Ⅰ.上市公司半年報(bào)披露8日前

　?、?權(quán)益變動(dòng)報(bào)告公告2日后

　?、?上市公司業(yè)績(jī)預(yù)告披露7日前

　?、?上市公司年報(bào)披露5日前

　　Ⅴ.知悉可能對(duì)上市公司股票交易價(jià)格產(chǎn)生重大影響的事件發(fā)生時(shí)

2019證券從業(yè)資格考試備考通關(guān)秘籍 點(diǎn)擊下載>>

部分資料預(yù)覽

　　A. Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　B. Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　C. Ⅱ

　　D. Ⅱ、Ⅴ

　　【答案】C

　　【解析】

　　《上海證券交易所上市公司控股股東、實(shí)際控制人行為指引》第4.5條規(guī)定，控股股東、實(shí)際控制人在下列情形下不得增持上市公司股份：①上市公司定期報(bào)告披露前10日內(nèi);②上市公司業(yè)績(jī)快報(bào)、業(yè)績(jī)預(yù)告披露前10日內(nèi);③控股股東、實(shí)際控制人通過證券交易所證券交易，在權(quán)益變動(dòng)報(bào)告、公告期限內(nèi)和報(bào)告、公告后2日內(nèi);④自知悉可能對(duì)上市公司股票交易價(jià)格產(chǎn)生重大影響的事件發(fā)生或在決策過程中，至該事件依法披露后2個(gè)交易日內(nèi);⑤控股股東、實(shí)際控制人承諾一定期限內(nèi)不買賣上市公司股份且在該期限內(nèi);⑥《證券法》第47條規(guī)定的情形;⑦相關(guān)法律法規(guī)和規(guī)范性文件規(guī)定的其他情形?？毓晒蓶|、實(shí)際控制人在上市公司年報(bào)、中期報(bào)告公告前30日內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓解除限售存量股份?！蹲C券法》第47條規(guī)定，上市公司董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員、持有上市公司股份5%以上的股東，將其持有的該公司的股票在買入后6個(gè)月內(nèi)賣出，或者在賣出后6個(gè)月內(nèi)又買入，由此所得收益歸該公司所有，公司董事會(huì)應(yīng)當(dāng)收回其所得收益。但是，證券公司因包銷購(gòu)入售后剩余股票而持有5%以上股份的，賣出該股票不受6個(gè)月時(shí)間限制。Ⅰ項(xiàng)，定期報(bào)告(包括半年報(bào))披露前10日內(nèi)不得增持。Ⅱ項(xiàng)，在權(quán)益變動(dòng)報(bào)告2日內(nèi)不得增持，但2日后可以增持。Ⅲ項(xiàng)，上市公司業(yè)績(jī)預(yù)告披露前10日內(nèi)不得增持。Ⅳ項(xiàng)，定期報(bào)告(包括年報(bào))披露前10日內(nèi)不得增持。Ⅴ項(xiàng)，自知悉可能對(duì)上市公司股票交易價(jià)格產(chǎn)生重大影響的事件發(fā)生或在決策過程中，至該事件依法披露后2個(gè)交易日內(nèi)，不得增持。

　　57. 下列關(guān)于某創(chuàng)業(yè)板上市公司治理的相關(guān)做法，不違反相關(guān)規(guī)定的是(　　)。

　　Ⅰ.董事長(zhǎng)擔(dān)任戰(zhàn)略委員會(huì)召集人

　?、?公司章程中規(guī)定董事會(huì)秘書由公司總經(jīng)理兼任

　?、?董事會(huì)專門委員會(huì)只設(shè)戰(zhàn)略委員會(huì)和提名委員會(huì)，未設(shè)審計(jì)委員會(huì)

　?、?薪酬與考核委員會(huì)由5名人員組成，其中獨(dú)立董事2名

　?、?提名委員會(huì)的職責(zé)包括審查與候選董事相關(guān)的薪酬政策

　　A. Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　B. Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　C. Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　D. Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ

