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　　1[.多選題]某股份有限公司擬在主板和中小板首次公開發(fā)行股票并上市。根據(jù)證券法律制度的規(guī)定，下列各項(xiàng)中，符合公司在主板和中小板首次公開發(fā)行股票并上市的條件的有()。

　　A.公司發(fā)行股票前股本總額為人民幣6000萬(wàn)元

　　B.公司上一年度嚴(yán)重違反環(huán)境保護(hù)管理法規(guī)受到罰款的行政處罰

　　C.公司最近3個(gè)會(huì)計(jì)年度凈利潤(rùn)均為正數(shù)且累計(jì)為人民幣4000萬(wàn)元

　　D.公司最近一個(gè)會(huì)計(jì)年度的凈利潤(rùn)主要來(lái)自合并財(cái)務(wù)報(bào)表范圍以外的投資收益

　　[答案]AC

　　[解析](1)選項(xiàng)B：“上一年度”——在最近36個(gè)月內(nèi);“嚴(yán)重違反”——屬于“情節(jié)嚴(yán)重”，不符合發(fā)行條件。(2)選項(xiàng)D：依賴非主營(yíng)業(yè)務(wù)盈利，不具有持續(xù)盈利能力，不符合發(fā)行條件。

　　2[.單選題]甲公司擬在創(chuàng)業(yè)板首次公開發(fā)行股票并上市。下列各項(xiàng)中構(gòu)成其發(fā)行障礙的是()。

　　A.甲公司最近一期期末凈資產(chǎn)為3000萬(wàn)元，不存在未彌補(bǔ)虧損

　　B.甲公司發(fā)行前股本總額為3000萬(wàn)元

　　C.甲公司最近兩年連續(xù)盈利，最近一年的凈利潤(rùn)較前年小幅下滑，最近兩年凈利潤(rùn)累計(jì)為1500萬(wàn)元

　　D.甲公司去年經(jīng)股東大會(huì)決議改選了董事長(zhǎng)

　　[答案]D

　　[解析](1)選項(xiàng)A：最近一期期末凈資產(chǎn)不少于2000萬(wàn)元，且不存在未彌補(bǔ)虧損;

　　(2)選項(xiàng)B：發(fā)行前股本總額已經(jīng)達(dá)到3000萬(wàn)元，發(fā)行后股本總額肯定不少于3000萬(wàn)元;

　　(3)選項(xiàng)C：最近兩年連續(xù)盈利，最近兩年凈利潤(rùn)累計(jì)不少于1000萬(wàn)元;

　　(4)選項(xiàng)D：發(fā)行人最近兩年內(nèi)主營(yíng)業(yè)務(wù)和董事、高級(jí)管理人員均沒有發(fā)生重大變化，實(shí)際控制人沒有發(fā)生變更。

　　3[.單選題]根據(jù)證券法律制度的規(guī)定，下列各項(xiàng)中，屬于上市公司持續(xù)信息披露文件的是()。(2019年)

　　A.招股說(shuō)明書

　　B.重大事件的臨時(shí)報(bào)告

　　C.債券募集說(shuō)明書

　　D.上市公告書

　　[答案]B

　　[解析]持續(xù)信息披露，是指證券上市交易過(guò)程中發(fā)行人、上市公司對(duì)證券上市交易及與證券交易有關(guān)的信息要進(jìn)行持續(xù)的披露。該類信息披露文件主要有定期報(bào)告和臨時(shí)報(bào)告。

　　4[.多選題]根據(jù)證券法律制度的規(guī)定，凡發(fā)生可能對(duì)上市公司證券交易價(jià)格產(chǎn)生較大影響的重大事件，投資者尚未得知時(shí)，上市公司應(yīng)立即報(bào)送臨時(shí)報(bào)告，并予公告。下列情形中，屬于重大事件的有()。(2017年)

