2021中級會計職稱《經(jīng)濟法》每日一練(5月19日)

2021-05-19 07:49:00        來源:網(wǎng)絡(luò)

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  【例題·多選題】根據(jù)《證券法》的規(guī)定,下列各項中,屬于禁止的證券交易行為的有( )。

  A.甲證券公司在證券交易活動中傳播了虛假信息,對市場交易量產(chǎn)生了一定影響

  B.乙證券公司不在規(guī)定的時間內(nèi)向客戶李某提供交易的書面確認文件

  C.丙證券公司利用其資金優(yōu)勢連續(xù)買入某上市公司股票,造成該股票價格大幅上漲

  D.丁證券公司在自身網(wǎng)站上發(fā)布對某上市公司股票價格的預測信息

  『正確答案』ABC

  『答案解析』選項A,信息披露義務(wù)人以外的機構(gòu)和人員編造、傳播虛假信息或誤導性信息、虛假陳述,誤導投資者的行為,不構(gòu)成虛假陳述,利用虛假信息誘使投資者進行證券交易的屬于操縱市場行為;選項B,屬于欺詐客戶的行為;選項C,屬于操縱證券市場的行為;選項D,并未進行反向交易,不屬于操縱證券市場行為。

  【例題·多選題】甲公司收購乙上市公司時,下列投資者同時也在購買乙上市公司的股票。根據(jù)證券法律制度的規(guī)定,如無相反證據(jù),與甲公司為一致行動人的投資者有( )。

  A.甲公司董事楊某

  B.甲公司董事長張某多年未聯(lián)系的同學

  C.甲公司某監(jiān)事的母親

  D.甲公司總經(jīng)理的配偶

  『正確答案』ACD

  『答案解析』在投資者任職的董事、監(jiān)事及高級管理人員,其父母、配偶、子女及其配偶、配偶的父母、兄弟姐妹及其配偶、配偶的兄弟姐妹及其配偶等親屬,與投資者持有同一上市公司股份,與投資者屬于一致行動人。


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    主講中級經(jīng)濟法

    12年教學經(jīng)驗,中國注冊會計師,美國注冊管理會計師,國際注冊會計師,雙一流大學會計系碩士研究生,高新技術(shù)企業(yè)集團財務(wù)經(jīng)理、集團面試官。
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