81.財(cái)務(wù)與會計(jì)人員禁止從事(　　)。

　?、癯袚?dān)與本職崗位有沖突的工作

　　Ⅱ 違反內(nèi)部工作流程和崗位職責(zé)管理規(guī)定，將本人工作委托他人代為履行

　　Ⅲ 未經(jīng)授權(quán)動用本單位的資金、財(cái)產(chǎn)

　　Ⅳ 損壞、隱匿或丟棄憑證、賬簿、印章等財(cái)務(wù)資料

　　A.ⅠⅢ Ⅳ

　　B.ⅠⅢ

　　C.Ⅱ Ⅳ

　　D.ⅠⅡ Ⅲ Ⅳ

　　答案：D

　　解析：財(cái)務(wù)與會計(jì)人員禁止從事以下行為：(1)承擔(dān)與本職崗位有沖突的工作。(2)違反內(nèi)部工作流程和崗位職責(zé)管理規(guī)定，將本人工作委托他人代為履行。(3)違規(guī)向其他人員提供自己保管的印章、憑證、鑰匙等物品或泄漏密碼信息。(4)未經(jīng)授權(quán)動用本單位的資金、財(cái)產(chǎn)。(5)擅自修改或危害本單位的財(cái)務(wù)系統(tǒng)。(6)損害、侵占、挪用和濫用本單位及其所管理的資金、財(cái)產(chǎn)。(7)損壞、隱匿或丟棄憑證、賬簿、印章等財(cái)務(wù)資料。

2019證券從業(yè)資格考試備考通關(guān)秘籍 點(diǎn)擊下載>>

部分資料預(yù)覽 

　　82.下列選項(xiàng)中，屬于欺詐發(fā)行股票、債券罪立案追訴標(biāo)準(zhǔn)的有(　　)。

　　Ⅰ偽造、變造國家公文、有效證明文件或相關(guān)憑證、單據(jù)的

　　Ⅱ 轉(zhuǎn)移或者隱瞞所募集資金的

　?、?利用募集的資金進(jìn)行違法活動的

　　Ⅳ 發(fā)行數(shù)額在100萬元以上的

　　A.ⅠⅡ Ⅲ Ⅳ

　　B.ⅠⅡ Ⅲ

　　C.ⅠⅢ

　　D.Ⅱ Ⅳ

　　答案：B

　　解析：欺詐發(fā)行股票、債券罪的立案標(biāo)準(zhǔn)包括：(1)發(fā)行數(shù)額在500萬元以上的。(2)偽造、變造國家公文、有效證明文件或相關(guān)憑證、單據(jù)的。(3)利用募集的資金進(jìn)行違法活動的。(4)轉(zhuǎn)移或者隱瞞所募集資金的。(5)其他后果嚴(yán)重或有其他嚴(yán)重情節(jié)的情形。

　　83.下列屬于證券發(fā)行和交易的原則有(　　)。

　?、窆?Ⅱ 公正

　　Ⅲ 公開 Ⅳ 合理

　　A.Ⅰ、Ⅱ

　　B.Ⅰ、Ⅲ

　　C.Ⅰ、Ⅱ、 Ⅲ

　　D.Ⅱ、 Ⅲ

　　答案：C

　　解析：考察證券發(fā)行和交易的“三公”原則，即公開、公平和公正

　　84.證券公司自營業(yè)務(wù)的內(nèi)部控制包括(　　)

　　Ⅰ 應(yīng)加強(qiáng)自營賬戶的集中管理和訪問權(quán)限控制

　?、?證券公司應(yīng)建立獨(dú)立的實(shí)時監(jiān)控系統(tǒng)

　　Ⅲ 稽核部門定期對自營業(yè)務(wù)的合規(guī)運(yùn)作、盈虧、風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控等情況進(jìn)行全面稽核，出具稽核報(bào)告

　　Ⅳ 通過建立實(shí)時監(jiān)控系統(tǒng)全方位監(jiān)控自營業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)，建立有效的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控報(bào)告機(jī)制。定期向董事會和投資決策機(jī)構(gòu)提供風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控報(bào)告，并將有關(guān)情況通報(bào)自營業(yè)務(wù)部門、合規(guī)部門等相關(guān)部門

　　A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　B.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　C.Ⅰ、Ⅱ、 Ⅳ

　　D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　答案：D

　　解析：自營業(yè)務(wù)的內(nèi)部控制包括：(1)建立“防火墻”制度。(2)應(yīng)加強(qiáng)自營賬戶的集中管理和訪問權(quán)限控制。 (3)應(yīng)建立完善的投資決策和投資操作檔案管理制度，確保投資過程事后可查證。(4)證券公司應(yīng)建立獨(dú)立的實(shí)時監(jiān)控系統(tǒng)。(5)通過建立實(shí)時監(jiān)控系統(tǒng)全方位監(jiān)控自營業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)，建立有效的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控報(bào)告機(jī)制。(6)建立健全自營業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控缺陷的糾正與處理機(jī)制。 (7)建立完備的業(yè)績考核和激勵制度。 (8)稽核部門定期對自營業(yè)務(wù)的合規(guī)運(yùn)作、盈虧、風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控等情況進(jìn)行全面稽核，出具稽核報(bào)告。(9)加強(qiáng)自營業(yè)務(wù)人員的職業(yè)道德和誠信教育，強(qiáng)化自營業(yè)務(wù)人員的保密意識、合規(guī)操作意識和風(fēng)險(xiǎn)控制意識。

　　85.下列選項(xiàng)中，屬于證券公司建立健全證券經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)客戶管理與客戶服務(wù)制度的是(　　)。

