2019年證券從業(yè)備考正在緊張而忙碌的進(jìn)行中,新東方職上網(wǎng)小編為大家整理了2019證券從業(yè)《金融市場(chǎng)基礎(chǔ)知識(shí)》備考試題(2)，更多證券從業(yè)資格考試備考資料，請(qǐng)?jiān)L問(wèn)新東方職上網(wǎng) 證券從業(yè)資格考試網(wǎng)或微信搜索“職上金融人”!

　　1.按照《證券法》，我國(guó)證券公司的業(yè)務(wù)范圍不包括( )。

　　A. 證券自營(yíng)

　　B. 發(fā)行股票

　　C. 證券經(jīng)紀(jì)

　　D. 證券投資咨詢

　　正確答案：B

　　解析：按照《證券法》，我國(guó)證券公司的業(yè)務(wù)范圍包括：證券經(jīng)紀(jì)，證券投資咨詢，與證券交易、證券投資活動(dòng)有關(guān)的財(cái)務(wù)顧問(wèn)，證券承銷(xiāo)與保薦，證券自營(yíng)，證券資產(chǎn)管理，融資融券服務(wù)及其他業(yè)務(wù)。

　　2.證券業(yè)協(xié)會(huì)會(huì)員大會(huì)須有( )以上會(huì)員出席，其決議須經(jīng)到會(huì)會(huì)員( )以上表決通過(guò)。

　　A. 1/2;2/3

　　B. 2/3;2/3

　　C. 1/2;1/3

　　D. 2/3;1/2

　　正確答案：B

　　解析：證券業(yè)協(xié)會(huì)會(huì)員大會(huì)須有2/3以上會(huì)員出席，其決議須經(jīng)到會(huì)會(huì)員2/3以上表決通過(guò)。

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　　3.證券業(yè)協(xié)會(huì)制定和修改章程以及決定協(xié)會(huì)的合并、分立、終止，其決議須經(jīng)( )以上會(huì)員表決通過(guò)。

　　A. 1/2

　　B. 1/3

　　C. 2/3

　　D. 3/4

　　正確答案：C

　　解析：證券業(yè)協(xié)會(huì)制定和修改章程以及決定協(xié)會(huì)的合并、分立、終止，其決議須經(jīng)2/3以上會(huì)員表決通過(guò)。

　　4.關(guān)于金融期貨的特征，下列說(shuō)法錯(cuò)誤的是( )。

　　A. 金融期貨合約是由期貨交易所設(shè)計(jì)的一種對(duì)指定金融工具的種類(lèi)、規(guī)格、數(shù)量、交收月份、交收地點(diǎn)都作出統(tǒng)一規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn)化協(xié)議

　　B. 風(fēng)險(xiǎn)厭惡者可以利用金融期貨進(jìn)行套期保值、規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)，風(fēng)險(xiǎn)喜好者則利用它承擔(dān)更大的風(fēng)險(xiǎn)

　　C. 金融期貨的交易價(jià)格也是在交易過(guò)程中形成的，但這一交易價(jià)格是對(duì)金融現(xiàn)貨未來(lái)價(jià)格的預(yù)期

　　D. 期貨交易交易者需要在成交時(shí)擁有或借人全部資金或基礎(chǔ)金融工具

　　正確答案：D

　　解析：期貨交易實(shí)行保證金交易和逐日盯市制度，交易者并不需要在成交時(shí)擁有或借入全部資金或基礎(chǔ)金融工具。

　　5.關(guān)于基金資產(chǎn)估值，下列說(shuō)法錯(cuò)誤的是( )。

　　A. 基金資產(chǎn)凈值是指基金資產(chǎn)總值減去負(fù)債后的價(jià)值

　　B. 一般情況下，基金份額價(jià)格與份額凈值不一致

　　C. 基金資產(chǎn)估值的目的是客觀、準(zhǔn)確地反映基金資產(chǎn)的價(jià)值

　　D. 估值對(duì)象為基金依法擁有的各類(lèi)資產(chǎn)，如股票、債券、權(quán)證等

　　正確答案：B

　　解析：一般情況下，基金份額價(jià)格與份額凈值趨于一致，即資產(chǎn)凈值增長(zhǎng)，基金份額價(jià)格也隨之提高。尤其是開(kāi)放式基金，其基金份額的申購(gòu)或贖回價(jià)格都直接按基金份額凈值計(jì)價(jià)。

　　6.下列關(guān)于無(wú)面額股票，說(shuō)法正確的是( )。

　　A.可以明確表示每—股所代表的股權(quán)比例

　　B.注明它在公司總股本中所占比例

　　C.標(biāo)有票面金額

　　D.轉(zhuǎn)讓不靈活

　　正確答案：B

　　解析：無(wú)面額股票也被稱(chēng)為“比例股票”或“份額股票”，是指在股票票面上不記載股票面額，只注明它在公司總股率中所占比例的股票。

　　7.證券發(fā)行市場(chǎng)叉披稱(chēng)為( )

　　A.一級(jí)市場(chǎng)

　　B.二級(jí)市場(chǎng)

　　C.流通市場(chǎng)

　　D.次級(jí)市場(chǎng)

　　正確答案：A

　　解析：發(fā)行市場(chǎng)也稱(chēng)一級(jí)市場(chǎng)、初級(jí)市場(chǎng)，是新證券發(fā)行的市場(chǎng)。

　　8.股份公司向外國(guó)和我國(guó)香港、澳門(mén)、臺(tái)灣地區(qū)投資者發(fā)行的股票叫( )

　　A.法人股

　　B.國(guó)家股

　　C.外資股

　　D.境外股

　　正確答案：C

　　解析：外資股是指股份公司向外國(guó)和我國(guó)香港、澳門(mén)、臺(tái)灣地區(qū)投資者發(fā)行的股票。這是我國(guó)股份公司吸收外資的一種方式。外資股按上市地域，可分為境內(nèi)上市外資股和境外上市外資股。

　　9.下列關(guān)于簡(jiǎn)單算術(shù)股價(jià)平均數(shù)的表述證券的是( )。

　　A.樣本股每日收益價(jià)之和除以樣本數(shù)

　　B.發(fā)生樣本股這配股拆股和更換時(shí)會(huì)使股價(jià)平均數(shù)失去真實(shí)性

　　C.優(yōu)點(diǎn)是計(jì)算簡(jiǎn)便

　　D.在計(jì)算時(shí)考慮權(quán)數(shù)

　　正確答案：D

　　解析：簡(jiǎn)單算術(shù)股價(jià)平均數(shù)的優(yōu)點(diǎn)是計(jì)算簡(jiǎn)便，缺點(diǎn)是包括發(fā)生樣本股這配股、拆股和更換時(shí)會(huì)使股價(jià)平均數(shù)失去真實(shí)性、連續(xù)性和時(shí)間數(shù)列上的可比性;在計(jì)算時(shí)沒(méi)有考慮權(quán)數(shù)，即忽略了發(fā)行量或成交量不同的股票對(duì)股票市場(chǎng)有不同影響這一重要因素。

　　10.證券登記結(jié)算公司的登記結(jié)算制度不包括( )。

　　A.證券連名制

　　B.貨銀對(duì)付的交收制度

　　C.凈額結(jié)算制度

　　D.統(tǒng)一結(jié)算制度

　　正確答案：D

　　解析：證券登記結(jié)算公司的登記結(jié)算制度有：證券實(shí)名制、貨銀對(duì)付的交收制度、分級(jí)結(jié)算制度和結(jié)算參與人制度、凈額結(jié)算制度、結(jié)算證券和資金的專(zhuān)用性制。

　　11.可轉(zhuǎn)換債券轉(zhuǎn)股價(jià)格應(yīng)不低于募集說(shuō)明書(shū)公告日前( )個(gè)交易日該公司股票交易均價(jià)和前一交易日的均價(jià)。

　　A. 5

　　B. 10

　　C. 15

　　D. 20

　　正確答案：D

　　解析：可轉(zhuǎn)換債券轉(zhuǎn)股價(jià)格應(yīng)不低于募集說(shuō)明書(shū)公告日前20個(gè)交易日該公司股票交易均價(jià)和前一交易日的均價(jià)。

　　12.關(guān)于我國(guó)國(guó)債的期限趨于多樣化，其中發(fā)行的國(guó)債主要為10年期的時(shí)間段是( )。

　　A. 1981～1984年

　　B. 1985～1991年

　　C. 1988～1991年

　　D. 1991～1996年

　　正確答案：A

　　解析：我國(guó)國(guó)債的期限趨于多樣化，其中發(fā)行的國(guó)債主要為10年期的時(shí)間段是1981～1984年。

　　13.如果以面值作為發(fā)行價(jià)，稱(chēng)為平價(jià)發(fā)行，此時(shí)公司發(fā)行股票募集的資金( )股本的總和，( )面值總和。

　　A. 大于;等于

　　B. 等于;等于

　　C. 小于;大于

　　D. 大于;小于

　　正確答案：B

　　解析：如果以面值作為發(fā)行價(jià)，稱(chēng)為平價(jià)發(fā)行，此時(shí)公司發(fā)行股票募集的資金等于股本的總和，也等于面值總和。

　　14.封閉式基金的存續(xù)期一般在( )年以上，封閉式基金期滿后可以通過(guò)一定的法定程序延期。

　　A. 5

　　B. 10

　　C. 15

　　D. 20

　　正確答案：A

　　解析：封閉式基金的存續(xù)期一般在5年以上，封閉式基金期滿后可以通過(guò)一定的法定程序延期。

　　15.會(huì)計(jì)師事務(wù)所申請(qǐng)證券，要求依法成立( )年以上。

　　A. 1

　　B. 2

　　C. 3

　　D. 5

　　正確答案：D

　　解析：會(huì)計(jì)師事務(wù)所申請(qǐng)證券資格的條件：①依法成立5年以上，組織形式為合伙制或特殊的普通合伙制;由有限責(zé)任制轉(zhuǎn)制為合伙制或特殊的普通合伙制的會(huì)計(jì)師事務(wù)所，經(jīng)營(yíng)期限連續(xù)計(jì)算;②質(zhì)量控制制度和內(nèi)部管理制度健全并有效執(zhí)行，執(zhí)業(yè)質(zhì)量和職業(yè)道德良好;會(huì)計(jì)師事務(wù)所設(shè)立分所的，會(huì)計(jì)師事務(wù)所及其分所應(yīng)當(dāng)在人事、財(cái)務(wù)、業(yè)務(wù)、技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)和信息管理等方面做到實(shí)質(zhì)性的統(tǒng)一;③注冊(cè)會(huì)計(jì)師不少于200人，其中最近5年持有注冊(cè)會(huì)計(jì)師證書(shū)且連續(xù)執(zhí)業(yè)的不少于120人，且每一注冊(cè)會(huì)計(jì)師的年齡均不超過(guò)65周歲;④凈資產(chǎn)不少于500萬(wàn)元;⑤會(huì)計(jì)師事務(wù)所職業(yè)保險(xiǎn)的累計(jì)賠償限額與累計(jì)職業(yè)風(fēng)險(xiǎn)基金之和不少于8000萬(wàn)元;⑥上一年度業(yè)務(wù)收入不少于8000萬(wàn)元，其中審計(jì)業(yè)務(wù)收入不少于6000萬(wàn)元，本項(xiàng)所稱(chēng)業(yè)務(wù)收入和審計(jì)業(yè)務(wù)收入均指以會(huì)計(jì)師事務(wù)所名義取得的相關(guān)收入;⑦至少有25名以上的合伙人，且半數(shù)以上合伙人最近在本會(huì)計(jì)師事務(wù)所連續(xù)執(zhí)業(yè)3年以上;⑧不存在下列情形之一：在執(zhí)業(yè)活動(dòng)中受到行政處罰、刑事處罰，自處罰決定生效之日起至提出申請(qǐng)之日止未滿3年;因以欺騙等不正當(dāng)手段取得證券資格而被撤銷(xiāo)該資格，自撤銷(xiāo)之日起至提出申請(qǐng)之日止未滿3年;申請(qǐng)證券資格過(guò)程中，因隱瞞有關(guān)情況或者提供虛假材料被不予受理或者不予批準(zhǔn)的，自被出具不予受理憑證或者不予批準(zhǔn)決定之日起至提出申請(qǐng)之日止未滿3年。

