Ⅰ.甲公司系外國(guó)投資者，甲公司境外實(shí)有資產(chǎn)總額8000萬(wàn)美元，甲公司管理的境外實(shí)有資產(chǎn)總額8億美元

　?、?乙公司2013年8月存在重大違法行為

　?、?張某擔(dān)任丙公司的法定代表人，丙公司2013年1月曾因違法被吊銷(xiāo)營(yíng)業(yè)執(zhí)照

　?、?趙某2015年4月因肇事逃逸被判處1年刑罰，2016年4月執(zhí)行期滿

　　Ⅴ.丁公司2014年12月一筆一億銀行長(zhǎng)期借款無(wú)法歸還，持續(xù)至2016年3月方將本息歸還完畢

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　　A. Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ

　　B. Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　C. Ⅱ、Ⅳ、

　　D. Ⅱ

　　【答案】D

　　【解析】

　　《外國(guó)投資者對(duì)上市公司戰(zhàn)略投資管理辦法》第6條第2項(xiàng)規(guī)定，外國(guó)投資者應(yīng)符合的要求之一是境外實(shí)有資產(chǎn)總額不低于1億美元或管理的境外實(shí)有資產(chǎn)總額不低于5億美元;或其母公司境外實(shí)有資產(chǎn)總額不低于1億美元或管理的境外實(shí)有資產(chǎn)總額不低于5億美元?！渡鲜泄臼召?gòu)管理辦法》(2014年修訂)第6條規(guī)定，任何人不得利用上市公司的收購(gòu)損害被收購(gòu)公司及其股東的合法權(quán)益。有下列情形之一的，不得收購(gòu)上市公司：①收購(gòu)人負(fù)有數(shù)額較大債務(wù)，到期未清償，且處于持續(xù)狀態(tài);②收購(gòu)人最近3年有重大違法行為或者涉嫌有重大違法行為;③收購(gòu)人最近3年有嚴(yán)重的證券市場(chǎng)失信行為;④收購(gòu)人為自然人的，存在《公司法》第146條規(guī)定情形;⑤法律、行政法規(guī)規(guī)定以及中國(guó)證監(jiān)會(huì)認(rèn)定的不得收購(gòu)上市公司的其他情形?！豆痉ā返?46條第1款規(guī)定，有下列情形之一的，不得擔(dān)任公司的董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員：①無(wú)民事行為能力或者限制民事行為能力;②因貪污、賄賂、侵占財(cái)產(chǎn)、挪用財(cái)產(chǎn)或者破壞社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)秩序，被判處刑罰，執(zhí)行期滿未逾5年，或者因犯罪被剝奪政治權(quán)利，執(zhí)行期滿未逾5年;③擔(dān)任破產(chǎn)清算的公司、企業(yè)的董事或者廠長(zhǎng)、經(jīng)理，對(duì)該公司、企業(yè)的破產(chǎn)負(fù)有個(gè)人責(zé)任的，自該公司、企業(yè)破產(chǎn)清算完結(jié)之日起未逾3年;④擔(dān)任因違法被吊銷(xiāo)營(yíng)業(yè)執(zhí)照、責(zé)令關(guān)閉的公司、企業(yè)的法定代表人，并負(fù)有個(gè)人責(zé)任的，自該公司、企業(yè)被吊銷(xiāo)營(yíng)業(yè)執(zhí)照之日起未逾3年;⑤個(gè)人所負(fù)數(shù)額較大的債務(wù)到期未清償。Ⅰ項(xiàng)，外國(guó)投資者甲公司管理的境外實(shí)有資產(chǎn)總額8億美元，符合《外國(guó)投資者對(duì)上市公司戰(zhàn)略投資管理辦法》第6條第2項(xiàng)規(guī)定的要求。Ⅱ項(xiàng)，乙公司2013年8月存在重要違法行為，不符合《上市公司收購(gòu)管理辦法》第6條規(guī)定的“收購(gòu)人最近3年無(wú)重大違法行為或者無(wú)涉嫌重大違法行為”的要求。Ⅲ項(xiàng)，張某擔(dān)任丙公司的法定代表人，丙公司2013年1月曾因違法被吊銷(xiāo)營(yíng)業(yè)執(zhí)照，至2016年5月，已滿3年，不屬于《上市公司收購(gòu)管理辦法》第6條以及《公司法》第146條第1款第4項(xiàng)規(guī)定的禁為收購(gòu)人的情形。Ⅳ項(xiàng)，趙某所犯肇事逃逸不屬于《公司法》第146條第1款第2項(xiàng)規(guī)定的犯罪，故不屬于上述禁止情形。Ⅴ項(xiàng)，丁公司2014年12月所負(fù)債務(wù)已于2016年3月清償，故不屬于“收購(gòu)人負(fù)有數(shù)額較大債務(wù)，到期未清償，且處于持續(xù)狀態(tài)”的情形。

