方進(jìn)行其他關(guān)聯(lián)交易

甲公司擬收購乙上市公司 。根據(jù)證券法律制度的規(guī)定，下列投資者中，如無相反證據(jù)，屬于甲公司一致行動人的有（   ） 。

  • A

    由甲公司的監(jiān)事?lián)味碌谋?/span>

  • B

    持有乙公司1%股份且為甲公司董事之弟的張某

  • C

    持有甲公司20%股份且持有乙公司3%股份的王某

  • D

    在甲公司中擔(dān)任董事會秘書且持有乙公司2%股份的李某

披露的信息有虛假記載.誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏，致使投資者在證券交易中遭受損失的，承擔(dān)賠償責(zé)任的主體有（）。

  • A

    發(fā)行人

  • B

    不能夠證明自己沒有過錯的發(fā)行人的董事

  • C

    有過錯的上市公司的控股股東

  • D

    上市公司

關(guān)于全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)，下列表述正確的有（   ） 。

  • A

    全國股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)的定位主要是為創(chuàng)新型、創(chuàng)業(yè)型、成長型中小微企業(yè)發(fā)展服務(wù)

  • B

    在準(zhǔn)入條件上，不設(shè)財務(wù)門檻，申請掛牌的公司可以尚未盈利，只要股權(quán)結(jié)構(gòu)清晰、經(jīng)營合法規(guī)范、公司治理健全、業(yè)務(wù)明確的股份公司均可以經(jīng)主辦券商推薦申請在全國股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)掛牌

  • C

    掛牌公司依法納入非上市公眾公司監(jiān)管

  • D

    掛牌公司不用履行信息披露義務(wù)

上市公司發(fā)行公司債券，應(yīng)當(dāng)與債券受托管理人制定債券持有人會議規(guī)則，約定債券持有人通過債券持有人會議行使權(quán)利的范圍、程序和其他重要事項 。有下列情況的，應(yīng)當(dāng)召開債券持有人會議（   ） 。

  • A

    擬變更債券募集說明書的約定

  • B

    擬變更債券受托管理人

  • C

    公司減資、合并、分立、解散或者申請破產(chǎn)

  • D

    保證人發(fā)生重大變化

根據(jù)《收購管理辦法》的有關(guān)規(guī)定，免于以要約收購方式增持股份的事項有（   ） 。

  • A

    收購人與出讓人能夠證明本次轉(zhuǎn)讓未導(dǎo)致上市公司的實際控制人發(fā)生變化

  • B

    上市公司面臨嚴(yán)重財務(wù)困難，收購人提出的挽救公司的重組方案取得該公司股東大會批準(zhǔn)，且收購人承諾3年內(nèi)不轉(zhuǎn)讓其在該公司中所擁有的權(quán)益

  • C

    經(jīng)上市公司股東大會批準(zhǔn)，收購人承諾3年內(nèi)不轉(zhuǎn)讓其擁有權(quán)益的股份

  • D

    收購人承諾3年內(nèi)不轉(zhuǎn)讓其擁有權(quán)益的股份，且公司董事會同意收購人免于發(fā)出要約

根據(jù)證券法律制度的規(guī)定，下列情形中，屬于上市公司不得非公開發(fā)行股票的條件有（   ） 。

  • A

    上市公司及其附屬公司曾違規(guī)對外提供擔(dān)保，但已消除

  • B

    上市公司現(xiàn)任董事最近36個月內(nèi)受到過中國證監(jiān)會的行政處罰

  • C

    最近1年及1期財務(wù)報表被注冊會計師出具保留意見的審計報告，但保留意見所涉及事項的重大影響已消除

  • D

    上市公司的權(quán)益被控股股東或?qū)嶋H控制人嚴(yán)重?fù)p害且尚未消除

某股份公司擬申請首次公開發(fā)行股票并在主板上市，下列情形將構(gòu)成法定障礙的有（   ） 。

  • A

    最近36個月內(nèi)未經(jīng)法定機(jī)關(guān)核準(zhǔn)，擅自公開或者變相公開發(fā)行過證券

  • B

    最近36個月內(nèi)違反稅收法規(guī)，受到行政處罰且情節(jié)嚴(yán)重

  • C

    最近36個月內(nèi)曾向中國證監(jiān)會提出發(fā)行申請，但報送的發(fā)行申請文件有虛假記載

  • D

    最近36個月內(nèi)曾因產(chǎn)品質(zhì)量問題，被工商局立案調(diào)查