　　16.我國(guó)企業(yè)債券的發(fā)展大致經(jīng)歷了( )階段。

　　A.萌芽期、發(fā)展期、再度發(fā)展期

　　B.萌芽期、發(fā)展期、高潮期、再度發(fā)展期

　　C.萌芽期、發(fā)展期、整頓期、再度發(fā)展期

　　D.萌芽期、發(fā)展期、高潮期

　　正確答案：C

　　解析：我國(guó)企業(yè)債券的發(fā)展大致經(jīng)歷了萌芽期、發(fā)展期、整頓期、再度發(fā)展期階段。

　　17.上證綜合指數(shù)以股票( )為權(quán)數(shù)，按加權(quán)平均法計(jì)算。

　　A.流通股數(shù)

　　B.市值

　　C.發(fā)行數(shù)

　　D.面值

　　正確答案：C

　　解析：上證綜合指數(shù)。上海證券交易所從1991年7月15日起編制并公布上海證券交易所股價(jià)指數(shù)，它以1990年12月19日為基期，以全部上市股票為樣本，以股票發(fā)行量為權(quán)數(shù)，按加權(quán)平均法計(jì)算。

　　18.由于金融機(jī)構(gòu)的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的不完全透明性，在其不爆發(fā)金融危機(jī)時(shí)，可能因信用特點(diǎn)而掩蓋金融風(fēng)險(xiǎn)不確定損失的實(shí)質(zhì)。這說(shuō)明金融風(fēng)險(xiǎn)具有( )。

　　A.隱蔽性

　　B.擴(kuò)散性

　　C.不確定性

　　D.周期性

　　正確答案：A

　　解析：金融風(fēng)險(xiǎn)的隱蔽性指由于金融機(jī)構(gòu)的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的不完全透明性，在其不爆發(fā)金融危機(jī)時(shí)，可能因信用特點(diǎn)而掩蓋金融風(fēng)險(xiǎn)不確定損失的實(shí)質(zhì)。

　　19.優(yōu)先股股東權(quán)利是受限制的，最主要的是( )限制。

　　A.表決權(quán)

　　B.參加權(quán)

　　C.分配僅

　　D.收益權(quán)

　　正確答案：A

　　解析：考察優(yōu)先股的特征。優(yōu)先股股東權(quán)利是是受限制的，最主要的是表決權(quán)的限制。

　　20.( )是指參與交易的各方應(yīng)當(dāng)獲得平等的機(jī)會(huì)。

　　A.公平原則

　　B.公開(kāi)原則

　　C.公正原則

　　D.透明原則

　　正確答案：A

　　解析：公平原則是指參與交易的各方應(yīng)當(dāng)獲得平等的機(jī)會(huì)。

　　21.證券在投資者之間的買(mǎi)賣(mài)活動(dòng)體現(xiàn)出證券的()特征。

　　A. 風(fēng)險(xiǎn)性

　　B. 流動(dòng)性

　　C. 市場(chǎng)性

　　D. 收益性

　　正確答案：B

　　解析：證券在投資者之間的買(mǎi)賣(mài)活動(dòng)體現(xiàn)出證券的流動(dòng)性特征。

　　22.權(quán)證的行權(quán)結(jié)算方式為( )。

　　A. 現(xiàn)金結(jié)算方式和電子結(jié)算方式

　　B. 轉(zhuǎn)賬結(jié)算方式和證券給付結(jié)算方式

　　C. 轉(zhuǎn)賬結(jié)算方式和現(xiàn)金結(jié)算方式

　　D. 現(xiàn)金結(jié)算方式和證券給付結(jié)算方式

　　正確答案：D

　　解析：權(quán)證行權(quán)采用現(xiàn)金方式結(jié)算的，權(quán)證持有人行權(quán)時(shí)，按行權(quán)價(jià)格與行權(quán)日標(biāo)的證券結(jié)算價(jià)格及行權(quán)費(fèi)用之差價(jià)，收取現(xiàn)金。權(quán)證行權(quán)采用證券給付方式結(jié)算的，認(rèn)購(gòu)權(quán)證的持有人行權(quán)時(shí)，應(yīng)支付依行權(quán)價(jià)格及標(biāo)的證券數(shù)量計(jì)算的價(jià)款，并獲得標(biāo)的證券;認(rèn)沽權(quán)證的持有人行權(quán)時(shí)，應(yīng)交付標(biāo)的證券，并獲得以行權(quán)價(jià)格及標(biāo)的證券數(shù)量計(jì)算的價(jià)款。

　　23.目前，財(cái)政部代理發(fā)行地方政府債券所采取的方式不包括()。

　　A. 合并發(fā)行

　　B. 合并托管

　　C. 合并賬戶

　　D. 合并名稱(chēng)

　　正確答案：C

　　解析：財(cái)政部代理發(fā)行地方政府債采取合并名稱(chēng)、合并發(fā)行、合并托管的方式。

　　24.由財(cái)政部面向境內(nèi)中國(guó)公民儲(chǔ)蓄類(lèi)資金發(fā)行，以電子方式記錄債權(quán)的不可流通的貨幣債券是()。

　　A. 特別國(guó)債

　　B. 儲(chǔ)蓄國(guó)債

　　C. 記賬式國(guó)債

　　D. 憑證式國(guó)債

　　正確答案：B

　　解析：儲(chǔ)蓄國(guó)債(電子式)是指財(cái)政部面向境內(nèi)中國(guó)公民儲(chǔ)蓄類(lèi)資金發(fā)行的、以電子方式記錄債權(quán)的不可流通的人民幣債券。

　　25.為了加強(qiáng)市場(chǎng)準(zhǔn)入的管理以及加強(qiáng)對(duì)證券服務(wù)機(jī)構(gòu)的管理，《證券法》授權(quán)()對(duì)證券服務(wù)機(jī)構(gòu)進(jìn)行監(jiān)管和檢查。

　　A. 商務(wù)部

　　B. 財(cái)政部

　　C. 中國(guó)證券業(yè)協(xié)會(huì)

　　D. 證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)

　　正確答案：D

　　解析：為了加強(qiáng)市場(chǎng)準(zhǔn)入的管理以及加強(qiáng)對(duì)證券服務(wù)機(jī)構(gòu)的管理，《證券法》授權(quán)證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)對(duì)證券服務(wù)機(jī)構(gòu)進(jìn)行監(jiān)管和檢查。

　　26.港股通是指投資者委托內(nèi)地證券公司，經(jīng)由( )設(shè)立的證券交易服務(wù)公司。

　　A.證券監(jiān)督管理委員會(huì)

　　B.深圳證券交易所或上海證券交易所

　　C.深圳證券交易所

　　D.上海證券交易所

　　正確答案：D

　　解析：港股通是指投資者委托內(nèi)地證券公司，經(jīng)由上海證券交易所設(shè)立的證券交易服務(wù)公司，向香港聯(lián)合交易所進(jìn)行申報(bào)(買(mǎi)賣(mài)盤(pán)傳遞)，買(mǎi)賣(mài)規(guī)定范圍內(nèi)的香港聯(lián)合交易所上市的股票。

　　27.下列關(guān)于股票的無(wú)紙化發(fā)行制度的說(shuō)法，錯(cuò)誤的是( ).

　　A.上市股票的日常交易已實(shí)現(xiàn)了無(wú)紙化

　　B.現(xiàn)在的股票僅僅是由電子計(jì)算機(jī)系統(tǒng)管理的一組組二進(jìn)制數(shù)字

　　C.我國(guó)發(fā)行的每股股票的面額均為100元人民幣

　　D.股票的發(fā)行總額為上市的股份有限公司的總股本數(shù)

　　正確答案：C

　　解析：我國(guó)發(fā)行的每股股票的面額均為1元人民幣。

　　28.“新三板”主要經(jīng)營(yíng)范圍是組織安排( )股份的公開(kāi)轉(zhuǎn)讓。

　　A.上市股份公司

　　B.有限責(zé)任公司

　　C.國(guó)有企業(yè)

　　D.非上市股份公司

　　正確答案：D

　　解析：“新三板”主要經(jīng)營(yíng)范圍是組織安排非上市股份公司股份的公開(kāi)轉(zhuǎn)讓。

　　29.( )是指交易雙方在場(chǎng)外市場(chǎng)上通過(guò)協(xié)商，按約定價(jià)格在約定的未來(lái)日期買(mǎi)賣(mài)某種標(biāo)的金融資產(chǎn)的合約。

　　A.金融期貨

　　B.金融期權(quán)

　　C.金融遠(yuǎn)期合約

　　D.金融互換

　　正確答案：C

　　解析：金融遠(yuǎn)期合約是指交易雙方在場(chǎng)外市場(chǎng)上通過(guò)協(xié)商，按約定價(jià)格在約定的未來(lái)日期買(mǎi)賣(mài)某種標(biāo)的金融資產(chǎn)的合約。

　　30.我國(guó)臺(tái)灣證券交易所目前發(fā)布的股價(jià)指數(shù)中，最有代表性的是( )

　　A.發(fā)行量加權(quán)股價(jià)指數(shù)

　　B.金融股.發(fā)行量加權(quán)股價(jià)指數(shù)

　　C.電子股發(fā)行量加權(quán)股價(jià)指數(shù)

　　D.產(chǎn)業(yè)分類(lèi)股價(jià)指數(shù)

