【多選題】甲公司是股票在全國(guó)中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)掛牌公開(kāi)轉(zhuǎn)讓的非上市公眾公司，已持有甲公司15%股份的自然人股東張某對(duì)甲公司進(jìn)行要約收購(gòu)，公告的收購(gòu)期為45日。下列說(shuō)法正確的有(　)。

　　A.要約期內(nèi)，張某不得撤銷(xiāo)收購(gòu)要約

　　B.要約期內(nèi)，張某不得賣(mài)出所持有的甲公司股份

　　C.要約期內(nèi)，張某可通過(guò)協(xié)議方式購(gòu)買(mǎi)劉某持有的5%股份

　　D.已經(jīng)預(yù)受要約的乙，在要約期限屆滿前3日內(nèi)不可撤回預(yù)受

　　『正確答案』AB

　　『答案解析』要約期內(nèi)，不得以其他方式取得該公司的股票，C項(xiàng)錯(cuò)誤。已經(jīng)預(yù)受要約的丙，在要約期限屆滿前2日內(nèi)不可撤回預(yù)受，D項(xiàng)錯(cuò)誤。

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　　【單選題】某股份有限公司擬公開(kāi)發(fā)行股票并上市，根據(jù)證券法律制度的有關(guān)規(guī)定，下列各項(xiàng)中，不構(gòu)成公司在主板首次公開(kāi)發(fā)行股票并上市障礙的是(　)。

　　A.發(fā)行人最近一個(gè)會(huì)計(jì)年度的凈利潤(rùn)主要來(lái)自合并財(cái)務(wù)報(bào)表范圍以外的投資收益

　　B.發(fā)行人在用的商標(biāo)存在重大不利變化的風(fēng)險(xiǎn)

　　C.公司最近3個(gè)會(huì)計(jì)年度凈利潤(rùn)均為正數(shù)且累計(jì)為人民幣5000萬(wàn)元，凈利潤(rùn)以扣除非經(jīng)常性損益前后較低者為計(jì)算依據(jù)

　　D. 最近3個(gè)會(huì)計(jì)年度營(yíng)業(yè)收入累計(jì)超過(guò)人民幣1億元

　　『正確答案』C

　　『答案解析』根據(jù)規(guī)定，公司首次公開(kāi)發(fā)行股票并上市的條件之一是最近3個(gè)會(huì)計(jì)年度凈利潤(rùn)均為正數(shù)且累計(jì)超過(guò)人民幣3000萬(wàn)元，凈利潤(rùn)以扣除非經(jīng)常性損益前后較低者為計(jì)算依據(jù)，因此選項(xiàng)C不構(gòu)成公司首次公開(kāi)發(fā)行股票并上市的障礙。

　　【單選題】某股份有限公司擬在中小板公開(kāi)發(fā)行股票并上市。根據(jù)證券法律制度的有關(guān)規(guī)定，下列各項(xiàng)中，符合公司首次公開(kāi)發(fā)行股票并上市的條件的是(　)。

　　A.公司發(fā)行股票前股本總額為6000萬(wàn)元人民幣

　　B.公司上一年度嚴(yán)重違反環(huán)境保護(hù)管理法規(guī)受到罰款的行政處罰

　　C.公司最近2年連續(xù)盈利，累計(jì)凈利潤(rùn)為3000萬(wàn)元人民幣

　　D.公司一年前調(diào)整了主要業(yè)務(wù)，但現(xiàn)在已趨于穩(wěn)定

　　『正確答案』A

　　『答案解析』最近36個(gè)月內(nèi)違反工商、稅收、土地、環(huán)保、海關(guān)以及其他法律、行政法規(guī)，受到行政處罰，且情節(jié)嚴(yán)重，屬于首次公開(kāi)發(fā)行股票并上市的法定障礙，B選項(xiàng)錯(cuò)誤;C選項(xiàng)應(yīng)該是最近3個(gè)會(huì)計(jì)年度凈利潤(rùn)均為正數(shù)且累計(jì)超過(guò)人民幣3000萬(wàn)元，凈利潤(rùn)以扣除非經(jīng)常性損益前后較低者為計(jì)算依據(jù)，因此C選項(xiàng)錯(cuò)誤;D選項(xiàng)要求發(fā)行人最近3年內(nèi)主營(yíng)業(yè)務(wù)和董事、高級(jí)管理人員沒(méi)有發(fā)生重大變化，實(shí)際控制人沒(méi)有發(fā)生變更，D選項(xiàng)錯(cuò)誤。

　　【多選題】甲股份公司擬在創(chuàng)業(yè)板首發(fā)并上市，甲公司的下列情況滿足在創(chuàng)業(yè)板首發(fā)并上市條件的有(　)。

　　A.最近一期期末凈資產(chǎn)為2000萬(wàn)元，且不存在未彌補(bǔ)的虧損

　　B.公司最近2年內(nèi)主營(yíng)業(yè)務(wù)和董事、高級(jí)管理人員均沒(méi)有發(fā)生重大變化，實(shí)際控制人沒(méi)有發(fā)生變更

　　C.公司最近2年連續(xù)盈利，近2年凈利潤(rùn)累計(jì)1200萬(wàn)元

　　D.公司涉嫌違法違規(guī)被中國(guó)證監(jiān)會(huì)立案調(diào)查，但尚未有明確結(jié)論意見(jiàn)

　　『正確答案』ABC

　　『答案解析』發(fā)行人的董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員不得有因涉嫌犯罪被司法機(jī)關(guān)立案?jìng)刹榛蛘呱嫦舆`法違規(guī)被中國(guó)證監(jiān)會(huì)立案調(diào)查，尚未有明確結(jié)論意見(jiàn)的情形。

　　【多選題】甲股份有限公司擬在科創(chuàng)板首次公開(kāi)發(fā)行股票并上市，根據(jù)證券法律制度的規(guī)定，下列選項(xiàng)中，不符合條件的有(　)。

　　A.甲公司是3年前由一有限責(zé)任公司改制而成，該有限公司已經(jīng)營(yíng)3年

　　B.甲公司主營(yíng)業(yè)務(wù)在2年前進(jìn)行過(guò)調(diào)整

　　C.甲公司因1年前提供的一項(xiàng)重大擔(dān)保，正被債權(quán)人起訴

　　D.甲公司監(jiān)事2年前因涉嫌操縱市場(chǎng)被證監(jiān)會(huì)行政處罰

　　『正確答案』CD

　　『答案解析』發(fā)行人不得存在重大擔(dān)保、訴訟、仲裁等或有事項(xiàng)，C項(xiàng)不符合條件;董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員不存在最近3年內(nèi)受到中國(guó)證監(jiān)會(huì)行政處罰，D項(xiàng)不符合條件。

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