【單選題】根據(jù)《上海證券交易所股票上市規(guī)則》規(guī)定，下列情況屬于證交所對股票暫停上市的是(　)。

　　A.最近一個(gè)會計(jì)年度經(jīng)審計(jì)的營業(yè)收入低于1000萬元

　　B.最近一個(gè)會計(jì)年度的財(cái)務(wù)會計(jì)報(bào)告被會計(jì)師事務(wù)所出具無法表示意見或者否定意見的審計(jì)報(bào)告

　　C.未在法定期限內(nèi)披露年度報(bào)告或者中期報(bào)告，且公司股票已停牌兩個(gè)月

　　D.公司股本總額發(fā)生變化不具備上市條件

　　『正確答案』D

　　『答案解析』本題考核股票暫停上市。選項(xiàng)A、B、C屬于上交所對股票實(shí)施退市風(fēng)險(xiǎn)警示的情形。

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　　【多選題】根據(jù)證券法律制度的規(guī)定，下列情形中，構(gòu)成對上市公司實(shí)際控制的有(　)。

　　A.投資者為上市公司持股56%的股東

　　B.投資者可以實(shí)際支配上市公司股份表決權(quán)的40%

　　C.投資者通過實(shí)際支配上市公司股份表決權(quán)能夠決定公司董事會1 /3 成員選任

　　D.投資者依其可實(shí)際支配的上市公司股份表決權(quán)足以對公司股東大會的決議產(chǎn)生重大影響

　　『正確答案』ABD

　　『答案解析』投資者通過實(shí)際支配上市公司股份表決權(quán)能夠決定公司董事會1/2成員選任構(gòu)成實(shí)際控制，因此C選項(xiàng)錯(cuò)誤。

　　【多選題】甲公司收購乙上市公司時(shí)，下列投資者同時(shí)也在購買乙上市公司的股票。根據(jù)證券法律制度的規(guī)定，如無相反證據(jù)，與甲公司為一致行動(dòng)人的投資者有(　)。

　　A.楊某，持有甲公司25%的股份

　　B.劉某，是甲公司董事長張某多年未聯(lián)系的同學(xué)

　　C.朱某，是甲公司某監(jiān)事的母親

　　D.丙公司，與甲公司同受丁公司控股

　　『正確答案』CD

　　『答案解析』本題考核上市公司收購。根據(jù)規(guī)定，持有投資者30%以上股份的自然人，在投資者任職的董事、監(jiān)事及高級管理人員，其父母、配偶、子女及其配偶、配偶的父母、兄弟姐妹及其配偶等親屬，投資者受同一主體控制，與投資者持有同一上市公司股份，屬于一致行動(dòng)人。選項(xiàng)A沒有達(dá)到30%;選項(xiàng)B并非前述親屬關(guān)系。

　　【多選題】根據(jù)證券法律制度規(guī)定，下列收購行為中，可以適用簡易程序免于發(fā)出要約收購方式增持股份的有(　)。

　　A.經(jīng)政府或者國有資產(chǎn)管理部門批準(zhǔn)進(jìn)行國有資產(chǎn)無償劃轉(zhuǎn)、變更、合并，導(dǎo)致投資者股份占該公司已發(fā)行股份的比例超過30%

　　B.因上市公司按照股東大會批準(zhǔn)的確定價(jià)格向特定股東回購股份而減少股本，導(dǎo)致投資者在該公司中擁有權(quán)益的股份超過該公司已發(fā)行股份的30%

　　C.在一個(gè)上市公司中擁有權(quán)益的股份達(dá)到或者超過該公司已發(fā)行股份的30%的，自上述事實(shí)發(fā)生之日起1年后，每12個(gè)月內(nèi)增持不超過該公司已發(fā)行的2%的股份

　　D.在一個(gè)上市公司中擁有權(quán)益的股份達(dá)到或者超過該公司已發(fā)行股份的50%的，繼續(xù)增加其在該公司擁有的權(quán)益不影響該公司的上市地位

　　『正確答案』AB

　　『答案解析』有下列情形之一的，當(dāng)事人可以向中國證監(jiān)會提出免于發(fā)出要約的申請，中國證監(jiān)會自收到符合規(guī)定的申請文件之日起10個(gè)工作日內(nèi)未提出異議的，相關(guān)投資者可以向證券交易所和證券登記結(jié)算機(jī)構(gòu)申請辦理股份轉(zhuǎn)讓和過戶登記手續(xù)：

