2020注冊會計師《財務管理》每日一練(7月21日)
2020-07-21 10:45:00 來源：網(wǎng)絡(luò)
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1.認為債券投資者對于不同到期期限的債券沒有特別的偏好是基于( )。
A.預期理論
B.分割市場理論
C.流動性溢價理論
D.期限優(yōu)先理論
【答案】A
【解析】分割市場理論認為不同到期期限的債券根本無法相互替代;流動性溢價理論認為不同到期期限的債券可以相互替代，但并非完全替代品;期限優(yōu)先理論認為投資者對某種到期期限的債券有著特別的偏好;只有預期理論認為債券投資者對于不同到期期限的債券沒有特別偏好，所以選項A正確。
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2.下列有關(guān)證券組合投資風險的表述中，不正確的是( )。
A.證券組合的風險不僅與組合中每個證券報酬率的標準差有關(guān)，而且與各證券之間報酬率的協(xié)方差有關(guān)
B.投資組合的β系數(shù)不會比組合中任一單個證券的β系數(shù)低
C.資本市場線反映了持有不同比例無風險資產(chǎn)與市場組合情況下風險和報酬的權(quán)衡關(guān)系
D.風險厭惡感的加強，會提高證券市場線的斜率
【答案】B
【解析】根據(jù)投資組合報酬率的標準差計算公式可知，選項A的說法正確;由于投資組合的β系數(shù)等于單項資產(chǎn)β系數(shù)的加權(quán)平均數(shù)，所以，選項B的說法錯誤;根據(jù)教材資本市場線的含義及圖形可知，選項C的說法正確;證券市場線的斜率表示經(jīng)濟系統(tǒng)中風險厭惡感的程度。投資者對風險的厭惡感程度越強，對風險資產(chǎn)所要求的風險補償越大，證券市場線的斜率越大，選項D的說法正確。
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