　　正確答案：A

　　解析：中國(guó)臺(tái)灣證券交易所發(fā)行量加權(quán)股價(jià)指數(shù)。我國(guó)臺(tái)灣證券交易所目前發(fā)布的股價(jià)指數(shù)中，以發(fā)行股數(shù)加權(quán)計(jì)算的有26種，包據(jù)發(fā)行量加權(quán)股價(jià)指數(shù)(未含金融股發(fā)行量加權(quán)股價(jià)指數(shù)和電子股發(fā)行量加權(quán)股價(jià)指數(shù));還有22種產(chǎn)業(yè)分類(lèi)股價(jià)指數(shù)、與英國(guó)富時(shí)(FTSE)共同編制的臺(tái)灣50指數(shù)以及以算術(shù)平均法計(jì)算的綜合股價(jià)平均數(shù)和工業(yè)指數(shù)平均數(shù)。其中最有代表性的是臺(tái)灣證券交易所發(fā)行量加權(quán)股價(jià)指數(shù)。

　　31.下列因素中，不屬于通過(guò)改變資金供應(yīng)量影響股票價(jià)格的是()。

　　A. 央行提高存款準(zhǔn)備金率

　　B. 央行進(jìn)行公開(kāi)市場(chǎng)業(yè)務(wù)

　　C. 再貼現(xiàn)率政策

　　D. 通貨膨脹率

　　正確答案：D

　　解析：通貨膨脹不是政策本身，而是某些政策實(shí)施后的結(jié)果，其他三項(xiàng)政策都會(huì)改變資金供應(yīng)量。

　　32.可以同時(shí)在場(chǎng)外市場(chǎng)進(jìn)行基金份額申購(gòu)贖回、在交易所進(jìn)行基金份額交 額轉(zhuǎn)托管機(jī)制將場(chǎng)外市場(chǎng)與場(chǎng)內(nèi)市場(chǎng)有機(jī)地聯(lián)系在一起的基金是()。

　　A. LOF

　　B. 保本基金

　　C. 基金中的基金(FOF)

　　D. 傘形基金

　　正確答案：A

　　解析：上市開(kāi)放式基金(Listed Open-ended Funds，LOF)是一種既可以同時(shí)在場(chǎng)外市場(chǎng)進(jìn)行基金份額申購(gòu)、贖回，又可以在交易所進(jìn)行基金份額交易和基金份額申購(gòu)或贖回，并通過(guò)份額轉(zhuǎn)托管機(jī)制將場(chǎng)外市場(chǎng)與場(chǎng)內(nèi)市場(chǎng)有機(jī)地聯(lián)系在一起的一種開(kāi)放式基金。

　　33.從基金資產(chǎn)中扣除基金所有負(fù)債即是()。

　　A. 基金資產(chǎn)凈值

　　B. 公允價(jià)值

　　C. 基金總份額

　　D. 基金份額凈值

　　正確答案：A

　　解析：基金資產(chǎn)凈值是指基金資產(chǎn)總值減去負(fù)債后的價(jià)值。

　　34.按照《中國(guó)人民銀行信用評(píng)級(jí)管理指導(dǎo)意見(jiàn)》要求，信用評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)應(yīng)遵循的信用評(píng)級(jí)程序，下列說(shuō)法錯(cuò)誤的是()。

　　A. 信用評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)項(xiàng)目負(fù)責(zé)人給出被評(píng)對(duì)象的信用評(píng)級(jí)

　　B. 被評(píng)對(duì)象按合同規(guī)定向信用評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)供所需的真實(shí)、完整的有關(guān)資料、報(bào)表

　　C. 信用評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)收到被評(píng)對(duì)象提供的資料、報(bào)表后，在合同規(guī)定期限內(nèi)按有關(guān)規(guī)定進(jìn)行詳細(xì)審核，并就被評(píng)對(duì)象經(jīng)營(yíng)及財(cái)務(wù)狀況組織現(xiàn)場(chǎng)調(diào)查和訪談

　　D. 被評(píng)對(duì)象與信用評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)當(dāng)事雙方簽訂評(píng)級(jí)合同，支付評(píng)估費(fèi)

　　正確答案：A

　　解析：按照《中國(guó)人民銀行信用評(píng)級(jí)管理指導(dǎo)意見(jiàn)》要求，信用評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)應(yīng)遵循以下信用評(píng)級(jí)程序：①被評(píng)對(duì)象與信用評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)當(dāng)事雙方簽訂評(píng)級(jí)合同，支付評(píng)估費(fèi)。②被評(píng)對(duì)象按合同規(guī)定向信用評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)提供所需的真實(shí)、完整的有關(guān)資料、報(bào)表。③信用評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)收到被評(píng)對(duì)象提供的資料、報(bào)表后，在合同規(guī)定期限內(nèi)按有關(guān)規(guī)定進(jìn)行詳細(xì)審核，并就被評(píng)對(duì)象經(jīng)營(yíng)及財(cái)務(wù)狀況組織現(xiàn)場(chǎng)調(diào)查和訪談。④信用評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)綜合搜集到的與被評(píng)對(duì)象有關(guān)的信息資料，經(jīng)加工分析后提出信用評(píng)級(jí)報(bào)告書(shū)。⑤信用評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)召開(kāi)內(nèi)部信用評(píng)級(jí)評(píng)審委員會(huì)，評(píng)定等級(jí)。⑥如被評(píng)對(duì)象有充分理由認(rèn)為評(píng)級(jí)結(jié)果與實(shí)際情況存在較大差異，可在規(guī)定的時(shí)限內(nèi)向信用評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)提出復(fù)評(píng)申請(qǐng)并提供補(bǔ)充資料，復(fù)評(píng)次數(shù)僅限一次;首次評(píng)級(jí)后，信用評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)應(yīng)將評(píng)級(jí)結(jié)果書(shū)面告知被評(píng)對(duì)象并向中國(guó)人民銀行報(bào)告。⑦擬發(fā)行債券的信用評(píng)級(jí)結(jié)果由債券發(fā)行人在中國(guó)人民銀行指定的國(guó)內(nèi)有關(guān)媒體上公告。借款企業(yè)和擔(dān)保機(jī)構(gòu)信用評(píng)級(jí)結(jié)果，由信用評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)在企業(yè)自愿的原則下，將其信用等級(jí)在國(guó)內(nèi)有關(guān)媒體上公告。⑧信用評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)在債券存續(xù)期和企業(yè)信用等級(jí)有效期內(nèi)，應(yīng)進(jìn)行跟蹤評(píng)級(jí)。跟蹤評(píng)級(jí)結(jié)果與公告結(jié)果不一致的，由信用評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)及時(shí)通知被評(píng)對(duì)象。信用評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)應(yīng)將變更后的債券信用等級(jí)在指定媒體上向社會(huì)公布并書(shū)面報(bào)告中國(guó)人民銀行;變更后的借款企業(yè)信用等級(jí)和擔(dān)保機(jī)構(gòu)信用等級(jí)，信用評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)除書(shū)面報(bào)告中國(guó)人民銀行外，還應(yīng)在企業(yè)自愿的原則下，將其信用等級(jí)在國(guó)內(nèi)有關(guān)媒體上公告。選項(xiàng)A說(shuō)法錯(cuò)誤。

　　35.中小非金融企業(yè)集合票據(jù)的注冊(cè)機(jī)構(gòu)是()。

　　A. 中國(guó)銀監(jiān)會(huì)

　　B. 中國(guó)證監(jiān)會(huì)

　　C. 中國(guó)銀行間市場(chǎng)交易商協(xié)會(huì)

　　D. 中國(guó)證券業(yè)協(xié)會(huì)

　　正確答案：C

　　解析：中小非金融企業(yè)發(fā)行集合票據(jù)，應(yīng)在中國(guó)銀行間市場(chǎng)交易商協(xié)會(huì)注冊(cè)。

　　36.關(guān)于資產(chǎn)證券化的分類(lèi)，以下不屬于根據(jù)基礎(chǔ)資產(chǎn)分類(lèi)的是( )

　　A.不動(dòng)產(chǎn)證券化

　　B.應(yīng)收賬款證券化

　　C.未來(lái)收益證券化

　　D.混合型證券化

　　正確答案：D

　　解析：關(guān)于資產(chǎn)證券化的分類(lèi)，屬于根據(jù)基礎(chǔ)資產(chǎn)分類(lèi)可分為不動(dòng)產(chǎn)證券化、應(yīng)收帳款證券化、信貸資產(chǎn)證券化、未來(lái)收益證券比、債券組合證券化等類(lèi)別。

　　37.公開(kāi)發(fā)行企業(yè)債券，發(fā)行人累積債券余額不超過(guò)企業(yè)凈資產(chǎn)的( )

　　A.5%

　　B.10%

　　C.20%

　　D.40%

　　正確答案：D

　　解析：公開(kāi)發(fā)行企業(yè)債券，發(fā)行人累計(jì)債券余額不超過(guò)企業(yè)凈資產(chǎn)的40%。

　　38.我國(guó)現(xiàn)階段采取的融資方式是( )

　　A.完全直接融資

　　B.間接融資為主，直接融資為輔

　　C.直接融資與間接融資同等地位

　　D.直接融資為主，間接融資為輔

　　正確答案：B

　　解析：我國(guó)現(xiàn)階段采取的融資方式是間接融資為主，直接融資為輔。

　　39.不屬于債券評(píng)級(jí)程序中的信息收集階段的工作的是( )

　　A.現(xiàn)場(chǎng)調(diào)查研究

　　B.召開(kāi)座談會(huì)，與有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)交談

　　C.到有關(guān)單位進(jìn)行調(diào)查了解和核實(shí)

　　D.制定項(xiàng)目評(píng)估方案

　　正確答案：D

　　解析：D項(xiàng)屬于前期準(zhǔn)備階段的工作。

　　41.關(guān)于上市股票交易印花稅，下列說(shuō)法正確的是()。

　　A. 為保證稅源，現(xiàn)行的做法是由稅務(wù)機(jī)關(guān)直接在投資者辦理交收過(guò)程中征收的

　　B. 按照國(guó)家稅法規(guī)定，印花稅是在股票交易申報(bào)時(shí)征收的稅金

　　C. 印花稅率為成交金額的1‰

　　D. 印花稅對(duì)交易雙方同時(shí)征收

　　正確答案：C

　　解析：目前股票的印花稅是成交金額的0.1%，我國(guó)稅收制度規(guī)定，股票成交后，國(guó)家稅務(wù)機(jī)關(guān)應(yīng)向出讓方單邊收取印花稅。為保證稅源，簡(jiǎn)化繳款手續(xù)，現(xiàn)行的做法是由證券經(jīng)紀(jì)商在同投資者辦理交收過(guò)程中代為扣收;然后，在證券經(jīng)紀(jì)商同中央結(jié)算公司的清算、交收中集中結(jié)算;最后，由中央結(jié)算公司統(tǒng)一向征稅機(jī)關(guān)繳納。