　　1.經(jīng)政府或者國有資產(chǎn)管理部門批準(zhǔn)進(jìn)行國有資產(chǎn)無償劃轉(zhuǎn)、變更、合并，導(dǎo)致投資者在一個(gè)上市公司中擁有權(quán)益的股份占該公司已發(fā)行股份的比例超過30%。

　　2.因上市公司按照股東大會批準(zhǔn)的確定價(jià)格向特定股東回購股份而減少股本，導(dǎo)致投資者在該公司中擁有權(quán)益的股份超過該公司已發(fā)行股份的30%。

　　3.中國證監(jiān)會為適應(yīng)證券市場發(fā)展變化和保護(hù)投資者合法權(quán)益的需要而認(rèn)定的其他情形。

　　【多選題】根據(jù)證券法律制度的規(guī)定，下列各項(xiàng)中，屬于免于提出要約收購豁免申請直接辦理股份轉(zhuǎn)讓和過戶情形的有(　)。

　　A.投資者甲已經(jīng)持有A上市公司35%的股份，依法持有的事實(shí)發(fā)生起第13個(gè)月，甲增持A公司1%的股份

　　B.乙銀行因貸款導(dǎo)致其持有B上市公司已發(fā)行股份超過30%，乙銀行并無實(shí)際控制該公司的意圖

　　C.因履行約定購回式證券交易協(xié)議購回上市公司股份，導(dǎo)致投資者丙在C上市公司中擁有權(quán)益的股份超過該公司已發(fā)行股份的30%，并且丙的表決權(quán)在協(xié)議期間未發(fā)生轉(zhuǎn)移

　　D.丁因繼承導(dǎo)致在D上市公司中擁有權(quán)益的股份超過該公司已發(fā)行股份的30%

　　『正確答案』ABCD

　　『答案解析』有下列情形之一的，相關(guān)投資者可以免于按照有關(guān)規(guī)定提出豁免申請，直接向證券交易所和證券登記結(jié)算機(jī)構(gòu)申請辦理股份轉(zhuǎn)讓和過戶登記手續(xù)：

　　1.經(jīng)上市公司股東大會非關(guān)聯(lián)股東批準(zhǔn)，投資者取得上市公司向其發(fā)行的新股，導(dǎo)致其在該公司擁有權(quán)益的股份超過該公司已發(fā)行股份的30%，投資者承諾3年內(nèi)不轉(zhuǎn)讓本次向其發(fā)行的新股，且公司股東大會同意投資者免于發(fā)出要約;

　　2.在一個(gè)上市公司中擁有權(quán)益的股份達(dá)到或者超過該公司已發(fā)行股份的30%的，自上述事實(shí)發(fā)生之日起一年后，每12個(gè)月內(nèi)增持不超過該公司已發(fā)行的2%的股份。(選項(xiàng)A)

　　3.在一個(gè)上市公司中擁有權(quán)益的股份達(dá)到或者超過該公司已發(fā)行股份的50%的，繼續(xù)增加其在該公司擁有的權(quán)益不影響該公司的上市地位。

　　4.證券公司、銀行等金融機(jī)構(gòu)在其經(jīng)營范圍內(nèi)依法從事承銷、貸款等業(yè)務(wù)導(dǎo)致其持有一個(gè)上市公司已發(fā)行股份超過30%，沒有實(shí)際控制該公司的行為或者意圖，并且提出在合理期限內(nèi)向非關(guān)聯(lián)方轉(zhuǎn)讓相關(guān)股份的解決方案;(選項(xiàng)B)

　　5.因繼承導(dǎo)致在一個(gè)上市公司中擁有權(quán)益的股份超過該公司已發(fā)行股份的30%。(選項(xiàng)D)

　　6.因履行約定購回式證券交易協(xié)議購回上市公司股份導(dǎo)致投資者在一個(gè)上市公司中擁有權(quán)益的股份超過該公司已發(fā)行股份的30%，并且能夠證明標(biāo)的股份的表決權(quán)在協(xié)議期間未發(fā)生轉(zhuǎn)移;(選項(xiàng)C)

　　7.因所持優(yōu)先股表決權(quán)依法恢復(fù)導(dǎo)致投資者在一個(gè)上市公司中擁有權(quán)益的股份超過該公司已發(fā)行股份的30%。

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