第81題、以下關(guān)于現(xiàn)金股利說(shuō)法正確的是()。Ⅰ.機(jī)構(gòu)投資者獲取現(xiàn)金分紅時(shí)需要繳稅Ⅱ.股東應(yīng)為此支付所得稅Ⅲ.也叫派現(xiàn)，是以現(xiàn)金分紅方式將盈余公積和當(dāng)期應(yīng)付利潤(rùn)的部分或全部發(fā)放給股東Ⅳ.現(xiàn)金分紅適用的利息稅率是20%，目前減半征收

　　A、Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ

　　B、Ⅰ.Ⅱ

　　C、Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ

　　D、Ⅰ.Ⅲ.Ⅳ

　　正確答案： A

　　【專家解析】考察股利政策。

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　　第82題、有權(quán)對(duì)存放在本機(jī)構(gòu)的客戶的交易結(jié)算資金、委托資金和客戶擔(dān)保賬戶內(nèi)的資金、證券的動(dòng)用情況進(jìn)行監(jiān)督的機(jī)構(gòu)有()。Ⅰ.指定商業(yè)銀行Ⅱ.證券登記結(jié)算機(jī)構(gòu)Ⅲ.資產(chǎn)托管機(jī)構(gòu)Ⅳ.證券交易所

　　A、Ⅰ.Ⅱ.Ⅳ

　　B、Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ

　　C、Ⅰ.Ⅲ.Ⅳ

　　D、Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ

　　正確答案： B

　　【專家解析】《證券公司監(jiān)督管理?xiàng)l例》第六十二條第一款規(guī)定，指定商業(yè)銀行、資產(chǎn)托管機(jī)構(gòu)和證券登記結(jié)算機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)對(duì)存放在本機(jī)構(gòu)的客戶的交易結(jié)算資金、委托資金和客戶擔(dān)保賬戶內(nèi)的資金、證券的動(dòng)用情況進(jìn)行監(jiān)督，并按照規(guī)定定期向國(guó)務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)報(bào)送客戶的交易結(jié)算資金、委托資金和客戶擔(dān)保賬戶內(nèi)的資金、證券的存管或者動(dòng)用情況的有關(guān)數(shù)據(jù)。

　　第83題、規(guī)范證券公司發(fā)行與承銷業(yè)務(wù)的主要法律法規(guī)包括()。Ⅰ.《中華人民共和國(guó)證券法》Ⅱ.《證券發(fā)行上市保薦業(yè)務(wù)管理辦法》Ⅲ.《證券公司內(nèi)部控制指引》Ⅳ.《證券投資顧問(wèn)業(yè)務(wù)暫行規(guī)定》

　　A、Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ

　　B、Ⅰ.Ⅱ.Ⅳ

　　C、Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ

　　D、Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ

　　正確答案： D

　　【專家解析】規(guī)范證券公司發(fā)行與承銷業(yè)務(wù)的主要法律法規(guī)包括市場(chǎng)準(zhǔn)入管理方面、證券公司業(yè)務(wù)監(jiān)管方面、證券公司日常管理方面、證券公司風(fēng)險(xiǎn)防范方面、證券公司信息披露方面的法律。題中四個(gè)選項(xiàng)都正確。

　　第84題、證券公司建立健全證券經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)管理制度的目的包括()。Ⅰ.對(duì)證券經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)實(shí)施集中統(tǒng)一管理Ⅱ.防范公司與客戶之間的信息不對(duì)稱Ⅲ.切實(shí)履行反洗錢義務(wù)Ⅳ.防止出現(xiàn)損害客戶合法權(quán)益的行為

　　A、ⅠⅡⅢ

　　B、ⅠⅢⅣ

　　C、ⅠⅡⅢⅣ

　　D、ⅡⅣ

　　正確答案： B

　　【專家解析】證券公司應(yīng)當(dāng)建立健全證券經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)管理制度，對(duì)證券經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)實(shí)施集中統(tǒng)一管理，防范公司與客戶之問(wèn)的利益沖突，切實(shí)履行反洗錢義務(wù)，防止出現(xiàn)損害客戶合法權(quán)益的行為。

　　第85題、下列不屬于融資融券業(yè)務(wù)集中管理原則的是()。Ⅰ.證券公司向客戶融資，應(yīng)當(dāng)使用自有資金或者依法籌集的資金Ⅱ.證券公司融資融券業(yè)務(wù)的前、中、后臺(tái)應(yīng)當(dāng)相互分離、相互制約Ⅲ.證券公司對(duì)融資融券業(yè)務(wù)要實(shí)行集中統(tǒng)一管理Ⅳ.證券公司開展融資融券業(yè)務(wù)必須經(jīng)中國(guó)證監(jiān)會(huì)批準(zhǔn)

　　A、Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ

　　B、Ⅰ.Ⅱ.Ⅳ

　　C、Ⅰ.Ⅲ.Ⅳ

　　D、Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ

　　正確答案： B

　　【專家解析】I和IV項(xiàng)屬于融資融券業(yè)務(wù)合法合規(guī)原則;II項(xiàng)屬于崗位分離原則。

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