Ⅰ.基金管理公司的證券投資基金專用證券賬戶

　?、?證券公司自營證券賬戶

　　Ⅲ.一般機構(gòu)證券賬戶

　?、?自然人證券賬戶

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　　A.Ⅰ Ⅱ Ⅲ

　　B.Ⅰ Ⅱ Ⅳ

　　C.Ⅰ Ⅱ Ⅲ Ⅳ

　　D.Ⅱ Ⅲ Ⅳ

　　答案：C

　　解析：人民幣普通股票賬戶簡稱“A股賬戶”，其開立僅限于國家法律法規(guī)和行政規(guī)章允許買賣A股的境內(nèi)投資者和合格境外機構(gòu)投資者。A股賬戶按持有人分為自然人證券賬戶、一般機構(gòu)證券賬戶、證券公司自營證券賬戶和基金管理公司的證券投資基金專用證券賬戶等。

　　27.關(guān)于委托指令及其有效期.以下說法正確的有(　　)。

　　Ⅰ.委托指令有效期可以分為當日有效與約定日有效

　?、?委托指令部分成交后.委托指令失效

　　Ⅲ.委托有效期滿.委托指令自然失效

　?、?我國現(xiàn)行規(guī)定的委托期為當日有效

　　A.Ⅰ Ⅱ

　　B.Ⅰ Ⅱ Ⅲ

　　C.Ⅰ Ⅱ Ⅲ Ⅳ

　　D.Ⅰ Ⅲ Ⅳ

　　答案：D

　　解析：如果委托指令未能成交或未能全部成交，證券經(jīng)紀商應繼續(xù)執(zhí)行委托。委托有效期滿，委托指令自然失效。委托指令有效期一般有當日有效與約定日有效兩種。當日有效是指從委托之時起至當日證券交易所營業(yè)終了之時止的時間內(nèi)有效：約定日有效是指委托人與證券公司約定，從委托之時起到約定的營業(yè)日證券交易所營業(yè)終了之時止的時間內(nèi)有效。如不在委托單上特別注明。均按當日有效處理。我國現(xiàn)行規(guī)定的委托期為當日有效。

　　28.有下列(　　)情形之一的，不予通過年檢。

　?、?執(zhí)業(yè)證書申請材料或年檢材料弄虛作假的

　　Ⅱ.未按規(guī)定完成后續(xù)職業(yè)培訓的

　?、?不再符合執(zhí)業(yè)證書取得條件的

　　Ⅳ.未按規(guī)定參加年檢的

　　V.協(xié)會規(guī)定的其他情形

　　A.Ⅰ Ⅱ Ⅲ

　　B.Ⅱ Ⅲ Ⅳ

　　C.Ⅰ Ⅱ Ⅲ Ⅳ

　　D.Ⅰ Ⅱ Ⅲ Ⅳ V

　　答案：D

　　解析：有下列情形之一的，不予通過年檢：

　　(1)執(zhí)業(yè)證書申請材料或年檢材料弄虛作假的;

　　(2)未按規(guī)定完成后續(xù)職業(yè)培訓的;

　　(3)不再符合執(zhí)業(yè)證書取得條件的;

　　(4)未按規(guī)定參加年檢的;

　　(5)協(xié)會規(guī)定的其他情形。

　　29.上市公司有(　　)的情形時，證券交易所將對其股票實行退市風險警示的特別處理。

　?、?因自然災害、重大事故等原因?qū)е鹿局饕?jīng)營設(shè)施遭受損失

　?、?公司發(fā)生重大債務(wù)和未能清償?shù)狡谥卮髠鶆?wù)

　　Ⅲ.因財務(wù)會計報告存在重大會計差錯或虛假記載，被中國證監(jiān)會責令改正，在規(guī)定期限內(nèi)未改正.且公司股票已停牌2個月

　　Ⅳ.最近2年連續(xù)虧損

　　A.Ⅰ Ⅱ

　　B.Ⅰ Ⅳ

　　C.Ⅲ Ⅳ

　　D.Ⅱ Ⅲ

　　答案：C

　　解析：上市公司出現(xiàn)以下情形之一的，證券交易所對其股票交易實行退市風險警示：

　　(1)最近2年連續(xù)虧損;

　　(2)因財務(wù)會計報告存在重大會計差錯或虛假記載，公司主動改正或被中國證監(jiān)會責令改正，對以前年度財務(wù)會計報告進行追溯調(diào)整，導致最近2年連續(xù)虧損;

　　(3)因財務(wù)會計報告存在重大會計差錯或虛假記載，被中國證監(jiān)會責令改正，在規(guī)定期限內(nèi)未改正，且公司股票已停牌2個月;

　　(4)在法定期限內(nèi)未披露年度報告或者半年度報告，公司股票已停牌2個月;

　　(5)因出現(xiàn)股權(quán)分布發(fā)生變化導致連續(xù)20個交易日不具備上市條件的情形，公司在規(guī)定期限內(nèi)提出股權(quán)分布問題解決方案，經(jīng)證券交易所同意其實施;

　　(6)出現(xiàn)可能導致公司解散的情形;

　　(7)法院受理公司破產(chǎn)案件，可能依法宣告公司破產(chǎn);

　　(8)證券交易所認定的其他存在退市風險的情形。

　　30.一般情況下.公開發(fā)行股票并在主板上市時，招股說明書必須披露(　　)。

　?、?所有者權(quán)益變動表Ⅱ.財務(wù)報表差異調(diào)節(jié)表

　?、?現(xiàn)金流量表Ⅳ.盈利預測表

　　A.Ⅰ Ⅱ Ⅲ

　　B.Ⅰ Ⅱ Ⅳ

　　C.ⅠⅡ Ⅲ Ⅳ

　　D.Ⅱ Ⅲ Ⅳ

　　答案：C

　　解析：相關(guān)規(guī)定如下：

　　(1)發(fā)行人運行3年以上的，應披露最近3年及1期的資產(chǎn)負債表、利潤表和現(xiàn)金流量表：運行不足3年的，應披露最近3年及1期的利潤表以及設(shè)立后各年及最近1期的資產(chǎn)負債表和現(xiàn)金流量表;

　　(2)發(fā)行境外上市外資股的發(fā)行人，由于在境內(nèi)外披露的財務(wù)會計資料所采用的會計準則不同，導致凈資產(chǎn)或凈利潤存在差異的，發(fā)行人應披露財務(wù)報表差異調(diào)節(jié)表，并注明境外會計師事務(wù)所的名稱;

　　(3)所有者權(quán)益情況披露。發(fā)行人應披露所有者權(quán)益變動表，扼要披露報告期內(nèi)各期末股東權(quán)益的情況包括股本、資本公積、盈余公積、未分配利潤及少數(shù)股東權(quán)益的情況;

　　(4)發(fā)行人披露的盈利預測報告應包括盈利預測表及其說明。

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