　　52. 根據(jù)《關(guān)于外國(guó)投資者并購(gòu)境內(nèi)企業(yè)的規(guī)定》，外國(guó)投資者以境外公司的股權(quán)并購(gòu)境內(nèi)公司所涉及的股權(quán)，下列說(shuō)法錯(cuò)誤的有(　　)。

　?、?該境外公司的股權(quán)最近1年交易價(jià)格穩(wěn)定

　?、?該境外公司的第一大股東持股比例不超過(guò)50%

　?、?股東合法持有并依法可以轉(zhuǎn)讓

　　Ⅳ.無(wú)所有權(quán)爭(zhēng)議且沒(méi)有設(shè)定質(zhì)押及任何其他權(quán)利限制

　?、?境外公司的股權(quán)應(yīng)在境外公開(kāi)合法證券交易市場(chǎng)(含柜臺(tái)交易市場(chǎng))掛牌交易

　　A. Ⅱ、Ⅴ

　　B. Ⅰ、Ⅱ、Ⅴ

　　C. Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

　　D. Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　【答案】A

　　【解析】

　　《關(guān)于外國(guó)投資者并購(gòu)境內(nèi)企業(yè)的規(guī)定》第29條規(guī)定，外國(guó)投資者以股權(quán)并購(gòu)境內(nèi)公司所涉及的境內(nèi)外公司的股權(quán)，應(yīng)符合以下條件：①股東合法持有并依法可以轉(zhuǎn)讓;②無(wú)所有權(quán)爭(zhēng)議且沒(méi)有設(shè)定質(zhì)押及任何其他權(quán)利限制;③境外公司的股權(quán)應(yīng)在境外公開(kāi)合法證券交易市場(chǎng)(柜臺(tái)交易市場(chǎng)除外)掛牌交易;④境外公司的股權(quán)最近1年交易價(jià)格穩(wěn)定。前款第③、④項(xiàng)不適用于本章第3節(jié)所規(guī)定的特殊目的公司。

　　53. 根據(jù)《非上市公眾公司重大資產(chǎn)重組管理辦法》的規(guī)定，下列說(shuō)法正確的有(　　)。

　?、?股東大會(huì)就重大資產(chǎn)重組事項(xiàng)作出的決議，必須經(jīng)過(guò)出席會(huì)議的股東所持表決權(quán)2/3以上通過(guò)

　　Ⅱ.公眾公司股東人數(shù)超過(guò)200人的，應(yīng)當(dāng)對(duì)出席會(huì)議的持股比例在5%以下的股東表決情況實(shí)施單獨(dú)計(jì)票，公眾公司應(yīng)當(dāng)在決議后及時(shí)披露表決情況

　?、?公眾公司重大資產(chǎn)重組可以使用現(xiàn)金、股份、可轉(zhuǎn)換債券、優(yōu)先股等支付手段購(gòu)買(mǎi)資產(chǎn)，使用股份、可轉(zhuǎn)換債券、優(yōu)先股等支付手段購(gòu)買(mǎi)資產(chǎn)的，其支付手段的價(jià)格由交易雙方自行協(xié)商確定

　?、?公眾公司向控股股東發(fā)行股份購(gòu)買(mǎi)資產(chǎn)，控股股東以資產(chǎn)認(rèn)購(gòu)而取得的公眾公司股份，自股份發(fā)行結(jié)束之日起12個(gè)月內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓

