A. 股東大會(huì)的會(huì)議記錄應(yīng)當(dāng)與現(xiàn)場(chǎng)出席股東的簽名冊(cè)等有效資料一并保存，保存期限不少于5年

　　B. 同一表決權(quán)只能選擇現(xiàn)場(chǎng)、網(wǎng)絡(luò)或其他表決方式中的一種，同一表決權(quán)出現(xiàn)重復(fù)表決的以第一次投票結(jié)果為準(zhǔn)

　　C. 公司召開(kāi)股東大會(huì)，董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)以及單獨(dú)或者合并持有公司3%以上股份的股東，有權(quán)向公司提出提案

　　D. 單獨(dú)或合計(jì)持有公司10%以上股份的股東有權(quán)向董事會(huì)請(qǐng)求召開(kāi)臨時(shí)股東大會(huì)，并應(yīng)當(dāng)以書(shū)面形式向董事會(huì)提出

　　E. 獨(dú)立董事有權(quán)向董事會(huì)提議召開(kāi)臨時(shí)股東大會(huì)，對(duì)獨(dú)立董事要求召開(kāi)臨時(shí)股東大會(huì)的提議，董事會(huì)應(yīng)當(dāng)根據(jù)法律、行政法規(guī)和章程的規(guī)定，在收到提議后10日內(nèi)提出同意或不同意召開(kāi)臨時(shí)股東大會(huì)的書(shū)面反饋意見(jiàn)

　　【答案】

　　B|C|D|E

　　【解析】

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部分資料預(yù)覽

　　A項(xiàng)，《上市公司章程指引》(2016年修訂)第73條規(guī)定，召集人應(yīng)當(dāng)保證會(huì)議記錄內(nèi)容真實(shí)、準(zhǔn)確和完整。出席會(huì)議的董事、監(jiān)事、董事會(huì)秘書(shū)、召集人或其代表、會(huì)議主持人應(yīng)當(dāng)在會(huì)議記錄上簽名。會(huì)議記錄應(yīng)當(dāng)與現(xiàn)場(chǎng)出席股東的簽名冊(cè)及代理出席的委托書(shū)、網(wǎng)絡(luò)及其他方式表決情況的有效資料一并保存，保存期限不少于10年。B項(xiàng)，第85條規(guī)定，同一表決權(quán)只能選擇現(xiàn)場(chǎng)、網(wǎng)絡(luò)或其他表決方式中的一種。同一表決權(quán)出現(xiàn)重復(fù)表決的以第一次投票結(jié)果為準(zhǔn)。C項(xiàng)，第53條第1款規(guī)定，公司召開(kāi)股東大會(huì)，董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)以及單獨(dú)或者合并持有公司3%以上股份的股東，有權(quán)向公司提出提案。D項(xiàng)，第48條第1款規(guī)定，單獨(dú)或者合計(jì)持有公司10%以上股份的股東有權(quán)向董事會(huì)請(qǐng)求召開(kāi)臨時(shí)股東大會(huì)，并應(yīng)當(dāng)以書(shū)面形式向董事會(huì)提出。董事會(huì)應(yīng)當(dāng)根據(jù)法律、行政法規(guī)和本章程的規(guī)定，在收到請(qǐng)求后10日內(nèi)提出同意或不同意召開(kāi)臨時(shí)股東大會(huì)的書(shū)面反饋意見(jiàn)。E項(xiàng)，第46條規(guī)定，獨(dú)立董事有權(quán)向董事會(huì)提議召開(kāi)臨時(shí)股東大會(huì)。對(duì)獨(dú)立董事要求召開(kāi)臨時(shí)股東大會(huì)的提議，董事會(huì)應(yīng)當(dāng)根據(jù)法律、行政法規(guī)和本章程的規(guī)定，在收到提議后10日內(nèi)提出同意或不同意召開(kāi)臨時(shí)股東大會(huì)的書(shū)面反饋意見(jiàn)。董事會(huì)同意召開(kāi)臨時(shí)股東大會(huì)的，應(yīng)當(dāng)在作出董事會(huì)決議后的5日內(nèi)發(fā)出召開(kāi)股東大會(huì)的通知;董事會(huì)不同意召開(kāi)臨時(shí)股東大會(huì)的，應(yīng)當(dāng)說(shuō)明理由并公告。

　　87. 關(guān)于上市公司董事會(huì)專(zhuān)門(mén)委員會(huì)的說(shuō)法正確的有(　　)。[2014年6月真題]

　　A. 提名委員會(huì)可聘請(qǐng)中介機(jī)構(gòu)提供專(zhuān)業(yè)意見(jiàn)，費(fèi)用由公司承擔(dān)

　　B. 董事會(huì)可聘請(qǐng)董事會(huì)成員之外的專(zhuān)業(yè)人士擔(dān)任專(zhuān)門(mén)委員會(huì)成員

　　C. 薪酬與考核委員會(huì)中獨(dú)立董事應(yīng)占多數(shù)，并擔(dān)任召集人

　　D. 審計(jì)委員會(huì)中至少有1名獨(dú)立董事是會(huì)計(jì)專(zhuān)業(yè)人士

　　【答案】

　　A|C|D

　　【解析】

　　《上市公司治理準(zhǔn)則》第52條規(guī)定，上市公司董事會(huì)可以按照股東大會(huì)的有關(guān)決議，設(shè)立戰(zhàn)略、審計(jì)、提名、薪酬與考核等專(zhuān)門(mén)委員會(huì)。專(zhuān)門(mén)委員會(huì)成員全部由董事組成，其中審計(jì)委員會(huì)、提名委員會(huì)、薪酬與考核委員會(huì)中獨(dú)立董事應(yīng)占多數(shù)并擔(dān)任召集人，審計(jì)委員會(huì)中至少應(yīng)有1名獨(dú)立董事是會(huì)計(jì)專(zhuān)業(yè)人士。第57條規(guī)定，各專(zhuān)門(mén)委員會(huì)可以聘請(qǐng)中介機(jī)構(gòu)提供專(zhuān)業(yè)意見(jiàn)，有關(guān)費(fèi)用由公司承擔(dān)。