　　42.到期期限在5年以上的證券公司長(zhǎng)期次級(jí)債務(wù)，原則上可按()的比例計(jì)入凈資本。

　　A. 70%

　　B. 100%

　　C. 90%

　　D. 80%

　　正確答案：B

　　解析：長(zhǎng)期次級(jí)債務(wù)可以按一定比例計(jì)入凈資本，到期期限在3年、2年、1年以上的，原則上分別按100%、70%、50%比例計(jì)入凈資本。

　　43.商業(yè)銀行發(fā)行混合資本債券應(yīng)同時(shí)報(bào)送近()年按監(jiān)管部門(mén)計(jì)算的資本充足率信息。

　　A. 4

　　B. 2

　　C. 3

　　D. 1

　　正確答案：C

　　解析：商業(yè)銀行發(fā)行混合資本債券向中國(guó)人民銀行報(bào)送有關(guān)發(fā)行申請(qǐng)文件，同時(shí)報(bào)送近3年按監(jiān)管部門(mén)要求計(jì)算的資本充足率信息和其他債務(wù)本息償付情況。

　　44.下列關(guān)于公司發(fā)行可轉(zhuǎn)換債券的表述中，錯(cuò)誤的是()。

　　A. 為了增加證券對(duì)投資者的吸引力

　　B. 能以較低的成本籌集到所需的資金

　　C. 通常轉(zhuǎn)化為優(yōu)先股票

　　D. 轉(zhuǎn)換成普通股票時(shí)可以將原籌集的期限有限的資金轉(zhuǎn)化成長(zhǎng)期穩(wěn)定的股本

　　正確答案：C

　　解析：公司發(fā)行可轉(zhuǎn)換債券的主要?jiǎng)右蚴菫榱嗽鰪?qiáng)證券對(duì)投資者的吸引力，能以較低的成本籌集到所需要的資金，選項(xiàng)A、B正確?？赊D(zhuǎn)換債券通常是轉(zhuǎn)換成普通股票，選項(xiàng)C錯(cuò)誤。轉(zhuǎn)換成普通股票時(shí)可以將原籌集的期限有限的資金轉(zhuǎn)化成長(zhǎng)期穩(wěn)定的股本，選項(xiàng)D正確。

　　45.下列市場(chǎng)中屬于短期金融資產(chǎn)市場(chǎng)的是()。

　　A. 股票市場(chǎng)

　　B. 債券市場(chǎng)

　　C. 貨幣市場(chǎng)

　　D. 資本市場(chǎng)

　　正確答案：C

　　解析：貨幣市場(chǎng)是指以期限為1年以內(nèi)(含1年)的金融資產(chǎn)為交易標(biāo)的物的短期資金融通市場(chǎng)。

　　46.資信評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)和資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)屬于證券( )機(jī)構(gòu)。

　　A.銷(xiāo)售

　　B.營(yíng)業(yè)

　　C.服務(wù)

　　D.咨詢

　　正確答案：C

　　解析：證券服務(wù)機(jī)構(gòu)是指依法設(shè)立的從事證券服務(wù)業(yè)務(wù)的法人機(jī)構(gòu)。證券服務(wù)機(jī)構(gòu)包括投資咨詢機(jī)構(gòu)、財(cái)務(wù)顧問(wèn)機(jī)構(gòu)、資信評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)、資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)、會(huì)計(jì)師事務(wù)所等從事證券服務(wù)業(yè)務(wù)的機(jī)構(gòu)。投資咨詢機(jī)構(gòu)、財(cái)務(wù)顧問(wèn)機(jī)構(gòu)、資信評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)從事證券服務(wù)業(yè)務(wù)的人員必須具備證券專(zhuān)業(yè)知識(shí)和從事證券業(yè)務(wù)或者證券服務(wù)業(yè)務(wù)2年以上的經(jīng)驗(yàn)。

　　47.下面不是債券基本性質(zhì)的為( )。

　　A.債券屬于有價(jià)證券

　　B.債券是一種虛擬資本

　　C.債券是債權(quán)的表現(xiàn)

　　D.在債券的存續(xù)期間內(nèi)要求付息還本

　　正確答案：D

　　解析：考察債券的基本性質(zhì)。債券是在約定的時(shí)間付息還本。基本性質(zhì)(1)債券屬于有價(jià)證券。(2)債券是一種虛擬資本。(3)債券是債權(quán)的表現(xiàn)。

　　48.有關(guān)會(huì)計(jì)師事務(wù)所申請(qǐng)證券資格的條件，下列哪項(xiàng)說(shuō)法不正確( )。

　　A.依法成立5年以上

　　B.質(zhì)量控制制度和內(nèi)部管理制度健全并有效執(zhí)行，執(zhí)業(yè)質(zhì)量和職業(yè)道德良好

　　C.注冊(cè)會(huì)計(jì)師不少于80人，其中通過(guò)注冊(cè)會(huì)計(jì)師全國(guó)統(tǒng)一考試取得注冊(cè)會(huì)計(jì)師證書(shū)的不少于55人

　　D.有限責(zé)任會(huì)計(jì)師事務(wù)所凈資產(chǎn)不少于500萬(wàn)元，合伙會(huì)計(jì)師事務(wù)所凈資產(chǎn)不少于300萬(wàn)元

　　正確答案：A

　　解析：會(huì)計(jì)師事務(wù)所申請(qǐng)證券咨格的條件會(huì)計(jì)師事務(wù)所申請(qǐng)證券資格，應(yīng)當(dāng)具備下列條件：(1)依法成立3年從上。(2)質(zhì)量控制制度和內(nèi)部管理制度健全并有效執(zhí)行，執(zhí)業(yè)質(zhì)量和職業(yè)道德良好。(3)注冊(cè)會(huì)計(jì)師不少于80人，其中通過(guò)注冊(cè)會(huì)計(jì)師全國(guó)統(tǒng)一考試取得注冊(cè)會(huì)計(jì)師證書(shū)的不少于55人，上述55人中最近5年持有注冊(cè)會(huì)計(jì)師證書(shū)且連續(xù)執(zhí)業(yè)的不少于35人。(4)有限責(zé)任會(huì)計(jì)師事務(wù)所凈資產(chǎn)不少于500萬(wàn)元，合伙會(huì)計(jì)師事務(wù)所凈資產(chǎn)不少于300萬(wàn)元。(5)會(huì)計(jì)師事務(wù)所職業(yè)保險(xiǎn)的累計(jì)賠償限額與累計(jì)職業(yè)風(fēng)險(xiǎn)基金之和不少于600萬(wàn)元。(6)上一年度審計(jì)業(yè)務(wù)收入不少于1600萬(wàn)元。(7)持有不少于50%股權(quán)的股東，或半數(shù)以上合伙人最近在本機(jī)構(gòu)連續(xù)執(zhí)業(yè)3年以上。(8)不存在下列情形之一：在執(zhí)業(yè)活動(dòng)中受到行政處罰、刑事處罰，自處罰決定生效之日起至提出申請(qǐng)之日止未滿3年;因以欺騙等不正當(dāng)手段取得證券資格而被撤銷(xiāo)該資格，自撤銷(xiāo)之日起至提出申請(qǐng)之日止未滿3年;申請(qǐng)證券資格過(guò)程中，因瞞有關(guān)情況或者提供虛假材科被不予受理或者不予批準(zhǔn)的，自被出具不予受理憑證或者不予批準(zhǔn)決定之日起至提出申請(qǐng)之日止未滿3年。會(huì)計(jì)師事務(wù)所具備上述第1項(xiàng)、第7項(xiàng)和第8項(xiàng)規(guī)定條件，并通過(guò)吸收合并具備前款第2～6項(xiàng)規(guī)定條件的，自吸收合并后工商變更登記之日起至提出申請(qǐng)之日止應(yīng)當(dāng)滿1年。

　　49.對(duì)股份有限公司而言，發(fā)行優(yōu)先股的作用在于可以籌集( )的公司股本。

　　A.短期

　　B.中期

　　C.中短期

　　D.長(zhǎng)期穩(wěn)定

　　正確答案：D

　　解析：對(duì)股份有限公司而言，發(fā)行優(yōu)先股可以清償公司債務(wù)，能夠籌集長(zhǎng)期穩(wěn)定的公司股本。

　　50.證券交易所直接由( )監(jiān)管。

　　A.國(guó)務(wù)院

　　B.中國(guó)證監(jiān)會(huì)

　　C.證券業(yè)協(xié)會(huì)

　　D.銀監(jiān)會(huì)

　　正確答案：B

　　解析：證券交易所直接由中國(guó)證監(jiān)會(huì)監(jiān)管。

　　選擇題

　　51.按照產(chǎn)品形態(tài)分類(lèi)，衍生工具包括( )。

　?、?獨(dú)立衍生工具

　　Ⅱ.股票衍生工具

　?、?嵌入式衍生工具

　　Ⅳ.信用衍生工具

　　A. Ⅰ、Ⅲ

　　B. Ⅰ、Ⅳ

　　C. Ⅱ、Ⅳ

　　D. Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ 、Ⅳ

　　正確答案：A

　　解析：按照衍生工具的產(chǎn)品形態(tài)分類(lèi)，衍生工具可以分為獨(dú)立衍生工具和嵌入式衍生工具。

　　52.債券風(fēng)險(xiǎn)較小的原因是( )。

　?、?公司破產(chǎn)時(shí)債券償付在前

　?、?債券的市場(chǎng)價(jià)格較穩(wěn)定

　?、?利息是費(fèi)用范圍，不受公司盈利影響

　?、?債券沒(méi)有固定的期限

　　A. Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　B. Ⅱ、Ⅲ 、Ⅳ

　　C. Ⅰ、Ⅲ 、Ⅳ

　　D. Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ 、Ⅳ

　　正確答案：A

　　解析：債券風(fēng)險(xiǎn)相對(duì)較小的原因包括：①債券利息是公司的固定支出，屬于費(fèi)用范圍;②清理資產(chǎn)有余額償還時(shí)，債券償付在前;③在二級(jí)市場(chǎng)上，債券因其利率固定、期限固定，市場(chǎng)價(jià)格也較穩(wěn)定。

　　53.港股通股票包括( )。

　?、?恒生綜合大型股指數(shù)的成份股

　　Ⅱ.恒生綜合中型股指數(shù)的成份股

　?、?A+H股上市公司的H股

　?、?在聯(lián)交所以港幣以外貨幣報(bào)價(jià)交易的股票

　　A. Ⅲ、Ⅳ

　　B. Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　C. Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　D. Ⅰ、Ⅱ

　　正確答案：D

　　解析：港股通股票范圍為恒生綜合大型股指數(shù)、恒生綜合中型股指數(shù)成份股以及不在前述指數(shù)成份股內(nèi)但有股票同時(shí)在上交所和聯(lián)交所上市的H股。但：(1)在聯(lián)交所以港幣以外貨幣報(bào)價(jià)交易的股票不納入;(2)同時(shí)有股票在上交所以外的內(nèi)地證券交易所上市的發(fā)行人的股票不納入;(3)上交所上市A股為風(fēng)險(xiǎn)警示板股票的A+H股上市公司的相應(yīng)H股不納入;(4)具有上交所認(rèn)定的其他特殊情形的股票不納入。