　　【答案】B

　　【解析】

　　《上市公司治理準(zhǔn)則》第52條規(guī)定，上市公司董事會(huì)可以按照股東大會(huì)的有關(guān)決議，設(shè)立戰(zhàn)略、審計(jì)、提名、薪酬與考核等專門委員會(huì)。專門委員會(huì)成員全部由董事組成，其中審計(jì)委員會(huì)、提名委員會(huì)、薪酬與考核委員會(huì)中獨(dú)立董事應(yīng)占多數(shù)并擔(dān)任召集人，審計(jì)委員會(huì)中至少應(yīng)有一名獨(dú)立董事是會(huì)計(jì)專業(yè)人士?！渡钲谧C券交易所創(chuàng)業(yè)板上市公司規(guī)范運(yùn)作指引》(2015年修訂)第2.3.4條規(guī)定，上市公司可以根據(jù)公司章程或者股東大會(huì)決議，在董事會(huì)中設(shè)立專門委員會(huì)。公司章程中應(yīng)當(dāng)對(duì)專門委員會(huì)的組成、職責(zé)等作出規(guī)定。第3.2.6條規(guī)定，董事會(huì)秘書應(yīng)當(dāng)由上市公司董事、副總經(jīng)理、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人或者公司章程規(guī)定的其他高級(jí)管理人員擔(dān)任。Ⅰ項(xiàng)，審計(jì)委員會(huì)、提名委員會(huì)、薪酬與考核委員會(huì)中獨(dú)立董事應(yīng)占多數(shù)并擔(dān)任召集人，而戰(zhàn)略委員會(huì)召集人可以由董事長(zhǎng)擔(dān)任。Ⅱ項(xiàng)，董事會(huì)秘書可以由公司章程規(guī)定的其他高級(jí)管理人員擔(dān)任。公司總經(jīng)理屬于高級(jí)管理人員。Ⅲ項(xiàng)，上市公司可以根據(jù)公司章程或者股東大會(huì)決議，在董事會(huì)中設(shè)立專門委員會(huì)，也可以不設(shè)立。Ⅳ項(xiàng)，薪酬與考核委員會(huì)中獨(dú)立董事應(yīng)占成員的多數(shù)。Ⅴ項(xiàng)，《上市公司治理準(zhǔn)則》第55條規(guī)定，提名委員會(huì)的主要職責(zé)是：①研究董事、經(jīng)理人員的選擇標(biāo)準(zhǔn)和程序并提出建議;②廣泛搜尋合格的董事和經(jīng)理人員的人選;③對(duì)董事候選人和經(jīng)理人選進(jìn)行審查并提出建議。第56條規(guī)定，薪酬與考核委員會(huì)的主要職責(zé)是：①研究董事與經(jīng)理人員考核的標(biāo)準(zhǔn)，進(jìn)行考核并提出建議;②研究和審查董事、高級(jí)管理人員的薪酬政策與方案。據(jù)此，提名委員會(huì)的職責(zé)包括對(duì)董事候選人進(jìn)行審查并提出建議，但不包括審查與候選董事相關(guān)的薪酬政策。

　　58. 下列關(guān)于上市公司與控股股東及其他關(guān)聯(lián)方資金往來以及對(duì)外擔(dān)保的說法，正確的有(　　)。

　　Ⅰ.上市公司不得無償?shù)梢杂袃數(shù)夭鸾韫镜馁Y金給控股股東及其他關(guān)聯(lián)方使用

　?、?單筆擔(dān)保額超過最近一期經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)10%的擔(dān)保應(yīng)當(dāng)在董事會(huì)審議通過后提交股東大會(huì)審批

　　Ⅲ.為資產(chǎn)負(fù)債率超過60%的擔(dān)保對(duì)象提供的擔(dān)保須經(jīng)股東大會(huì)審批

　?、?對(duì)股東、實(shí)際控制人及其關(guān)聯(lián)方提供的擔(dān)保必須經(jīng)董事會(huì)審議通過后，方可提交股東大會(huì)審批