　　A.公司注冊(cè)資本減少的決定

　　B.公司涉嫌違法受到刑事處罰

　　C.公司分配股利的計(jì)劃

　　D.公司變更會(huì)計(jì)政策

　　[答案]ABD

　　[解析]選項(xiàng)C：屬于內(nèi)幕信息，但不屬于重大事件。

　　5[.多選題]根據(jù)證券法律制度的規(guī)定，凡發(fā)生可能對(duì)上市公司證券及其衍生品種交易價(jià)格產(chǎn)生較大影響的重大事件，投資者尚未得知時(shí)，上市公司應(yīng)當(dāng)立即提出臨時(shí)報(bào)告。下列各項(xiàng)中，屬于重大事件的有()。(2013年)

　　A.甲上市公司董事會(huì)就股權(quán)激勵(lì)方案形成相關(guān)決議

　　B.乙上市公司的股東王某持有公司10%的股份被司法凍結(jié)

　　C.丙上市公司因國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策調(diào)整致使該公司主要業(yè)務(wù)陷入停頓

　　D.丁上市公司變更會(huì)計(jì)政策

　　[答案]ABCD

　　[解析](1)選項(xiàng)A：屬于“董事會(huì)就發(fā)行新股或者其他再融資方案、股權(quán)激勵(lì)方案形成相關(guān)決議";(2)選項(xiàng)B;屬于"任一個(gè)股東所持公司5%以上股份被質(zhì)押、凍結(jié)、司法拍賣、托管、設(shè)定信托或者被依法限制表決權(quán)”;(3)選項(xiàng)C：屬于“主要或者全部業(yè)務(wù)陷入停頓”;(4)選項(xiàng)D：屬于“變更會(huì)計(jì)政策、會(huì)計(jì)估計(jì)”。

　　6[.多選題]根據(jù)證券法律制度的規(guī)定，甲上市公司發(fā)生的下列事項(xiàng)中，屬于內(nèi)幕信息的有()。(2018年)

　　A.持有1%股份的股東王某增持股份達(dá)4%

　　B.董事長(zhǎng)周某病重?zé)o法履行職責(zé)

　　C.股東劉某將所持公司3%的股份質(zhì)押貸款

　　D.總經(jīng)理李某辭職

　　[答案]BD

　　[解析](1)選項(xiàng)A：持有公司“5%以上”股份的股東或者實(shí)際控制人，其持有股份或者控制公司的情況發(fā)生較大變化，才屬于重大事件、內(nèi)幕信息;(2)選項(xiàng)BD：公司的董事、1/3以上監(jiān)事或者經(jīng)理發(fā)生變動(dòng)，董事長(zhǎng)或者總經(jīng)理無(wú)法履行職責(zé)，屬于重大事件、內(nèi)幕信息;(3)選項(xiàng)C：法院裁決禁止控股股東轉(zhuǎn)讓其所持股份，任一股東所持公司“5%以上”股份被質(zhì)押、凍結(jié)、司法拍賣、托管、設(shè)定信托或者被依法限制表決權(quán)，才屬于重大事件、內(nèi)幕信息。

　　7[.多選題]根據(jù)證券法律制度的規(guī)定，下列各項(xiàng)中，屬于內(nèi)幕信息的有()。(2016年)

　　A.董事辭職

　　B.持有公司10%股份的股東，其持有股份的情況發(fā)生較大變化

　　C.監(jiān)事涉嫌違法，被有權(quán)機(jī)關(guān)調(diào)查

　　D.董事會(huì)秘書王某被撤職

　　[答案]ABC

　　[解析](1)應(yīng)報(bào)送臨時(shí)報(bào)告的重大事件，屬于內(nèi)幕信息。(2)①選項(xiàng)AD：公司的董事、1/3以上監(jiān)事或者經(jīng)理(不包括董事會(huì)秘書)發(fā)生變動(dòng)，屬于重大事件、內(nèi)幕信息;②選項(xiàng)B：持有公司5%以上股份的股東或者實(shí)際控制人，其持有股份或者控制公司的情況發(fā)生較大變化，屬于重大事件、內(nèi)幕信息;③選項(xiàng)C：公司董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員涉嫌違法違紀(jì)，被有權(quán)機(jī)關(guān)調(diào)查或者采取強(qiáng)制措施，屬于重大事件、內(nèi)幕信息。