　　54.可交換公司債券的交割方式有( )。

　?、?股票交割

　　Ⅱ.現(xiàn)金交割

　　Ⅲ.混合交割

　?、?虛擬交割

　　A. Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　B. Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　C. Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

　　D. Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

　　正確答案：A

　　解析：可交換公司債券有股票、現(xiàn)金和混合3種交割方式。

　　55.以下選項(xiàng)中，哪些屬于債券的基本性質(zhì)( )。

　?、?債券屬于有價(jià)證券

　　Ⅱ.債券是一種虛擬資本

　?、?債券是設(shè)權(quán)證券

　?、?債券是債權(quán)的表現(xiàn)

　　A. Ⅰ、Ⅱ

　　B. Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

　　C. Ⅰ、Ⅲ

　　D. Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　正確答案：B

　　解析：債券有以下基本性質(zhì)：(1)債券屬于有價(jià)證券。(2)債券是一種虛擬資本。(3)債券是債權(quán)的表現(xiàn)。

　　56.股票風(fēng)險(xiǎn)較大，債券風(fēng)險(xiǎn)相對(duì)較小，這是因?yàn)? )。

　?、?債券利息是公司的固定支出，屬于費(fèi)用范圍;股票的股息紅利是公司利潤(rùn)的一部分，公司有盈利才能支付，而且支付順序在債券利息支付和納稅之后

　?、?倘若公司破產(chǎn)，清理資產(chǎn)有余額償還時(shí)，債券償付在前，股票償付在后

　?、?在二級(jí)市場(chǎng)上，債券因其利率固定、期限固定，市場(chǎng)價(jià)格也較穩(wěn)定;而股票無(wú)固定期限和利率，受各種宏觀因素和微觀因素的影響，市場(chǎng)價(jià)格波動(dòng)頻繁，漲跌幅度較大

　?、?股票價(jià)格高，債券價(jià)格低。

　　A. Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

　　B. Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　C. Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　D. Ⅰ、Ⅲ

　　正確答案：C

　　解析：股票風(fēng)險(xiǎn)較大，債券風(fēng)險(xiǎn)相對(duì)較小。這是因?yàn)椋旱谝?，債券利息是公司的固定支出，屬于費(fèi)用范圍;股票的股息紅利是公司利潤(rùn)的一部分，公司有盈利才能支付，而且支付順序列在債券利息支付和納稅之后。第二，倘若公司破產(chǎn)，清理資產(chǎn)有余額償還時(shí)，債券償付在前，股票償付在后。第三，在二級(jí)市場(chǎng)上，債券因其利率固定、期限固定，市場(chǎng)價(jià)格也較穩(wěn)定;而股票無(wú)固定期限和利率，受各種宏觀因素和微觀因素的影響，市場(chǎng)價(jià)格波動(dòng)頻繁，漲跌幅度較大。

　　56.可交換公司債券的擔(dān)保物是預(yù)備用于交換的股票及其孽息，孽息具體包括( )。

　?、?資本公積轉(zhuǎn)增股本

　　Ⅱ.送股

　?、?分紅

　?、?派息

　　A. Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

　　B. Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　C. Ⅱ、Ⅲ

　　D. Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

　　正確答案：B

　　解析：可交換公司債券的擔(dān)保物是預(yù)備用于交換的股票及其孽息，孽息具體包括資本公積轉(zhuǎn)增股本、送股、分紅和派息。

　　57.基金利潤(rùn)包括利息收入、投資收益及其它收入等，其中其他收入包括( )。

　?、?贖回費(fèi)扣除基本手續(xù)費(fèi)后的余額

　　Ⅱ.手續(xù)費(fèi)返還

　?、?ETF替代損益

　?、?基金管理人等機(jī)構(gòu)為彌補(bǔ)基金財(cái)產(chǎn)損失而支付給基金的賠償款項(xiàng)

　　A. Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　B. Ⅰ、Ⅱ

　　C. Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　D. Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

　　正確答案：A

　　解析：其他收入包括贖回費(fèi)扣除基本手續(xù)費(fèi)后的余額、手續(xù)費(fèi)返還、ETF替代損益，以及基金管理人等機(jī)構(gòu)為彌補(bǔ)基金財(cái)產(chǎn)損失而支付給基金的賠償款項(xiàng)等。

　　58.普通股票股東行使資產(chǎn)收益權(quán)有一定的限制，除了法律方面的限制，還有其他方面的限制，包括( )。

　?、?公司對(duì)現(xiàn)金的需要

　?、?股東所處的地位

　　Ⅲ.公司的經(jīng)營(yíng)環(huán)境

　?、?公司進(jìn)入資本市場(chǎng)獲得資金的能力

　　A. Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

　　B. Ⅱ、Ⅲ

　　C. Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　D. Ⅰ、Ⅱ

　　正確答案：C

　　解析：其他方面的限制，如公司對(duì)現(xiàn)金的需要，股東所處的地位，公司的經(jīng)營(yíng)環(huán)境，公司進(jìn)入資本市場(chǎng)獲得資金的能力等。

　　59.具有一定的經(jīng)濟(jì)實(shí)力的金融機(jī)構(gòu)申請(qǐng)取得基金托管資格，應(yīng)當(dāng)具備( )條件。

　?、?凈資產(chǎn)和資本充足率符合有關(guān)規(guī)定

　　Ⅱ.設(shè)有專(zhuān)門(mén)的基金托管部門(mén)

　?、?有安全保管基金財(cái)產(chǎn)的條件

　?、?有安全高效的清算、交割系統(tǒng)

　　A. Ⅱ、Ⅳ

　　B. Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　C. Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　D. Ⅰ、Ⅲ

　　正確答案：C

　　解析：申請(qǐng)取得基金托管資格，應(yīng)當(dāng)具備下列條件：(1)凈資產(chǎn)和風(fēng)險(xiǎn)控制指標(biāo)符合有關(guān)規(guī)定;(2)設(shè)有專(zhuān)門(mén)的基金托管部門(mén);(3)取得基金從業(yè)資格的專(zhuān)職人員達(dá)到法定人數(shù);(4)有安全保管基金財(cái)產(chǎn)的條件;(5)有安全高效的清算、交割系統(tǒng);(6)有符合要求的營(yíng)業(yè)場(chǎng)所、安全防范設(shè)施和與基金托管業(yè)務(wù)有關(guān)的其他設(shè)施;(7)有完善的內(nèi)部稽核監(jiān)控制度和風(fēng)險(xiǎn)控制制度;(8)法律、行政法規(guī)規(guī)定的和經(jīng)國(guó)務(wù)院批準(zhǔn)的國(guó)務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)、國(guó)務(wù)院銀行監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)規(guī)定的其他條件。

　　60.下列選項(xiàng)中屬于短期國(guó)庫(kù)券市場(chǎng)特點(diǎn)的有( )。

　?、?違約風(fēng)險(xiǎn)小

　　Ⅱ.流動(dòng)性強(qiáng)

　?、?面額大

　?、?有一定收益，且收入免稅

　　A. Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　B. Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

　　C. Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

　　D. Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　正確答案：B

　　61.根據(jù)ETF跟蹤的具體指數(shù)的不同，股票型ETF可進(jìn)一步細(xì)分為( )等。

　?、?全球指數(shù)ETF

　?、?綜合指數(shù)ETF

　　Ⅲ.行業(yè)指數(shù)ETF

　?、?風(fēng)格指數(shù)ETF

　　A. Ⅰ、Ⅳ

　　B. Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　C. Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　D. Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　正確答案：C

　　解析：根據(jù)ETF跟蹤的具體指數(shù)的不同，股票型ETF可進(jìn)一步細(xì)分為全球指數(shù)ETF、綜合指數(shù)ETF、行業(yè)指數(shù)ETF、風(fēng)格指數(shù)ETF(如成長(zhǎng)型、價(jià)值型)等。

　　62.享有優(yōu)先認(rèn)股權(quán)的股東，對(duì)其所享有的優(yōu)先認(rèn)股權(quán)可有以下選擇( )

　?、?行使權(quán)利認(rèn)購(gòu)新發(fā)行的普通股票

　　Ⅱ.如果法律允許，可以將權(quán)利轉(zhuǎn)讓給他人，從中獲得一定的報(bào)酬

　?、?按超出其持股比例以內(nèi)的數(shù)量，優(yōu)先認(rèn)購(gòu)一定數(shù)量新發(fā)行股票的權(quán)利

　?、?不行使權(quán)利而聽(tīng)任其而過(guò)期失效

　　A. Ⅰ、Ⅱ

　　B. Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　C. Ⅱ、Ⅲ 、Ⅳ

　　D. Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

　　正確答案：D

　　解析：享有優(yōu)先認(rèn)股權(quán)的股東可以有三種選擇：①行使此權(quán)利;②將該權(quán)利轉(zhuǎn)讓給他人;③不行使此權(quán)利而聽(tīng)任其過(guò)期失效。

　　63.根據(jù)舉借債務(wù)和對(duì)籌集資金使用方向的規(guī)定，國(guó)債可分為( )。

　　Ⅰ.赤字國(guó)債

　?、?建設(shè)國(guó)債

　　Ⅲ.戰(zhàn)爭(zhēng)國(guó)債

　?、?特種國(guó)債

　　A. Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

　　B. Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　C. Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　D. Ⅰ、Ⅱ

　　正確答案：B

　　解析：可將國(guó)債分為赤字國(guó)債、建設(shè)國(guó)債、戰(zhàn)爭(zhēng)國(guó)債和特種國(guó)債。

　　64.證券投資基金根據(jù)組織方式可以分為( )。

　?、?契約型基金

　?、?公司型基金

　　Ⅲ.效益型基金

　?、?成長(zhǎng)型基金

　　A. Ⅰ、Ⅱ

　　B. Ⅲ 、Ⅳ

　　C. Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　D. Ⅱ、Ⅲ 、Ⅳ

　　正確答案：A

　　解析：根據(jù)組織形式的不同，可分為契約型基金和公司型基金。

　　65.對(duì)于委托指令撤銷(xiāo)，下列說(shuō)法錯(cuò)誤的是( )。

　?、?證券營(yíng)業(yè)部申報(bào)競(jìng)價(jià)成交后，買(mǎi)賣(mài)即告成立，成交部分不得撤銷(xiāo)

　?、?在委托未成交前，客戶有權(quán)變更委托，但不能撤銷(xiāo)委托

　?、?在采用經(jīng)紀(jì)商場(chǎng)內(nèi)交易員申報(bào)的情況下，客戶可直接通過(guò)電腦終端辦理撤單

　?、?對(duì)客戶撤銷(xiāo)的委托，證券經(jīng)紀(jì)商須及時(shí)將凍結(jié)的資金或證券解凍

　　A. Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　B. Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　C. Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