　　Ⅴ.上市公司可以通過非銀行金融機(jī)構(gòu)向關(guān)聯(lián)方提供委托貸款

　　A. Ⅱ、Ⅳ

　　B. Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　C. Ⅱ、Ⅴ

　　D. Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ

　　【答案】A

　　【解析】

　　根據(jù)《關(guān)于規(guī)范上市公司與關(guān)聯(lián)方資金往來及上市公司對(duì)外擔(dān)保若干問題的通知》，上市公司不得以下列方式將資金直接或間接地提供給控股股東及其他關(guān)聯(lián)方使用：①有償或無償?shù)夭鸾韫镜馁Y金給控股股東及其他關(guān)聯(lián)方使用;②通過銀行或非銀行金融機(jī)構(gòu)向關(guān)聯(lián)方提供委托貸款;③委托控股股東及其他關(guān)聯(lián)方進(jìn)行投資活動(dòng);④為控股股東及其他關(guān)聯(lián)方開具沒有真實(shí)交易背景的商業(yè)承兌匯票;⑤代控股股東及其他關(guān)聯(lián)方償還債務(wù);⑥中國(guó)證監(jiān)會(huì)認(rèn)定的其他方式。根據(jù)《關(guān)于規(guī)范上市公司對(duì)外擔(dān)保行為的通知》，應(yīng)由股東大會(huì)審批的對(duì)外擔(dān)保，必須經(jīng)董事會(huì)審議通過后，方可提交股東大會(huì)審批。須經(jīng)股東大會(huì)審批的對(duì)外擔(dān)保，包括但不限于下列情形：①上市公司及其控股子公司的對(duì)外擔(dān)?？傤~，超過最近1期經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)50%以后提供的任何擔(dān)保;②為資產(chǎn)負(fù)債率超過70%的擔(dān)保對(duì)象提供的擔(dān)保;③單筆擔(dān)保額超過最近1期經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)10%的擔(dān)保;④對(duì)股東、實(shí)際控制人及其關(guān)聯(lián)方提供的擔(dān)保。

　　59. 下列關(guān)于上市公司股權(quán)激勵(lì)的表述，正確的有(　　)。

　?、?上市公司獨(dú)立董事和監(jiān)事均不得成為股權(quán)激勵(lì)對(duì)象

　?、?上市公司某核心技術(shù)人員成為股權(quán)激勵(lì)對(duì)象后，因重大違法違規(guī)行為被證監(jiān)會(huì)行政處罰，則該核心技術(shù)人員根據(jù)股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃已獲授但尚未行使的權(quán)益應(yīng)當(dāng)終止行使

　?、?股票期權(quán)授權(quán)日與獲授股票期權(quán)首次可以行權(quán)日之間的間隔不得少于1年，股票期權(quán)的有效期從授權(quán)日計(jì)算不得超過5年

　?、?上市公司全部有效的股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃所涉及的標(biāo)的股票總數(shù)累計(jì)不得超過公司股本總額的5%

　　Ⅴ.任何一名激勵(lì)對(duì)象通過全部有效的股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃獲授的上市公司股票累計(jì)不得超過公司股本總額的1%，經(jīng)出席股東表決權(quán)過半數(shù)通過的股東大會(huì)決議批準(zhǔn)的除外

