A. 主承銷商可以對參與網(wǎng)下配售的機構(gòu)投資者進行分類，對不同類別的機構(gòu)投資者設(shè)定不同的配售比例

　　B. 主承銷商未對機構(gòu)投資者進行分類的，應當在網(wǎng)下配售和網(wǎng)上發(fā)行之間建立回撥機制，回撥后兩者的獲配比例應當一致

　　C. 可以部分向原股東優(yōu)先配售，優(yōu)先配售比例應當在發(fā)行公告中披露

　　D. 可以全部向原股東優(yōu)先配售，優(yōu)先配售比例應當在發(fā)行公告中披露

　　【答案】

　　A|B|C|D

　　【解析】

2019證券從業(yè)資格考試備考通關(guān)秘籍 點擊下載>>

部分資料預覽

　　《證券發(fā)行與承銷管理辦法》(2015年修訂)第19條規(guī)定，上市公司向原股東配售股票(以下簡稱配股)，應當向股權(quán)登記日登記在冊的股東配售，且配售比例應當相同。上市公司向不特定對象公開募集股份(以下簡稱增發(fā))或者發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券，可以全部或者部分向原股東優(yōu)先配售，優(yōu)先配售比例應當在發(fā)行公告中披露。第20條規(guī)定，上市公司增發(fā)或者發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券，主承銷商可以對參與網(wǎng)下配售的機構(gòu)投資者進行分類，對不同類別的機構(gòu)投資者設(shè)定不同的配售比例，對同一類別的機構(gòu)投資者應當按相同的比例進行配售。主承銷商應當在發(fā)行公告中明確機構(gòu)投資者的分類標準。主承銷商未對機構(gòu)投資者進行分類的，應當在網(wǎng)下配售和網(wǎng)上發(fā)行之間建立回撥機制，回撥后兩者的獲配比例應當一致。

　　72. 關(guān)于上市公司發(fā)行證券的說法正確的有(　　)。[2014年6月真題]

　　A. 向不特定對象公開募集股份，將發(fā)行股份全部向原股東優(yōu)先配售

　　B. 非公開發(fā)行股票的董事會決議公告日后，采取非公開方式進行推介

　　C. 股東大會通過公積金轉(zhuǎn)增股本方案的次日刊登公開發(fā)行股票的招股意向書

　　D. 配股時，控股股東主動承諾認購其他股東放棄配售的股份

　　【答案】

　　A|B

　　【解析】

　　C項，《證券發(fā)行與承銷管理辦法》(2015年修訂)第18條規(guī)定，上市公司發(fā)行證券，存在利潤分配方案、公積金轉(zhuǎn)增股本方案尚未提交股東大會表決或者雖經(jīng)股東大會表決通過但未實施的，應當在方案實施后發(fā)行。相關(guān)方案實施前，主承銷商不得承銷上市公司發(fā)行的證券。D項，配股時，不允許控股股東認購其他股東放棄配售的股份。

　　73. 某有限責任公司2014年股改，股改前經(jīng)審計凈資產(chǎn)60000萬元，擬以經(jīng)審計凈資產(chǎn)折股。計劃2015年申報，預計2015年凈利潤15000萬元，市盈率20倍。擬募集資金60000萬元，請問以下折股比例和發(fā)行股份數(shù)量合理的有(　　)。[2014年12月真題]