　　8[.判斷題]甲、乙兩公司簽署協(xié)議共同收購(gòu)丙上市公司，當(dāng)甲、乙兩公司共同擁有權(quán)益的股份達(dá)到丙上市公司已發(fā)行股份的3%時(shí)，應(yīng)當(dāng)在該事實(shí)發(fā)生之日起5日內(nèi)編制權(quán)益變動(dòng)報(bào)告書，向中國(guó)證監(jiān)會(huì)、證券交易所提交書面報(bào)告，通知丙上市公司，并予以公告。()(2018年)

　　[答案]錯(cuò)

　　[解析](1)甲、乙兩公司簽署共同收購(gòu)協(xié)議，屬于一致行動(dòng)人;(2)首次權(quán)益披露點(diǎn)為5%，而非3%;(3)在該事實(shí)發(fā)生之日起"3日內(nèi)”依法履行權(quán)益披露義務(wù)。

　　9[.多選題]根據(jù)證券法律制度的規(guī)定，下列關(guān)于要約收購(gòu)的表述中，正確的有()。(2019年)

　　A.收購(gòu)人在要約收購(gòu)期內(nèi)不得賣出被收購(gòu)公司的股票

　　B.收購(gòu)人在收購(gòu)要約確定的期限內(nèi)，不得撤銷其收購(gòu)要約

　　C.收購(gòu)人在證券交易所之外進(jìn)行的收購(gòu)，屬于要約收購(gòu)

　　D.收購(gòu)人應(yīng)當(dāng)編制要約收購(gòu)報(bào)告書，并對(duì)報(bào)告書摘要作出提示性公告

　　[答案]ABD

　　[解析]選項(xiàng)C：要約收購(gòu)是指通過(guò)證券交易所的證券交易，投資者持有或者協(xié)議、其他安排與他人共同持有一個(gè)上市公司的股份達(dá)到該公司已發(fā)行股份的30%時(shí)，繼續(xù)增持股份的，應(yīng)當(dāng)采取向被收購(gòu)公司的股東發(fā)出收購(gòu)要約的方式進(jìn)行的收購(gòu);協(xié)議收購(gòu)是指收購(gòu)人在證券交易所之外，通過(guò)與被收購(gòu)公司的股東協(xié)商一致達(dá)成協(xié)議，受讓其持有的上市公司的股份而進(jìn)行的收購(gòu)。

　　10[.單選題]下列關(guān)于上市公司收購(gòu)要約的撤銷與變更的表述中，符合證券法律制度規(guī)定的是()。(2017年)

　　A.收購(gòu)人在收購(gòu)要約確定的承諾期限內(nèi)，除非出現(xiàn)競(jìng)爭(zhēng)要約，不得變更收購(gòu)要約

　　B.收購(gòu)人需要變更收購(gòu)要約的，只需通知被收購(gòu)公司

　　C.收購(gòu)人在收購(gòu)要約確定的承諾期限內(nèi)，不得撤銷其收購(gòu)要約

　　D.收購(gòu)人在收購(gòu)要約確定的承諾期限內(nèi)，可在滿足一定條件下撤銷其收購(gòu)要約

　　[答案]C

　　[解析](1)選項(xiàng)A：收購(gòu)要約“期限屆滿前15日內(nèi)”，收購(gòu)人不得變更收購(gòu)要約，但是出現(xiàn)競(jìng)爭(zhēng)要約的除外;(2)選項(xiàng)B：收購(gòu)人需要變更收購(gòu)要約的，必須及時(shí)公告，載明具體變更事項(xiàng)，并通知被收購(gòu)公司;(3)選項(xiàng)CD：在收購(gòu)要約確定的承諾期限內(nèi)，收購(gòu)人不得撤銷其收購(gòu)要約。

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