A. 保薦機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)將企業(yè)的征信平臺信用信息納入盡職調(diào)查范圍，通過征信平臺獲得企業(yè)基本信用信息報(bào)告

　　B. 保薦機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)對企業(yè)基本信用信息報(bào)告的信息進(jìn)行核查，包括基本信息、社會保險(xiǎn)參保繳費(fèi)情況、被行政處罰情況等

　　C. 如企業(yè)基本信用信息報(bào)告涉及招股說明書披露的內(nèi)容，保薦機(jī)構(gòu)應(yīng)將取得的企業(yè)基本信用信息報(bào)告與招股說明書披露信息對比分析，并解釋差異產(chǎn)生的原因

　　D. 如企業(yè)基本信用信息報(bào)告中未涉及招股說明書披露事項(xiàng)的，保薦機(jī)構(gòu)不需要分析說明

　　【答案】

　　A|B|C

　　【解析】

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　　《關(guān)于做好企業(yè)信用信息盡職調(diào)查工作的通知》(創(chuàng)業(yè)板發(fā)行監(jiān)管函[2011]135號)第1條規(guī)定，保薦機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)將企業(yè)的征信平臺信用信息納入盡職調(diào)查范圍，通過征信平臺獲取企業(yè)基本信用信息報(bào)告(簡單版)和企業(yè)基本信用信息報(bào)告(明細(xì)版)，并對兩份報(bào)告所載明的信息進(jìn)行核查，與招股說明書披露信息逐項(xiàng)對照，分析差異并說明原因。對于其中招股說明書不需要披露或未披露的信息亦需予以分析說明。

　　52. 以下屬于工作底稿的內(nèi)容及關(guān)于工作底稿的說法正確的有(　　)。[2013年6月真題]

　　A. 保薦機(jī)構(gòu)對發(fā)行人客戶、供應(yīng)商、工商等部門進(jìn)行相關(guān)訪談的訪談記錄

　　B. 保薦代表人為保薦項(xiàng)目建立的盡職調(diào)查日志

　　C. 發(fā)行過程中的詢價(jià)記錄

　　D. 工作底稿應(yīng)至少保存10年

　　【答案】

　　A|B|C|D

　　【解析】

　　根據(jù)《證券發(fā)行上市保薦業(yè)務(wù)工作底稿指引》(證監(jiān)會公告[2009]5號)第2條，工作底稿是指保薦機(jī)構(gòu)及其保薦代表人在從事保薦業(yè)務(wù)全部過程中獲取和編寫的、與保薦業(yè)務(wù)相關(guān)的各種重要資料和工作記錄的總稱。ABC三項(xiàng)，根據(jù)第6條第7、8、10項(xiàng)規(guī)定，工作底稿至少應(yīng)當(dāng)包括的內(nèi)容有：保薦機(jī)構(gòu)根據(jù)實(shí)際情況，對發(fā)行人的客戶、供應(yīng)商、開戶銀行，工商、稅務(wù)、土地、環(huán)保、海關(guān)等部門、行業(yè)主管部門或行業(yè)協(xié)會以及其他相關(guān)機(jī)構(gòu)或部門的相關(guān)人員等進(jìn)行訪談的訪談記錄;發(fā)行申請文件、反饋意見的回復(fù)、詢價(jià)與配售文件以及上市申請和登記的文件;保薦代表人為其保薦項(xiàng)目建立的盡職調(diào)查工作日志。D項(xiàng)，第12條第2款規(guī)定，工作底稿應(yīng)當(dāng)至少保存10年。

　　53. 以下關(guān)于發(fā)行保薦工作報(bào)告的要求和主要內(nèi)容的說法正確的有(　　)。[2013年6月真題]

　　A. 核查證券服務(wù)機(jī)構(gòu)出具專業(yè)意見的情況，說明證券服務(wù)機(jī)構(gòu)出具專業(yè)意見與保薦機(jī)構(gòu)所作判斷存在的差異，對其中的重大差異，應(yīng)詳細(xì)說明研究并予以解決的過程

　　B. 保薦機(jī)構(gòu)應(yīng)詳細(xì)說明項(xiàng)目執(zhí)行成員在盡職調(diào)查過程中發(fā)現(xiàn)和關(guān)注的主要問題以及對主要問題的研究、分析與處理情況，重點(diǎn)說明對主要問題的解決情況，并全面披露風(fēng)險(xiǎn)