　　D. Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

　　正確答案：C

　　解析：在委托未成交之前，客戶有權(quán)變更和撤銷(xiāo)委托。證券營(yíng)業(yè)部申報(bào)競(jìng)價(jià)成交后，買(mǎi)賣(mài)即告成立，成交部分不得撤銷(xiāo)。在采用客戶或證券經(jīng)紀(jì)商營(yíng)業(yè)部業(yè)務(wù)員直接申報(bào)的情況下，客戶或證券經(jīng)紀(jì)商營(yíng)業(yè)部業(yè)務(wù)員可直接將撤單信息通過(guò)電腦終端輸入證券交易所交易系統(tǒng)，辦理撤單。對(duì)客戶撤銷(xiāo)的委托，證券經(jīng)紀(jì)商須及時(shí)將凍結(jié)的資金或證券解凍。

　　66.關(guān)于股利分配政策的四個(gè)重要日期，下列敘述正確的是( )。

　?、?股利宣布日，即公司董事會(huì)將分紅的消息公之于眾的時(shí)間

　?、?股權(quán)登記日，即統(tǒng)計(jì)和確認(rèn)參加本期股利分配的股東的日期

　?、?除息除權(quán)日，通常為股權(quán)登記日之后的1個(gè)工作日，本日之后(含本日)買(mǎi)入的股票不再享有本期股利

　　Ⅳ.派發(fā)日，即股利正式發(fā)放給股東的日期，通常即日到達(dá)股東賬戶

　　A. Ⅱ、Ⅲ

　　B. Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　C. Ⅰ、Ⅳ

　　D. Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　正確答案：B

　　解析：股利發(fā)放的四個(gè)重要日期如下：(1)股利宣布日，即公司董事會(huì)將分紅派息的消息公開(kāi)宣布的時(shí)間。(2)股權(quán)登記日，即統(tǒng)計(jì)和確認(rèn)參加本期股利分配的股東的日期，在此日期持有公司股票的股東方能享受股利發(fā)放。(3)除息除權(quán)日，通常為股權(quán)登記日之后的1個(gè)工作日，本日及之后買(mǎi)入的股票不再享有本期股利。除息日的股票價(jià)格會(huì)下降與每股現(xiàn)金股利相同的數(shù)額，除權(quán)日股票價(jià)格應(yīng)按送股比例同步下降。(4)派發(fā)日，即股利正式發(fā)放給股東的日期。發(fā)放后的股利通常在幾個(gè)工作日內(nèi)到達(dá)股東的賬戶。

　　67.衍生產(chǎn)品的普及改變了整個(gè)市場(chǎng)結(jié)構(gòu)，主要表現(xiàn)在( )。

　　Ⅰ.它們連接起傳統(tǒng)的商品市場(chǎng)與金融市場(chǎng)，并深刻的改變了金融市場(chǎng)與商品市場(chǎng)的截然劃分

　　Ⅱ.衍生產(chǎn)品的期限可以從幾天擴(kuò)展至數(shù)十年，已經(jīng)很難將其簡(jiǎn)單的歸入貨幣市場(chǎng)或是資本市場(chǎng)

　?、?其杠桿交易特征撬動(dòng)了巨大的交易量，它們無(wú)窮的派生能力使所有的現(xiàn)貨交易都相形風(fēng)見(jiàn)拙

　　Ⅳ.其強(qiáng)大的構(gòu)造特性，不但可以用衍生工具合成新的衍生產(chǎn)品，還可以復(fù)制出幾乎所有的基礎(chǔ)產(chǎn)品

　　A. Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　B. Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　C. Ⅰ、Ⅱ

　　D. Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

　　正確答案：A

　　解析：衍生產(chǎn)品的普及改變了整個(gè)市場(chǎng)結(jié)構(gòu)：它們連接起傳統(tǒng)的商品市場(chǎng)和金融市場(chǎng)，并深刻地改變了金融市場(chǎng)與商品市場(chǎng)的截然劃分;衍生產(chǎn)品的期限可以從幾天擴(kuò)展至數(shù)十年，已經(jīng)很難將其簡(jiǎn)單地歸入貨幣市場(chǎng)或是資本市場(chǎng);其杠桿交易特征撬動(dòng)了巨大的交易量，它們無(wú)窮的派生能力使所有的現(xiàn)貨交易都相形見(jiàn)絀;衍生工具最令人著迷的地方還在于其強(qiáng)大的構(gòu)造特性，不但可以用衍生工具合成新的衍生產(chǎn)品，還可以復(fù)制出幾乎所有的基礎(chǔ)產(chǎn)品。

　　68.享有優(yōu)先認(rèn)股權(quán)的股東，對(duì)其所享有的優(yōu)先認(rèn)股權(quán)可有以下選擇( )

　?、?行使權(quán)利認(rèn)購(gòu)新發(fā)行的普通股票

　?、?如果法律允許，可以將權(quán)利轉(zhuǎn)讓給他人，從中獲得一定的報(bào)酬

　?、?按超出其持股比例以內(nèi)的數(shù)量，優(yōu)先認(rèn)購(gòu)一定數(shù)量新發(fā)行股票的權(quán)利

　?、?不行使權(quán)利而聽(tīng)任其而過(guò)期失效

　　A. Ⅰ、Ⅱ

　　B. Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　C. Ⅱ、Ⅲ 、Ⅳ

　　D. Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

　　正確答案：D

　　解析：

　　享有優(yōu)先認(rèn)股權(quán)的股東可以有三種選擇：一是行使此權(quán)利來(lái)認(rèn)購(gòu)新發(fā)行的普通股票;二是將該權(quán)利轉(zhuǎn)讓給他人，從中獲得一定的報(bào)酬;三是不行使此權(quán)利而聽(tīng)任其過(guò)期失效。普通股票股東是否具有優(yōu)先認(rèn)股權(quán)，取決于認(rèn)購(gòu)時(shí)間與股權(quán)登記日的關(guān)系。股份公司在提供優(yōu)先認(rèn)股權(quán)時(shí)會(huì)設(shè)定一個(gè)股權(quán)登記日，在此日期前認(rèn)購(gòu)普通股票的，該股東享有優(yōu)先認(rèn)股權(quán);在此日期后認(rèn)購(gòu)普通股票的，該股東不享有優(yōu)先認(rèn)股權(quán)。前者可稱(chēng)為附權(quán)股或含權(quán)股，后者可稱(chēng)為除權(quán)股。

　　69.中小企業(yè)板塊設(shè)計(jì)要點(diǎn)在于( )。

　　Ⅰ.避免因發(fā)行上市標(biāo)準(zhǔn)變化帶來(lái)風(fēng)險(xiǎn)

　?、?擴(kuò)大行業(yè)覆蓋面

　　Ⅲ.避免直接建立創(chuàng)業(yè)板市場(chǎng)初始規(guī)模過(guò)小帶來(lái)風(fēng)險(xiǎn)

　?、?逐步推進(jìn)制度創(chuàng)新，為建設(shè)創(chuàng)業(yè)板積累經(jīng)驗(yàn)

　　A. Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

　　B. Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　C. Ⅱ、Ⅲ

　　D. Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

　　正確答案：B

　　解析：中小企業(yè)板塊的設(shè)計(jì)要點(diǎn)主要是四個(gè)方面：第一，暫不降低發(fā)行上市標(biāo)準(zhǔn)，而是在主板市場(chǎng)發(fā)行上市標(biāo)準(zhǔn)的框架下設(shè)立中小企業(yè)板塊，這樣可以避免因發(fā)行上市標(biāo)準(zhǔn)變化帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn);第二，在考慮上市企業(yè)的成長(zhǎng)性和科技含量的同時(shí)，盡可能擴(kuò)大行業(yè)覆蓋面，以增強(qiáng)上市公司行業(yè)結(jié)構(gòu)的互補(bǔ)性;第三，在現(xiàn)有主板市場(chǎng)內(nèi)設(shè)立中小企業(yè)板塊，可以依托主板市場(chǎng)形成初始規(guī)模，避免直接建立創(chuàng)業(yè)板市場(chǎng)初始規(guī)模過(guò)小帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn);第四，在主板市場(chǎng)的制度框架內(nèi)實(shí)行相對(duì)獨(dú)立運(yùn)行，目的在于有針對(duì)性地解決市場(chǎng)監(jiān)管的特殊性問(wèn)題，逐步推進(jìn)制度創(chuàng)新，從而為建立創(chuàng)業(yè)板市場(chǎng)積累經(jīng)驗(yàn)。

　　70.對(duì)于委托指令撤銷(xiāo)，下列說(shuō)法錯(cuò)誤的是( )。

　?、?證券營(yíng)業(yè)部申報(bào)競(jìng)價(jià)成交后，買(mǎi)賣(mài)即告成立，成交部分不得撤銷(xiāo)

　?、?在委托未成交前，客戶有權(quán)變更委托，但不能撤銷(xiāo)委托

　　Ⅲ.在采用經(jīng)紀(jì)商場(chǎng)內(nèi)交易員申報(bào)的情況下，客戶可直接通過(guò)電腦終端辦理撤單

　?、?對(duì)客戶撤銷(xiāo)的委托，證券經(jīng)紀(jì)商須在兩個(gè)交易日內(nèi)將凍結(jié)的資金或證券解凍

　　A. Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　B. Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　C. Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

　　D. Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

　　正確答案：A

　　解析：在委托未成交之前，客戶有權(quán)變更和撤銷(xiāo)委托。證券營(yíng)業(yè)部申報(bào)競(jìng)價(jià)成交后，買(mǎi)賣(mài)即告成立，成交部分不得撤銷(xiāo)。在采用客戶或證券經(jīng)紀(jì)商營(yíng)業(yè)部業(yè)務(wù)員直接申報(bào)的情況下，客戶或證券經(jīng)紀(jì)商營(yíng)業(yè)部業(yè)務(wù)員可直接將撤單信息通過(guò)電腦終端輸入證券交易所交易系統(tǒng)，辦理撤單。對(duì)客戶撤銷(xiāo)的委托，證券經(jīng)紀(jì)商須及時(shí)將凍結(jié)的資金或證券解凍。

　　71.下列關(guān)于股利政策或股份變動(dòng)的敘述正確的有( )。

　?、?股利政策是指股份公司對(duì)公司經(jīng)營(yíng)獲得的盈余公積和可供分配利潤(rùn)采取現(xiàn)金分紅或派息、發(fā)放新股等方式回饋股東的制度與政策

　?、?分紅派息是股票投資者經(jīng)常性收入的主要來(lái)源

　　Ⅲ.機(jī)構(gòu)投資者(非居民法人除外)由于本身需要繳納所得稅，為避免雙重稅負(fù)，在獲取現(xiàn)金分紅時(shí)不需要繳稅

　?、?資本公積金是在公司的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)之外，由資本本身及其他原因形成的股東權(quán)益收入

