2020注冊會計師《財務(wù)成本管理》每日一練(9月26日)
2020-09-26 09:53:00 來源：網(wǎng)絡(luò)
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1、下列關(guān)于期權(quán)影響因素的說法中，正確的有( )。
A、在其他因素不變的情況下，股票價格上升，歐式看漲期權(quán)的價格上升
B、在其他因素不變的情況下，股票價格上升，歐式看漲期權(quán)的價格下降
C、在其他因素不變的情況下，紅利增加，歐式看漲期權(quán)的價格上升
D、在其他因素不變的情況下，紅利增加，歐式看漲期權(quán)的價格下降
【正確答案】 AD
【答案解析】 在其他因素不變的情況下，歐式看漲期權(quán)的價格與股票價格呈正向變動;與紅利呈反向變動。
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2、下列關(guān)于期權(quán)估值原理的表述中，正確的有( )。
A、在復(fù)制原理下，需要運(yùn)用財務(wù)杠桿投資股票來復(fù)制期權(quán)
B、在復(fù)制原理下，每一步計算都要復(fù)制投資組合
C、風(fēng)險中性原理是復(fù)制原理的替代辦法
D、采用風(fēng)險中性原理與復(fù)制原理計算出的期權(quán)價值是不相同的
【正確答案】 ABC
【答案解析】 在復(fù)制原理下，需要運(yùn)用財務(wù)杠桿投資股票來復(fù)制期權(quán)，這種做法在涉及復(fù)雜期權(quán)或涉及多個期間時，非常繁瑣。其替代辦法就是風(fēng)險中性原理。在風(fēng)險中性原理下，不用每一步計算都復(fù)制投資組合。采用風(fēng)險中性原理與復(fù)制原理計算出的期權(quán)價值是相同的。
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