　　C. 發(fā)行保薦工作報(bào)告是發(fā)行保薦書的輔助性文件

　　D. 發(fā)行保薦工作報(bào)告應(yīng)由保薦機(jī)構(gòu)法定代表人、保薦業(yè)務(wù)負(fù)責(zé)人、內(nèi)核負(fù)責(zé)人、保薦代表人和項(xiàng)目協(xié)辦人簽字，加蓋保薦機(jī)構(gòu)公章并注明簽署日期

　　【答案】

　　A|C

　　【解析】

　　B項(xiàng)，《發(fā)行證券的公司信息披露內(nèi)容與格式準(zhǔn)則第27號——發(fā)行保薦書和發(fā)行保薦工作報(bào)告》第29條規(guī)定，保薦機(jī)構(gòu)應(yīng)詳細(xì)說明項(xiàng)目執(zhí)行成員在盡職調(diào)查過程中發(fā)現(xiàn)和關(guān)注的主要問題以及對主要問題的研究、分析與處理情況(如協(xié)調(diào)發(fā)行人和證券服務(wù)機(jī)構(gòu)召開定期會議、專題會議以及重大事項(xiàng)臨時(shí)會議的主要內(nèi)容等)，重點(diǎn)說明對主要問題的解決情況。D項(xiàng)，第33條規(guī)定，發(fā)行保薦工作報(bào)告應(yīng)由保薦機(jī)構(gòu)法定代表人、保薦業(yè)務(wù)負(fù)責(zé)人、內(nèi)核負(fù)責(zé)人、保薦業(yè)務(wù)部門負(fù)責(zé)人、保薦代表人和項(xiàng)目協(xié)辦人簽字，加蓋保薦機(jī)構(gòu)公章并注明簽署日期。

　　54. 以下屬于上市公司不得公開發(fā)行證券情形的有(　　)。[2013年6月真題]

　　A. 擅自改變前次公開發(fā)行證券募集資金的用途而未作糾正

　　B. 最近12個(gè)月內(nèi)受到過證券交易所的公開譴責(zé)

　　C. 上市公司及其控股股東最近12個(gè)月內(nèi)存在未履行向投資者作出的公開承諾的行為

　　D. 現(xiàn)任監(jiān)事因涉嫌犯罪被司法機(jī)關(guān)立案偵查或涉嫌違法違規(guī)被中國證監(jiān)會立案調(diào)查

　　【答案】

　　A|B|C

　　【解析】

　　《上市公司證券發(fā)行管理辦法》第11條規(guī)定，上市公司存在下列情形之一的，不得公開發(fā)行證券：①本次發(fā)行申請文件有虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏;②擅自改變前次公開發(fā)行證券募集資金的用途而未作糾正;③上市公司最近12個(gè)月內(nèi)受到過證券交易所的公開譴責(zé);④上市公司及其控股股東或?qū)嶋H控制人最近12個(gè)月內(nèi)存在未履行向投資者作出的公開承諾的行為;⑤上市公司或其現(xiàn)任董事、高級管理人員因涉嫌犯罪被司法機(jī)關(guān)立案偵查或涉嫌違法違規(guī)被中國證監(jiān)會立案調(diào)查;⑥嚴(yán)重?fù)p害投資者的合法權(quán)益和社會公共利益的其他情形。

　　55. 以下非公開發(fā)行股票的對象中，取得股票36個(gè)月內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓的有(　　)。[2013年11月真題]

　　A. 實(shí)際控制人控制的關(guān)聯(lián)人

　　B. 董事會擬引入的戰(zhàn)略投資者

　　C. 上市公司控股股東

　　D. 通過認(rèn)購本次發(fā)行的股份成為上市公司的控股股東

　　【答案】

　　A|B|C|D

　　【解析】

　　《上市公司非公開發(fā)行股票實(shí)施細(xì)則》(2011年修訂)第9條規(guī)定，發(fā)行對象屬于下列情形之一的，具體發(fā)行對象及其認(rèn)購價(jià)格或者定價(jià)原則應(yīng)當(dāng)由上市公司董事會的非公開發(fā)行股票決議確定，并經(jīng)股東大會批準(zhǔn);認(rèn)購的股份自發(fā)行結(jié)束之日起36個(gè)月內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓：①上市公司的控股股東、實(shí)際控制人或其控制的關(guān)聯(lián)人;②通過認(rèn)購本次發(fā)行的股份取得上市公司實(shí)際控制權(quán)的投資者;③董事會擬引入的境內(nèi)外戰(zhàn)略投資者。