　　A. Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

　　B. Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　C. Ⅰ、Ⅲ

　　D. Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　正確答案：D

　　解析：股利政策，是指股份公司對(duì)公司經(jīng)營(yíng)所得的盈余公積和應(yīng)付利潤(rùn)采取現(xiàn)金分紅或派息、發(fā)放股票紅利等方式回饋股東的制度。分紅派息是股票投資者經(jīng)常性收入的主要來(lái)源;機(jī)構(gòu)投資者由于本身需要繳納所得稅，為避免雙重稅負(fù)，在獲取現(xiàn)金分紅時(shí)不需要繳稅。資本公積金是一種可以按照法定程序轉(zhuǎn)為資本金的公積金，是企業(yè)所有者權(quán)益的組成部分。它是在公司的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)之外，由資本、資產(chǎn)本身及其他原因形成的股東權(quán)益收入。

　　72.以下屬于我國(guó)證券結(jié)算制度的是( )。

　?、?分級(jí)結(jié)算制度

　?、?凈額結(jié)算制度

　　Ⅲ.結(jié)算參與人制度

　?、?集中統(tǒng)一結(jié)算制度

　　A. Ⅲ、Ⅳ

　　B. Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　C. Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　D. Ⅰ、Ⅱ

　　正確答案：C

　　解析：證券登記結(jié)算制度：①證券實(shí)名制。②貨銀對(duì)付的交收制度。③分級(jí)結(jié)算制度和結(jié)算參與人制度。④凈額結(jié)算制度。⑤結(jié)算證券和資金的專(zhuān)用性制度。

　　73.我國(guó)多層資本市場(chǎng)體系包括( )。

　　Ⅰ.主板市場(chǎng)

　?、?創(chuàng)業(yè)板市場(chǎng)

　?、?新三板市場(chǎng)

　?、?區(qū)域性股權(quán)交易市場(chǎng)

　　A. Ⅲ、Ⅳ

　　B. Ⅰ、Ⅱ

　　C. Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　D. Ⅰ、Ⅳ

　　正確答案：C

　　解析：我國(guó)資本市場(chǎng)從20世紀(jì)90年代發(fā)展至今，資本市場(chǎng)已由場(chǎng)內(nèi)市場(chǎng)和場(chǎng)外市場(chǎng)兩部分構(gòu)成。其中場(chǎng)內(nèi)市場(chǎng)的主板(含中小板)、創(chuàng)業(yè)板(俗稱(chēng)二板)和場(chǎng)外市場(chǎng)的全國(guó)中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)(俗稱(chēng)新三板)、區(qū)域性股權(quán)交易市場(chǎng)、證券公司主導(dǎo)的柜臺(tái)市場(chǎng)共同組成了我國(guó)多層次資本市場(chǎng)體系。

　　74.下列關(guān)于公司債券的說(shuō)法，正確的是( )。

　?、?發(fā)行人可以是股份有限公司

　　Ⅱ.約定在一定期限還本付息

　?、?公開(kāi)發(fā)行公司債券應(yīng)當(dāng)經(jīng)中國(guó)證監(jiān)會(huì)核準(zhǔn)

　?、?目前一些公司債券已到銀行間市場(chǎng)交易流通

　　A. Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　B. Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　C. Ⅰ、Ⅲ

　　D. Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

　　正確答案：B

　　解析：公司債券是公司依照法定程序發(fā)行、約定在一定期限還本付息的有價(jià)證券。公司債券的發(fā)行主體是股份公司，公開(kāi)發(fā)行公司債券應(yīng)當(dāng)經(jīng)中國(guó)證監(jiān)會(huì)核準(zhǔn)。

　　75.按照國(guó)務(wù)院授權(quán)，中國(guó)證監(jiān)會(huì)履行的行政管理職能包括( )等。

　?、?負(fù)責(zé)制訂上市公司分紅政策

　　Ⅱ.監(jiān)管有信息披露義務(wù)股東的證券市場(chǎng)行為

　?、?起草證券期貨市場(chǎng)的有關(guān)法律、法規(guī)

　　Ⅳ.負(fù)責(zé)證券期貨市場(chǎng)的統(tǒng)計(jì)與信息資源管理

　　A. Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

　　B. Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

　　C. Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　D. Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　正確答案：D

　　解析：中國(guó)證監(jiān)會(huì)履行的行政管理職能包括：①研究和擬訂證券期貨市場(chǎng)的方針政策、發(fā)展規(guī)劃;起草證券期貨市場(chǎng)的有關(guān)法律、法規(guī)，提出制定和修改的建議;制定有關(guān)證券期貨市場(chǎng)監(jiān)管的規(guī)章、規(guī)則和辦法;②垂直領(lǐng)導(dǎo)全國(guó)證券期貨監(jiān)管機(jī)構(gòu)，對(duì)證券期貨市場(chǎng)實(shí)行集中統(tǒng)一監(jiān)管;管理有關(guān)證券公司的領(lǐng)導(dǎo)班子和領(lǐng)導(dǎo)成員;③監(jiān)管股票、可轉(zhuǎn)換債券、證券公司債券和國(guó)務(wù)院確定由中國(guó)證監(jiān)會(huì)負(fù)責(zé)的債券及其他證券的發(fā)行、上市、交易、托管和結(jié)算;監(jiān)管證券投資基金活動(dòng);批準(zhǔn)企業(yè)債券的上市;監(jiān)管上市國(guó)債和企業(yè)債券的交易活動(dòng);④監(jiān)管上市公司及其按法律法規(guī)必須履行有關(guān)義務(wù)的股東的證券市場(chǎng)行為;⑤監(jiān)管境內(nèi)期貨合約的上市、交易和結(jié)算;按規(guī)定監(jiān)管境內(nèi)機(jī)構(gòu)從事境外期貨業(yè)務(wù);⑥管理證券期貨交易所;按規(guī)定管理證券期貨交易所的高級(jí)管理人員;歸口管理證券業(yè)、期貨業(yè)協(xié)會(huì);⑦監(jiān)管證券期貨經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)、證券投資基金管理公司、證券登記結(jié)算公司、期貨結(jié)算機(jī)構(gòu)、證券期貨接資咨詢機(jī)構(gòu)、證券資信評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu);審批基金托管機(jī)構(gòu)的資格并監(jiān)管其基金托管業(yè)務(wù);制定有關(guān)機(jī)構(gòu)高級(jí)管理人員任職資格的管理辦法并組織實(shí)施;指導(dǎo)中國(guó)證券業(yè)、期貨業(yè)協(xié)會(huì)開(kāi)展證券期貨從業(yè)人員資格管理工作;⑧監(jiān)管境內(nèi)企業(yè)直接或間接到境外發(fā)行股票、上市以及在境外上市的公司到境 外發(fā)行可轉(zhuǎn)換債券;監(jiān)管境內(nèi)證券、期貨經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)到境外設(shè)立證券、期貨機(jī)構(gòu);監(jiān)管境外機(jī)構(gòu)到境內(nèi)設(shè)立證券、期貨機(jī)構(gòu)、從事證券、期貨業(yè)務(wù);⑨監(jiān)管證券期貨信息傳播活動(dòng)，負(fù)責(zé)證券期貨市場(chǎng)的統(tǒng)計(jì)與信息資源管理;⑩會(huì)同有關(guān)部門(mén)審批會(huì)計(jì)師事務(wù)所、資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)及其成員從事證券期貨中介業(yè)務(wù)的資格，并監(jiān)管律師事務(wù)所、律師及有資格的會(huì)計(jì)師事務(wù)所、資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)及其成員從事證券期貨相關(guān)業(yè)務(wù)的活動(dòng);依法對(duì)證券期貨違法違規(guī)行為進(jìn)行調(diào)查、處罰;歸口管理證券期貨行業(yè)的對(duì)外交往和國(guó)際合作事務(wù);承辦國(guó)務(wù)院交辦的其他事項(xiàng)。

　　76.給出有關(guān)( )的數(shù)據(jù)，可以計(jì)算出基金總份額。

　?、?基金資產(chǎn)凈值和基金負(fù)債

　?、?基金資產(chǎn)凈值和基金份額凈值

　?、?基金資產(chǎn)總值、基金份額凈值和基金負(fù)債

　　Ⅳ.基金負(fù)債和基金份額凈值

　　A. Ⅲ、Ⅳ

　　B. Ⅰ、Ⅳ

　　C. Ⅰ、Ⅱ

　　D. Ⅱ、Ⅲ

　　正確答案：D

　　解析：基金份額凈值=基金資產(chǎn)凈值÷基金總份額;基金資產(chǎn)凈值=基金資產(chǎn)總值一基金負(fù)債

　　77.下列關(guān)于公司債券的說(shuō)法，正確的是( )。

　?、?發(fā)行人可以是股份有限公司

　　Ⅱ.約定在一定期限還本付息

　?、?公開(kāi)發(fā)行公司債券應(yīng)當(dāng)經(jīng)中國(guó)證監(jiān)會(huì)核準(zhǔn)

　　Ⅳ.目前一些公司債券已到銀行間市場(chǎng)交易流通

　　A. Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　B. Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　C. Ⅰ、Ⅲ

　　D. Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

　　正確答案：B

　　解析：公司債券是公司依照法定程序發(fā)行、約定在一定期限還本付息的有價(jià)證券。公司債券的發(fā)行主體是股份公司，公開(kāi)發(fā)行公司債券應(yīng)當(dāng)經(jīng)中國(guó)證監(jiān)會(huì)核準(zhǔn)。

　　78.與金融衍生產(chǎn)品相對(duì)應(yīng)的基礎(chǔ)金融產(chǎn)品可以是( )。

　?、?債券

　?、?股票

　?、?銀行定期存款單

　?、?金融衍生工具

　　A. Ⅰ、Ⅱ

　　B. Ⅱ、Ⅲ

　　C. Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　D. Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ 、Ⅳ

　　正確答案：D

　　解析： 金融衍生工具又稱(chēng)金融衍生產(chǎn)品，是與基礎(chǔ)金融產(chǎn)品相對(duì)應(yīng)的一個(gè)概念，指建立在基礎(chǔ)產(chǎn)品或基礎(chǔ)變量之上，其價(jià)格取決于基礎(chǔ)金融產(chǎn)品價(jià)格(或數(shù)值)變動(dòng)的派生金融產(chǎn)品。這里所說(shuō)的基礎(chǔ)產(chǎn)品是一個(gè)相對(duì)的概念，不僅包括現(xiàn)貨金融產(chǎn)品(如債券、股票、銀行定期存款單等等)，也包括金融衍生工具。

　　79.根據(jù)我國(guó)法律法規(guī)的要求，基金托管人是在證券投資基金運(yùn)作中承擔(dān)( )等相應(yīng)職責(zé)的當(dāng)事人。

　　Ⅰ.資產(chǎn)保管

　?、?交易監(jiān)督

　　Ⅲ.信息披露

　?、?資金清算與會(huì)計(jì)核算

　　A. Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　B. Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