　?、?獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問(wèn)應(yīng)當(dāng)按照證監(jiān)會(huì)的相關(guān)規(guī)定，對(duì)實(shí)施重大資產(chǎn)重組的公眾公司履行持續(xù)督導(dǎo)職責(zé)，持續(xù)督導(dǎo)的期限自中國(guó)證監(jiān)會(huì)核準(zhǔn)之日起，應(yīng)當(dāng)不少于一個(gè)完整會(huì)計(jì)年度。

　　A. Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　B. Ⅳ、Ⅴ

　　C. Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ

　　D. Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

　　【答案】D

　　【解析】

　?、?、Ⅱ兩項(xiàng)，《非上市公眾公司重大資產(chǎn)重組管理辦法》第15條規(guī)定，股東大會(huì)就重大資產(chǎn)重組事項(xiàng)作出的決議，必須經(jīng)出席會(huì)議的股東所持表決權(quán)的2/3以上通過(guò)。公眾公司股東人數(shù)超過(guò)200人的，應(yīng)當(dāng)對(duì)出席會(huì)議的持股比例在10%以下的股東表決情況實(shí)施單獨(dú)計(jì)票。公眾公司應(yīng)當(dāng)在決議后及時(shí)披露表決情況。Ⅲ項(xiàng)，第17條規(guī)定，公眾公司重大資產(chǎn)重組可以使用現(xiàn)金、股份、可轉(zhuǎn)換債券、優(yōu)先股等支付手段購(gòu)買(mǎi)資產(chǎn)。使用股份、可轉(zhuǎn)換債券、優(yōu)先股等支付手段購(gòu)買(mǎi)資產(chǎn)的，其支付手段的價(jià)格由交易雙方自行協(xié)商確定，定價(jià)可以參考董事會(huì)召開(kāi)前一定期間內(nèi)公眾公司股票的市場(chǎng)價(jià)格、同行業(yè)可比公司的市盈率或市凈率等。董事會(huì)應(yīng)當(dāng)對(duì)定價(jià)方法和依據(jù)進(jìn)行充分披露。Ⅳ項(xiàng)，第26條規(guī)定，本次重大資產(chǎn)重組涉及發(fā)行股份的，公眾公司控股股東、實(shí)際控制人或者其控制的關(guān)聯(lián)人以資產(chǎn)認(rèn)購(gòu)而取得的公眾公司股份，自股份發(fā)行結(jié)束之日起12個(gè)月內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓。Ⅴ項(xiàng)，第24條規(guī)定，獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問(wèn)應(yīng)當(dāng)按照中國(guó)證監(jiān)會(huì)的相關(guān)規(guī)定，對(duì)實(shí)施重大資產(chǎn)重組的公眾公司履行持續(xù)督導(dǎo)職責(zé)。持續(xù)督導(dǎo)的期限自公眾公司完成本次重大資產(chǎn)重組之日起，應(yīng)當(dāng)不少于1個(gè)完整會(huì)計(jì)年度。

　　54. 以下關(guān)于上市公司股東權(quán)利的說(shuō)法，正確的有(　　)。

　?、?股東有權(quán)查閱股東大會(huì)會(huì)議記錄

　　Ⅱ.對(duì)股東大會(huì)作出的公司合并、分立決議持異議的股東，有權(quán)要求公司收購(gòu)其股份

　?、?股東有權(quán)查閱監(jiān)事會(huì)會(huì)議決議

　　Ⅳ.股東有權(quán)查閱董事會(huì)會(huì)議記錄

　?、?董事會(huì)決議內(nèi)容違反公司章程的，股東有權(quán)自決議作出之日起30日內(nèi)，請(qǐng)求人民法院撤銷(xiāo)