　　A. 2∶1和7500萬股

　　B. 1.25∶1和12000萬股

　　C. 2.5∶1和6000萬股

　　D. 1.5∶1和10000萬股

　　【答案】

　　B|D

　　【解析】

　　《證券法》第50條規(guī)定，股份有限公司申請股票上市，應當符合下列條件:①股票經(jīng)國務(wù)院證券監(jiān)督管理機構(gòu)核準已公開發(fā)行;②公司股本總額不少于人民幣3000萬元;③公開發(fā)行的股份達到公司股份總數(shù)的25%以上;公司股本總額超過人民幣4億元的，公開發(fā)行股份的比例為10%以上;④公司最近3年無重大違法行為，財務(wù)會計報告無虛假記載。證券交易所可以規(guī)定高于前款規(guī)定的上市條件，并報國務(wù)院證券監(jiān)督管理機構(gòu)批準。A項，2∶1折股，則折合的股本總額為3億元，公開發(fā)行后，公開發(fā)行股份/公司股份總數(shù)應≥25%，而7500/(30000+7500)=20%，不符合規(guī)定;B項，1.25∶1折股，則折合的股本總額為4.8億元，公開發(fā)行后，公開發(fā)行股份/公司股份總數(shù)應≥10%，則12000/(48000+12000)=20%，符合規(guī)定;C項，2.5∶1折股，則折合的股本總額為2.4億元，公開發(fā)行后，公開發(fā)行股份/公司股份總數(shù)應≥25%，而6000/(24000+6000)=20%，不符合規(guī)定;D項，1.5∶1折股，則折合的股本總額為4億元，公開發(fā)行后股本總額大于4億股，公開發(fā)行股份/公司股份總數(shù)應≥10%，則10000/(40000+1000)=20%，符合規(guī)定。

　　74. 甲公司是上市公司，以下與甲是一致行動人的有(　　)。[2014年12月真題]

　　A. 甲的員工李某的弟弟

　　B. 持有甲30%股份的某自然人

　　C. 為甲提供融資安排的某信托公司

　　D. 與甲公司聯(lián)營的乙公司

　　【答案】

　　B|C|D

　　【解析】

　　根據(jù)《上市公司收購管理辦法》(2014年修訂)第83條第2款，B項，持有投資者30%以上股份的自然人，與投資者持有同一上市公司股份的，構(gòu)成一致行動人;C項，銀行以外的其他法人、其他組織和自然人為投資者取得相關(guān)股份提供融資安排的，構(gòu)成一致行動人;D項，投資者之間存在合伙、合作、聯(lián)營等其他經(jīng)濟利益關(guān)系的，構(gòu)成一致行動人。

　　75. 某投資者通過國有股行政劃轉(zhuǎn)方式擁有上市公司18%的股份，且成為第一大股東，其編制的權(quán)益變動報告書應披露的內(nèi)容包括(　　)。[2014年6月真題]

　　A. 前6個月內(nèi)通過證券交易所買賣該上市公司股票的簡要情況

　　B. 投資者控股股東、實際控制人及其股權(quán)控制關(guān)系結(jié)構(gòu)圖

　　C. 是否有意在未來12個月內(nèi)繼續(xù)增加在上市公司的權(quán)益

　　D. 未來12個月對上市公司資產(chǎn)、業(yè)務(wù)、人員、組織結(jié)構(gòu)等進行調(diào)整的后續(xù)計劃

　　【答案】

　　A|B|C|D

　　【解析】

　　根據(jù)《上市公司收購管理辦法》(2014年修訂)第16條第2款的規(guī)定，投資者及其一致行動人為上市公司第一大股東或者實際控制人，其擁有權(quán)益的股份達到或者超過一個上市公司已發(fā)行股份的5%，但未達到20%的，還應當披露本辦法第17條第1款規(guī)定的內(nèi)容。根據(jù)第17條第1款規(guī)定，詳式權(quán)益變動報告書除須披露前條規(guī)定的信息外，還應當披露以下內(nèi)容：①投資者及其一致行動人的控股股東、實際控制人及其股權(quán)控制關(guān)系結(jié)構(gòu)圖;②取得相關(guān)股份的價格、所需資金額、資金來源，或者其他支付安排;③投資者、一致行動人及其控股股東、實際控制人所從事的業(yè)務(wù)與上市公司的業(yè)務(wù)是否存在同業(yè)競爭或者潛在的同業(yè)競爭，是否存在持續(xù)關(guān)聯(lián)交易;存在同業(yè)競爭或者持續(xù)關(guān)聯(lián)交易的，是否已做出相應的安排，確保投資者、一致行動人及其關(guān)聯(lián)方與上市公司之間避免同業(yè)競爭以及保持上市公司的獨立性;④未來12個月內(nèi)對上市公司資產(chǎn)、業(yè)務(wù)、人員、組織結(jié)構(gòu)、公司章程等進行調(diào)整的后續(xù)計劃;⑤前24個月內(nèi)投資者及其一致行動人與上市公司之間的重大交易;⑥不存在本辦法第6條規(guī)定的情形;⑦能夠按照本辦法第50條的規(guī)定提供相關(guān)文件。

2022年中級經(jīng)濟師3天特訓營免費領(lǐng)！！