　　C. Ⅱ、Ⅲ

　　D. Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

　　正確答案：A

　　解析：基金托管人又稱(chēng)基金保管人，是根據(jù)法律法規(guī)的要求，在證券投資基金運(yùn)作中承擔(dān)資產(chǎn)保管、交易監(jiān)督、信息披露、資金清算與會(huì)計(jì)核算等相應(yīng)職責(zé)的當(dāng)事人。

　　80.以下屬于上海清算所托管的債券的結(jié)算方式的是( )。

　?、?全額雙邊清算

　?、?中央對(duì)手方結(jié)算

　　Ⅲ.見(jiàn)券付款

　?、?純?nèi)^(guò)戶

　　A. Ⅰ、Ⅱ

　　B. Ⅰ、Ⅳ

　　C. Ⅲ

　　D. Ⅲ、Ⅳ

　　正確答案：D

　　解析：主要的結(jié)算方式包括純?nèi)^(guò)戶、見(jiàn)券付款、見(jiàn)款付券、券款對(duì)付四種。

　　81.國(guó)際債券的特征有( )

　?、?發(fā)行規(guī)模大

　?、?存在匯率風(fēng)險(xiǎn)

　?、?資金來(lái)源廣

　?、?有國(guó)家主權(quán)保障

　　A. Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　B. Ⅱ、Ⅲ 、Ⅳ

　　C. Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ 、Ⅳ

　　D. Ⅰ、Ⅲ 、Ⅳ

　　正確答案：C

　　解析：國(guó)際債券的特征包括：(1)資金來(lái)源廣、發(fā)行規(guī)模大。(2)存在匯率風(fēng)險(xiǎn)。(3)有國(guó)家主權(quán)保障。

　　82.以下屬于我國(guó)場(chǎng)外交易市場(chǎng)的有( )。

　　Ⅰ.區(qū)域股權(quán)市場(chǎng)

　?、?券商柜臺(tái)市場(chǎng)

　　Ⅲ.創(chuàng)業(yè)板市場(chǎng)

　?、?全國(guó)中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)

　　A. Ⅱ、Ⅳ

　　B. Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

　　C. Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

　　D. Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　正確答案：B

　　解析：我國(guó)的場(chǎng)外交易市場(chǎng)主要由銀行間交易市場(chǎng)、全國(guó)中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)(俗稱(chēng)“新三板”)、區(qū)域性股權(quán)交易市場(chǎng)、券商柜臺(tái)市場(chǎng)、私募基金市場(chǎng)、機(jī)構(gòu)間私募產(chǎn)品報(bào)價(jià)與服務(wù)系統(tǒng)等幾個(gè)部分構(gòu)成。

　　83.下列需繳納個(gè)人所得稅的個(gè)人投資收益有( )。

　?、?公司債券利息

　?、?股息

　　Ⅲ.紅利所得

　?、?國(guó)債和國(guó)家發(fā)行的金融債券的利息收入

　　A. Ⅱ、Ⅳ

　　B. Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

　　C. Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　D. Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　正確答案：C

　　解析：個(gè)人投資的公司債券利息、股息、紅利所得應(yīng)繳納個(gè)人所得稅，但國(guó)債和國(guó)家發(fā)行的金融債券的利息收入可免納個(gè)人所得稅。

　　84.我國(guó)中央銀行的基本職能是( )。

　?、?發(fā)行法償貨幣

　?、?制定和執(zhí)行貨幣政策

　　Ⅲ.實(shí)施金融監(jiān)管

　?、?發(fā)行股票

　　A. Ⅱ、Ⅲ

　　B. Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

　　C. Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　D. Ⅲ、Ⅳ

　　正確答案：C

　　解析：中央銀行是代表一國(guó)政府發(fā)行法償貨幣、制定和執(zhí)行貨幣政策、實(shí)施金融監(jiān)管的重要機(jī)構(gòu)。

　　85.下列關(guān)于歐洲債券的說(shuō)法正確的有( )。

　?、?也稱(chēng)為無(wú)國(guó)籍債券

　　Ⅱ.以發(fā)行市場(chǎng)所在國(guó)的貨幣為面值

　?、?在美國(guó)發(fā)行的歐洲債券稱(chēng)為揚(yáng)基債券

　?、?票面使用的貨幣一般是可自由兌換貨幣

　　A. Ⅰ、Ⅳ

　　B. Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　C. Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　D. Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　正確答案：A

　　解析：歐洲債券是指借款人在本國(guó)境外市場(chǎng)發(fā)行的、不以發(fā)行市場(chǎng)所在國(guó)貨幣為面值的國(guó)際債券。由于它不以發(fā)行市場(chǎng)所在國(guó)的貨幣為面值，也稱(chēng)無(wú)國(guó)籍債券。歐洲債券票面使用的貨幣一般是可自由兌換的貨幣。在美國(guó)發(fā)行的外國(guó)債券稱(chēng)為揚(yáng)基債券。

　　86.投資債券基金時(shí)可能面臨的風(fēng)險(xiǎn)有( )。

　　Ⅰ.利率風(fēng)險(xiǎn)

　?、?信用風(fēng)險(xiǎn)

　　Ⅲ.提前贖回風(fēng)險(xiǎn)

　?、?通貨膨脹風(fēng)險(xiǎn)

　　A. Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　B. Ⅲ、Ⅳ

　　C. Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

　　D. Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　正確答案：A

　　解析：投資債券基金主要面臨三類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)：一是利率風(fēng)險(xiǎn)，即銀行利率下降時(shí)，債券基金在獲得利息收益之外，還能獲得一定的價(jià)差收益，而銀行利率上升時(shí)，債券價(jià)格必然下跌;二是信用風(fēng)險(xiǎn)，即如果企業(yè)債本身信用狀況惡化，企業(yè)債、公司債等信用類(lèi)債券與無(wú)信用風(fēng)險(xiǎn)類(lèi)債券的利差將擴(kuò)大，信用類(lèi)債券的價(jià)格有可能下跌;三是流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)，債券基金的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)主要表現(xiàn)為“集中贖回”，但目前出現(xiàn)這種情況的可能性不大。

　　87.投資適當(dāng)性是指適合的投資者購(gòu)買(mǎi)恰當(dāng)?shù)漠a(chǎn)品，但在實(shí)際操作中投資適當(dāng)性原則經(jīng)常被忽視，究其原因主要有( )。

　　Ⅰ.投資者并不一定能夠掌握有關(guān)產(chǎn)品的充分信息

　?、?投資者自身經(jīng)驗(yàn)和知識(shí)的欠缺

　?、?投資者對(duì)自身的風(fēng)險(xiǎn)承受能力缺乏正確認(rèn)知

　　Ⅳ.投資者有較強(qiáng)的風(fēng)險(xiǎn)承受能力

　　A. Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　B. Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　C. Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

　　D. Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

　　正確答案：B

　　解析：在實(shí)際操作中，投資適當(dāng)性原則經(jīng)常被違反。首先，投資者并不一定能夠掌握有關(guān)產(chǎn)品的充分信息;其次，由于投資者自身經(jīng)驗(yàn)和知識(shí)的欠缺，即便掌握了充分的相關(guān)信息，也不一定能夠評(píng)估產(chǎn)品的風(fēng)險(xiǎn)水平;最后，投資者對(duì)自身的風(fēng)險(xiǎn)承受能力也可能缺乏正確認(rèn)知。

　　88.關(guān)于股票的收益，下列敘述正確的是( )。

　?、?收益性是股票的基本特征之一

　?、?認(rèn)購(gòu)股票后，持有者即對(duì)發(fā)行公司享有經(jīng)濟(jì)權(quán)益，其實(shí)現(xiàn)形式是公司派發(fā)的股息、紅利

　?、?資本利得是股票獲取收益的主要來(lái)源之一

　?、?股東取得股份公司的收益，數(shù)量多少僅取決于個(gè)人所持股票的多少

　　A. Ⅱ、Ⅲ

　　B. Ⅲ、Ⅳ

　　C. Ⅰ、Ⅳ

　　D. Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　正確答案：D

　　解析：收益性是股票最基本的特征，股票的收益來(lái)源可分成兩類(lèi)：一是來(lái)自股份公司。認(rèn)購(gòu)股票后，持有者即對(duì)發(fā)行公司享有經(jīng)濟(jì)權(quán)益，這種經(jīng)濟(jì)權(quán)益的實(shí)現(xiàn)形式是從公司領(lǐng)取股息和分享公司的紅利。股息紅利的多少取決于股份公司的經(jīng)營(yíng)狀況和盈利水平。二是來(lái)自股票流通。股票持有者可以持股票到依法設(shè)立的證券交易場(chǎng)所進(jìn)行交易，當(dāng)股票的市場(chǎng)價(jià)格高于買(mǎi)入價(jià)格時(shí)，賣(mài)出股票就可以賺取差價(jià)收益。這種差價(jià)收益稱(chēng)為“資本利得”。

　　89.以下關(guān)于公司制證券交易所組織形式的說(shuō)法，正確的是( )。

　?、?公司制證券交易所的任何成員公司的股東、高級(jí)職員、雇員都不能擔(dān)任證券交易所的高級(jí)職員

　?、?公司制證券交易所章程中明確規(guī)定作為股東的證券經(jīng)紀(jì)商和證券自營(yíng)商的名額、資格和公司存續(xù)期限

　?、?公司制證券交易所的設(shè)立和運(yùn)營(yíng)不必遵守《公司法》的規(guī)定

　　Ⅳ.公司制證券交易所股東不可以是非國(guó)有性質(zhì)

　　B. Ⅰ、Ⅱ

　　C. Ⅱ、Ⅳ

　　A. Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

　　D. Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　正確答案：B

　　解析：公司制的證券交易所是以股份有限公司形式組織并以營(yíng)利為目的的法人團(tuán)體，一般由金融機(jī)構(gòu)及各類(lèi)民營(yíng)公司組建。交易所章程中明確規(guī)定作為股東的證券經(jīng)紀(jì)商和證券自營(yíng)商的名額、資格和公司存續(xù)期限。公司制的證券交易所必須遵守本國(guó)公司法的規(guī)定，在政府證券主管機(jī)構(gòu)的管理和監(jiān)督下，吸收各類(lèi)證券掛牌上市。同時(shí)，任何成員公司的股東、高級(jí)職員、雇員都不能擔(dān)任證券交易所的高級(jí)職員，以保證交易的公正性。

　　90.公募基金的特點(diǎn)有( )。

　?、?募集對(duì)象不固定

　　Ⅱ.投資金額要求較高

　?、?適合中小投資者

　　Ⅳ.投資者資格和人數(shù)受監(jiān)管機(jī)構(gòu)的限制

　　A. Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　B. Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

　　C. Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　D. Ⅰ、Ⅲ

　　正確答案：D

　　解析：公募基金主要具有如下特征：可以面向社會(huì)公眾公開(kāi)發(fā)售基金份額和宣傳推廣，基金募集對(duì)象不固定;投資金額要求低，適宜中小投資者參與;必須遵守基金法律和法規(guī)的約束，并接受監(jiān)管部門(mén)的嚴(yán)格監(jiān)管。

　　91.下列屬于儲(chǔ)

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