　　A. Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ

　　B. Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　C. Ⅱ、Ⅲ、Ⅴ

　　D. Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ、Ⅴ

　　【答案】B

　　【解析】

　　《上市公司章程指引》(2016年修訂)第32條規(guī)定，公司股東享有下列權(quán)利：①依照其所持有的股份份額獲得股利和其他形式的利益分配;②依法請(qǐng)求、召集、主持、參加或者委派股東代理人參加股東大會(huì)，并行使相應(yīng)的表決權(quán);③對(duì)公司的經(jīng)營(yíng)進(jìn)行監(jiān)督，提出建議或者質(zhì)詢;④依照法律、行政法規(guī)及公司章程的規(guī)定轉(zhuǎn)讓、贈(zèng)與或質(zhì)押其所持有的股份;⑤查閱公司章程、股東名冊(cè)、公司債券存根、股東大會(huì)會(huì)議記錄、董事會(huì)會(huì)議決議、監(jiān)事會(huì)會(huì)議決議、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告;⑥公司終止或者清算時(shí)，按其所持有的股份份額參加公司剩余財(cái)產(chǎn)的分配;⑦對(duì)股東大會(huì)作出的公司合并、分立決議持異議的股東，要求公司收購(gòu)其股份;⑧法律、行政法規(guī)、部門(mén)規(guī)章或公司章程規(guī)定的其他權(quán)利。Ⅳ項(xiàng)，股東有權(quán)查閱董事會(huì)會(huì)議決議，而非會(huì)議記錄。Ⅴ項(xiàng)，第34條規(guī)定，公司股東大會(huì)、董事會(huì)決議內(nèi)容違反法律、行政法規(guī)的，股東有權(quán)請(qǐng)求人民法院認(rèn)定無(wú)效。股東大會(huì)、董事會(huì)的會(huì)議召集程序、表決方式違反法律、行政法規(guī)或者公司章程，或者決議內(nèi)容違反公司章程的，股東有權(quán)自決議作出之日起60日內(nèi)，請(qǐng)求人民法院撤銷(xiāo)。

　　55. 以下關(guān)于上市公司股東權(quán)利與義務(wù)的說(shuō)法，正確的有(　　)。

　　Ⅰ.股東無(wú)權(quán)查閱公司債券存根

　?、?持有公司6%有表決權(quán)股份的股東，將股份進(jìn)行質(zhì)押，應(yīng)在質(zhì)押完成后的2日內(nèi)向公司作出書(shū)面報(bào)告

　?、?股東有權(quán)查閱董事會(huì)的會(huì)議記錄

　?、?董事會(huì)通知時(shí)間不符合相關(guān)規(guī)定，股東有權(quán)自決議作出之日起60日內(nèi)，請(qǐng)求人民法院撤銷(xiāo)

　?、?公司股東應(yīng)按照持有股份的比例行使表決權(quán)，但公司章程中另有規(guī)定的除外

　　A. Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

　　B. Ⅱ、Ⅴ

　　C. Ⅰ、Ⅳ、Ⅴ

　　D. Ⅳ

　　【答案】　D

　　【解析】

　　Ⅰ、Ⅲ兩項(xiàng)，《上市公司章程指引》(2016年修訂)第32條第1款第5項(xiàng)規(guī)定，公司股東有權(quán)查閱公司章程、股東名冊(cè)、公司債券存根、股東大會(huì)會(huì)議記錄、董事會(huì)會(huì)議決議、監(jiān)事會(huì)會(huì)議決議、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告。股東有權(quán)查閱公司債券存根及董事會(huì)會(huì)議決議，但無(wú)權(quán)查閱董事會(huì)的會(huì)議記錄。Ⅱ項(xiàng)，第38條規(guī)定，持有公司5%以上有表決權(quán)股份的股東，將其持有的股份進(jìn)行質(zhì)押的，應(yīng)當(dāng)自該事實(shí)發(fā)生當(dāng)日，向公司作出書(shū)面報(bào)告。Ⅳ項(xiàng)，第34條規(guī)定，公司股東大會(huì)、董事會(huì)決議內(nèi)容違反法律、行政法規(guī)的，股東有權(quán)請(qǐng)求人民法院認(rèn)定無(wú)效。股東大會(huì)、董事會(huì)的會(huì)議召集程序、表決方式違反法律、行政法規(guī)或者公司章程，或者決議內(nèi)容違反公司章程的，股東有權(quán)自決議作出之日起60日內(nèi)，請(qǐng)求人民法院撤銷(xiāo)。Ⅴ項(xiàng)，第78條規(guī)定，股東(包括股東代理人)以其所代表的有表決權(quán)的股份數(shù)額行使表決權(quán)，每一股份享有一票表決權(quán)。公司章程不得對(duì)此作另外規(guī)定。

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