　?、窠⒔∪蛻暨m當(dāng)性管理制度，為客戶提供適當(dāng)?shù)漠a(chǎn)品和服務(wù)

　?、?建立健全客戶交易安全監(jiān)控制度，保護(hù)客戶資產(chǎn)安全

　?、?建立健全客戶賬戶管理制度

　　Ⅳ 建立健全客戶投訴處理制度，妥善處理客戶投訴和與客戶的糾紛

　　A.ⅠⅡ Ⅳ

　　B.ⅠⅡ Ⅲ Ⅳ

　　C.ⅠⅢ

　　D.Ⅱ Ⅲ Ⅳ

　　答案：B

　　解析：證券公司應(yīng)當(dāng)建立健全證券經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)客戶管理與客戶服務(wù)制度，加強(qiáng)投資者教育，保護(hù)客戶合法權(quán)益，其內(nèi)容包括：(1)建立健全客戶賬戶管理制度。(2)建立健全客戶適當(dāng)性管理制度，為客戶提供適當(dāng)?shù)漠a(chǎn)品和服務(wù)。(3)建立健全客戶交易安全監(jiān)控制度，保護(hù)客戶資產(chǎn)安全。(4)建立健全客戶回訪制度，及時發(fā)現(xiàn)并糾正不規(guī)范行為。(5)建立健全客戶投訴處理制度，妥善處理客戶投訴和與客戶的糾紛。(6)建立健全客戶資料管理制度，保證客戶資料安全完整。

　　86.下列各項(xiàng)中，屬于證券經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)特點(diǎn)的是(　　)。

　　Ⅰ.客戶指令的權(quán)威性

　?、?證券經(jīng)紀(jì)商的中介性

　　Ⅲ.決策的自主性

　?、?收益的不確定性

　　A.ⅠⅡ

　　B.Ⅲ Ⅳ

　　C.ⅠⅡ Ⅳ

　　D.ⅠⅡ Ⅲ Ⅳ

　　答案：A

　　解析：還包括業(yè)務(wù)對象的廣泛性和客戶資料的保密性。其他兩項(xiàng)屬于證券自營業(yè)務(wù)的特點(diǎn)。

　　87.證券公司從事證券經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)客觀說明公司業(yè)務(wù)資格、服務(wù)職責(zé)、范圍等情況，不得(　　)。

　　Ⅰ提供虛假、誤導(dǎo)性信息

　　Ⅱ 采取正當(dāng)競爭手段開展業(yè)務(wù)

　?、?誘導(dǎo)無投資意愿的投資者參與證券交易活動

　　Ⅳ 誘導(dǎo)無風(fēng)險(xiǎn)承受能力的投資者參與證券交易活動

　　A.ⅠⅡ Ⅲ

　　B.ⅠⅢ Ⅳ

　　C.ⅠⅡ Ⅲ Ⅳ

　　D.Ⅱ Ⅳ

　　答案：B

　　解析：證券公司從事證券經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)客觀說明公司業(yè)務(wù)資格、服務(wù)職責(zé)、范圍等情況，不得提供虛假、誤導(dǎo)性信息，不得采取不正當(dāng)競爭手段開展業(yè)務(wù)，不得誘導(dǎo)無投資意愿或者無風(fēng)險(xiǎn)承受能力的投資者參與證券交易活動。

　　88.開放式基金與封閉式基金的主要區(qū)別有(　　)。

　?、翊胬m(xù)期限不同

　　Ⅱ 規(guī)?？勺冃圆煌?/p>

　　Ⅲ 可贖回性不同

　?、?市場主體不同

　　A.ⅠⅡ Ⅲ

　　B.Ⅱ Ⅲ Ⅳ

　　C.ⅠⅢ Ⅳ

　　D.ⅠⅡ Ⅳ

　　答案：A

　　解析：開放式基金與封閉式基金的主要區(qū)別有：(1)存續(xù)期限不同。(2)規(guī)?？勺冃圆煌?3)可贖回性不同。(4)交易價格計(jì)算標(biāo)準(zhǔn)不同。(5)投資策略不同。

　　89.證券賬戶管理包括(　　)。

　　Ⅰ證券賬戶的開立

　?、?證券賬戶掛失補(bǔ)辦

　　Ⅲ 證券賬戶合并

　?、?非交易過戶

　　A.Ⅰ、Ⅱ

　　B.Ⅰ、Ⅲ

　　C.Ⅰ、 Ⅱ、 Ⅲ、 Ⅳ

　　D.Ⅱ 、Ⅲ

　　答案：C

　　解析：證券賬戶管理包括證券賬戶的開立、證券賬戶掛失補(bǔ)辦、證券賬戶注冊資料查詢與變更、證券賬戶合并與注銷、非交易過戶等。

　　90.(　　)應(yīng)當(dāng)對月度報(bào)告簽署確認(rèn)意見。

　　Ⅰ董事

　?、?高級管理人員

　　Ⅲ 經(jīng)營管理的主要負(fù)責(zé)人

　?、?財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人

　　A.ⅠⅡ

　　B.Ⅲ Ⅳ

　　C.ⅠⅢ Ⅳ

　　D.ⅠⅡ Ⅲ Ⅳ

　　答案：B

　　解析：證券公司的董事、高級管理人員應(yīng)當(dāng)對證券公司年度報(bào)告簽署確認(rèn)意見;經(jīng)營管理的主要負(fù)責(zé)人和財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人應(yīng)當(dāng)對月度報(bào)告簽署確認(rèn)意見。

2022年中級經(jīng)濟(jì)師3天特訓(xùn)營免費(fèi)領(lǐng)！！