　　56. 下列關(guān)于國有控股上市公司發(fā)行股份的相關(guān)規(guī)定正確的是(　　)。[2013年11月真題]

　　A. 國有控股股東應(yīng)當(dāng)在上市公司董事會審議通過證券發(fā)行方案后，按照規(guī)定程序在上市公司股東大會召開前不少于20個(gè)工作日，將該方案逐級報(bào)省級或省級以上國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)審核

　　B. 國有股東為中央單位的，由中央單位通過集團(tuán)母公司報(bào)國務(wù)院國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)審核

　　C. 國有股東為地方單位的，由地方單位通過集團(tuán)母公司報(bào)地方國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)審核

　　D. 國有控股股東在上市公司召開股東大會時(shí)，應(yīng)當(dāng)按照國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)出具的批復(fù)意見，對上市公司擬發(fā)行證券的方案進(jìn)行表決

　　【答案】

　　A|B|D

　　【解析】

　　C項(xiàng)，《關(guān)于規(guī)范上市公司國有股東發(fā)行可交換公司債券及國有控股上市公司發(fā)行證券有關(guān)事項(xiàng)的通知》(國資發(fā)產(chǎn)權(quán)[2009]125號)第10條第2款規(guī)定，國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)關(guān)于國有控股上市公司發(fā)行證券的審核程序按照本通知第5條第2款的規(guī)定辦理。第5條第2款規(guī)定，國有股東為中央單位的，由中央單位通過集團(tuán)母公司報(bào)國務(wù)院國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)審核;國有股東為地方單位的，由地方單位通過集團(tuán)母公司報(bào)省級國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)審核。

　　57. 下列關(guān)于非公開發(fā)行股票的說法正確的有(　　)。[2013年11月真題]

　　A. 非公開發(fā)行申請未獲核準(zhǔn)的上市公司，可自中國證監(jiān)會作出不予核準(zhǔn)的決定之日起6個(gè)月后，再次提出證券發(fā)行申請

　　B. 認(rèn)購邀請書名單由上市公司和保薦人共同確定

　　C. 股東大會決議有效期已過的，應(yīng)由董事會重新確定本次發(fā)行的定價(jià)基準(zhǔn)日

　　D. 如本次發(fā)行董事會決議確定具體發(fā)行對象的，該具體發(fā)行對象經(jīng)上市公司股東大會同意可調(diào)整原認(rèn)購合同約定的認(rèn)購數(shù)量

　　【答案】

　　A|B|C

　　【解析】

　　A項(xiàng)，《上市公司證券發(fā)行管理辦法》第50條規(guī)定，證券發(fā)行申請未獲核準(zhǔn)的上市公司，自中國證監(jiān)會作出不予核準(zhǔn)的決定之日起6個(gè)月后，可再次提出證券發(fā)行申請;B項(xiàng)，《上市公司非公開發(fā)行股票實(shí)施細(xì)則》(2011年修訂)第24條第1款規(guī)定，認(rèn)購邀請書發(fā)送對象的名單由上市公司及保薦人共同確定;C項(xiàng)，第16條第1項(xiàng)規(guī)定，非公開發(fā)行股票的董事會決議公告后，出現(xiàn)本次非公開發(fā)行股票股東大會決議的有效期已過情況需要重新召開董事會的，應(yīng)當(dāng)由董事會重新確定本次發(fā)行的定價(jià)基準(zhǔn)日;D項(xiàng)，第22條規(guī)定，董事會決議確定具體發(fā)行對象的，上市公司在取得核準(zhǔn)批文后，應(yīng)當(dāng)按照本細(xì)則第9條的規(guī)定和認(rèn)購合同的約定發(fā)行股票。

　　58. 以下關(guān)于在全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)掛牌的公司轉(zhuǎn)讓股票的說法正確的有(　　)。[2013年11月真題]