　　88. 以下系創(chuàng)業(yè)板上市公司必須設(shè)置的有(　　)。[2014年12月真題]

　　A. 審計(jì)委員會(huì)

　　B. 提名委員會(huì)

　　C. 獨(dú)立董事

　　D. 董事會(huì)秘書(shū)

　　【答案】

　　C|D

　　【解析】

　　AB兩項(xiàng)，《深圳證券交易所創(chuàng)業(yè)板上市公司規(guī)范運(yùn)作指引》(2015年修訂)第2.3.4條規(guī)定，上市公司可以根據(jù)公司章程或者股東大會(huì)決議，在董事會(huì)中設(shè)立專(zhuān)門(mén)委員會(huì)。公司章程中應(yīng)當(dāng)對(duì)專(zhuān)門(mén)委員會(huì)的組成、職責(zé)等作出規(guī)定。即創(chuàng)業(yè)板不再?gòu)?qiáng)制要求設(shè)立專(zhuān)門(mén)委員會(huì)。CD兩項(xiàng)，所有上市公司必須設(shè)置獨(dú)立董事和董事會(huì)秘書(shū)。

　　89. 監(jiān)事可以通過(guò)以下(　　)方式選舉產(chǎn)生。[2014年12月真題]

　　A. 創(chuàng)立大會(huì)

　　B. 董事會(huì)

　　C. 股東大會(huì)

　　D. 職工代表大會(huì)

　　【答案】

　　A|C|D

　　【解析】

　　《公司法》第90條第2款第4項(xiàng)規(guī)定，創(chuàng)立大會(huì)行使的職權(quán)之一為選舉監(jiān)事會(huì)成員。第37條第1款第2項(xiàng)規(guī)定，股東會(huì)行使的職權(quán)之一為選舉和更換非由職工代表?yè)?dān)任的董事、監(jiān)事，決定有關(guān)董事、監(jiān)事的報(bào)酬事項(xiàng)。第51條第2款規(guī)定，監(jiān)事會(huì)應(yīng)當(dāng)包括股東代表和適當(dāng)比例的公司職工代表，其中職工代表的比例不得低于1/3，具體比例由公司章程規(guī)定。監(jiān)事會(huì)中的職工代表由公司職工通過(guò)職工代表大會(huì)、職工大會(huì)或者其他形式民主選舉產(chǎn)生。

　　90. 以下關(guān)于中小板上市公司內(nèi)部審計(jì)的說(shuō)法正確的有(　　)。[2014年6月真題]

　　A. 內(nèi)部審計(jì)部門(mén)應(yīng)至少每年向?qū)徲?jì)委員會(huì)提交一次內(nèi)部控制評(píng)價(jià)報(bào)告

　　B. 內(nèi)部審計(jì)部門(mén)應(yīng)當(dāng)至少每半年向?qū)徲?jì)委員會(huì)報(bào)告一次內(nèi)部審計(jì)計(jì)劃的執(zhí)行情況

　　C. 內(nèi)部審計(jì)部門(mén)應(yīng)當(dāng)在重要的對(duì)外擔(dān)保事項(xiàng)發(fā)生后及時(shí)進(jìn)行審計(jì)

　　D. 上市公司應(yīng)當(dāng)在股票上市后6個(gè)月內(nèi)建立內(nèi)部審計(jì)制度，設(shè)立內(nèi)部審計(jì)部門(mén)

　　【答案】

　　A|C|D

　　【解析】

　　A項(xiàng)，《深圳證券交易所中小企業(yè)板上市公司規(guī)范運(yùn)作指引》(2015年修訂)第8.7.11條規(guī)定，內(nèi)部審計(jì)部門(mén)應(yīng)當(dāng)按照有關(guān)規(guī)定實(shí)施適當(dāng)?shù)膶彶槌绦?，評(píng)價(jià)公司內(nèi)部控制的有效性，并至少每年向董事會(huì)或者其專(zhuān)門(mén)委員會(huì)提交一次內(nèi)部控制評(píng)價(jià)報(bào)告。B項(xiàng)，第8.7.5條第4項(xiàng)規(guī)定，內(nèi)部審計(jì)部門(mén)應(yīng)當(dāng)履行的職責(zé)之一是：至少每季度向董事會(huì)或者其專(zhuān)門(mén)委員會(huì)報(bào)告一次，內(nèi)容包括內(nèi)部審計(jì)計(jì)劃的執(zhí)行情況以及內(nèi)部審計(jì)工作中發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題等。C項(xiàng)，第8.7.16條規(guī)定，內(nèi)部審計(jì)部門(mén)應(yīng)當(dāng)在重要的對(duì)外擔(dān)保事項(xiàng)發(fā)生后及時(shí)進(jìn)行審計(jì)。D項(xiàng)，第8.7.1條第1款規(guī)定，上市公司應(yīng)當(dāng)在股票上市后6個(gè)月內(nèi)建立內(nèi)部審計(jì)制度，并設(shè)立內(nèi)部審計(jì)部門(mén)，對(duì)公司內(nèi)部控制制度的建立和實(shí)施、公司財(cái)務(wù)信息的真實(shí)性和完整性等情況進(jìn)行檢查監(jiān)督。

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