　　A. Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　B. Ⅰ、Ⅱ

　　C. Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

　　D. Ⅱ、Ⅴ

　　【答案】B

　　【解析】

　?、耥?xiàng)，《上市公司股權(quán)激勵(lì)管理辦法》第8條規(guī)定，激勵(lì)對(duì)象可以包括上市公司的董事、高級(jí)管理人員、核心技術(shù)人員或者核心業(yè)務(wù)人員，以及公司認(rèn)為應(yīng)當(dāng)激勵(lì)的對(duì)公司經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)和未來發(fā)展有直接影響的其他員工，但不應(yīng)當(dāng)包括獨(dú)立董事和監(jiān)事。在境內(nèi)工作的外籍員工任職上市公司董事、高級(jí)管理人員、核心技術(shù)人員或者核心業(yè)務(wù)人員的，可以成為激勵(lì)對(duì)象。單獨(dú)或合計(jì)持有上市公司5%以上股份的股東或?qū)嶋H控制人及其配偶、父母、子女，不得成為激勵(lì)對(duì)象。下列人員也不得成為激勵(lì)對(duì)象：①最近12個(gè)月內(nèi)被證券交易所認(rèn)定為不適當(dāng)人選;②最近12個(gè)月內(nèi)被中國(guó)證監(jiān)會(huì)及其派出機(jī)構(gòu)認(rèn)定為不適當(dāng)人選;③最近12個(gè)月內(nèi)因重大違法違規(guī)行為被中國(guó)證監(jiān)會(huì)及其派出機(jī)構(gòu)行政處罰或者采取市場(chǎng)禁入措施;④具有《公司法》規(guī)定的不得擔(dān)任公司董事、高級(jí)管理人員情形的;⑤法律法規(guī)規(guī)定不得參與上市公司股權(quán)激勵(lì)的;⑥中國(guó)證監(jiān)會(huì)認(rèn)定的其他情形。Ⅱ項(xiàng)，第18條規(guī)定，上市公司發(fā)生本辦法第7條規(guī)定的情形之一的，應(yīng)當(dāng)終止實(shí)施股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃，不得向激勵(lì)對(duì)象繼續(xù)授予新的權(quán)益，激勵(lì)對(duì)象根據(jù)股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃已獲授但尚未行使的權(quán)益應(yīng)當(dāng)終止行使。在股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃實(shí)施過程中，出現(xiàn)本辦法第8條規(guī)定的不得成為激勵(lì)對(duì)象情形的，上市公司不得繼續(xù)授予其權(quán)益，其已獲授但尚未行使的權(quán)益應(yīng)當(dāng)終止行使。Ⅲ項(xiàng)，第13條規(guī)定，股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃的有效期從首次授予權(quán)益日起不得超過10年。第30條規(guī)定，股票期權(quán)授權(quán)日與獲授股票期權(quán)首次可行權(quán)日之間的間隔不得少于12個(gè)月。Ⅳ、Ⅴ兩項(xiàng)，第14條第2款規(guī)定，上市公司全部在有效期內(nèi)的股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃所涉及的標(biāo)的股票總數(shù)累計(jì)不得超過公司股本總額的10%。非經(jīng)股東大會(huì)特別決議批準(zhǔn)，任何一名激勵(lì)對(duì)象通過全部在有效期內(nèi)的股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃獲授的本公司股票，累計(jì)不得超過公司股本總額的1%。

　　60. 當(dāng)發(fā)生臨時(shí)報(bào)告所涉及的重大事項(xiàng)時(shí)，上市公司應(yīng)當(dāng)在最先觸及的下列(　　)時(shí)點(diǎn)及時(shí)進(jìn)行披露。

　　Ⅰ.公司監(jiān)事會(huì)就該重大事項(xiàng)作出決議時(shí)

　?、?有關(guān)各方就該重大事項(xiàng)簽署無附加條件的意向書時(shí)

　?、?有關(guān)各方就該重大事項(xiàng)簽署有附加條件的意向書時(shí)

　?、?公司某一高管理應(yīng)知道該重大事項(xiàng)時(shí)

　　Ⅴ.公司某一監(jiān)事知道重大事項(xiàng)時(shí)

　　A. Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ

　　B. Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ、Ⅴ

　　C. Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ

　　D. Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　【答案】A

　　【解析】

　　《深圳證券交易所股票上市規(guī)則》(2014年修訂)第7.3條規(guī)定，上市公司應(yīng)當(dāng)在臨時(shí)報(bào)告所涉及的重大事件最先觸及下列任一時(shí)點(diǎn)后及時(shí)履行首次披露義務(wù)：①董事會(huì)或者監(jiān)事會(huì)作出決議時(shí);②簽署意向書或者協(xié)議(無論是否附加條件或者期限)時(shí);③公司(含任一董事、監(jiān)事或者高級(jí)管理人員)知悉或者理應(yīng)知悉重大事件發(fā)生時(shí)。

2022年中級(jí)經(jīng)濟(jì)師3天特訓(xùn)營(yíng)免費(fèi)領(lǐng)?。?/strong>