　　A. 轉(zhuǎn)讓時(shí)間內(nèi)因故停市，轉(zhuǎn)讓時(shí)間不作順延

　　B. 股票轉(zhuǎn)讓不設(shè)漲跌幅限制，股轉(zhuǎn)公司另有規(guī)定的除外

　　C. 買賣掛牌公司股票，申報(bào)數(shù)量應(yīng)當(dāng)為1000股或其整數(shù)倍，賣出掛牌公司股票時(shí)，余額不足1000股部分，應(yīng)當(dāng)一次性申報(bào)賣出

　　D. 股票轉(zhuǎn)讓的申報(bào)價(jià)格最小變動單位為0.01元人民幣

　　【答案】

　　A|B|C|D

　　【解析】

　　A項(xiàng)，《全國中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)業(yè)務(wù)規(guī)則(試行)》(2013年修訂)第3.1.7條第1款規(guī)定，股票轉(zhuǎn)讓時(shí)間為每周一至周五上午9∶15至11∶30，下午13∶00至15∶00。轉(zhuǎn)讓時(shí)間內(nèi)因故停市，轉(zhuǎn)讓時(shí)間不作順延。B項(xiàng)，第3.1.8條規(guī)定，全國股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)對股票轉(zhuǎn)讓不設(shè)漲跌幅限制。全國股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)公司另有規(guī)定的除外。C項(xiàng)，第3.1.11條規(guī)定，買賣掛牌公司股票，申報(bào)數(shù)量應(yīng)當(dāng)為1000股或其整數(shù)倍。賣出掛牌公司股票時(shí)，余額不足1000股部分，應(yīng)當(dāng)一次性申報(bào)賣出。D項(xiàng)，第3.1.12條規(guī)定，股票轉(zhuǎn)讓的計(jì)價(jià)單位為“每股價(jià)格”。股票轉(zhuǎn)讓的申報(bào)價(jià)格最小變動單位為0.01元人民幣。

　　59. 現(xiàn)行法律中對目前發(fā)行債券類性質(zhì)金融產(chǎn)品有明確最長期限的包括(　　)。[2013年11月真題]

　　A. 可轉(zhuǎn)換公司債券

　　B. 短期融資券

　　C. 公司債

　　D. 可交換公司債券

　　E. 分離交易可轉(zhuǎn)債

　　【答案】

　　A|B|D

　　【解析】

　　A項(xiàng)，《上市公司證券發(fā)行管理辦法》第15條規(guī)定，可轉(zhuǎn)換公司債券的期限最短為1年，最長為6年。B項(xiàng)，《證券公司短期融資券管理辦法》第14條第1款規(guī)定，短期融資券的期限最長不得超過91天。發(fā)行短期融資券的證券公司可在上述最長期限內(nèi)自主確定短期融資券的期限。D項(xiàng)，根據(jù)《上市公司股東發(fā)行可交換公司債券試行規(guī)定》，可交換公司債券的期限最短為1年，最長為6年，面值每張人民幣100元，發(fā)行價(jià)格由上市公司股東和保薦人通過市場詢價(jià)確定。

　　60. 公司債券完成首期發(fā)行后，剩余數(shù)量應(yīng)在(　　)發(fā)行完畢。[2013年11月真題]

　　A. 自首期發(fā)行完成之日起12個(gè)月內(nèi)

　　B. 自核準(zhǔn)發(fā)行之日起12個(gè)月內(nèi)

　　C. 自核準(zhǔn)發(fā)行之日起24個(gè)月內(nèi)

　　D. 自首期發(fā)行完成之日起24個(gè)月內(nèi)

　　E. 自首期發(fā)行完成之日起18個(gè)月內(nèi)

　　【答案】

　　C

　　【解析】

　　根據(jù)《公司債券發(fā)行與交易管理辦法》(2015年修訂)第22條規(guī)定，公開發(fā)行公司債券，可以申請一次核準(zhǔn)，分期發(fā)行。自中國證監(jiān)會核準(zhǔn)發(fā)行之日起，發(fā)行人應(yīng)當(dāng)在12個(gè)月內(nèi)完成首期發(fā)行，剩余數(shù)量應(yīng)當(dāng)在24個(gè)月內(nèi)發(fā)行完畢。

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