基金從業(yè)資格考試備考，各位考生要找到正確的備考方法。調(diào)整備考心態(tài)，制定備考計(jì)劃，認(rèn)真復(fù)習(xí)，爭(zhēng)取能夠早日通過基金從業(yè)資格考試。讓我們來看看今日的知識(shí)點(diǎn)內(nèi)容吧!

　　【內(nèi)容導(dǎo)航】：

　　基金運(yùn)作信息披露1

　　【所屬章節(jié)】：

　　本知識(shí)點(diǎn)屬于《基金法律法規(guī)》第二十章-基金的信息披露

　　【知識(shí)點(diǎn)】基金運(yùn)作信息披露

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　　基金運(yùn)作信息披露

　　一、 基金凈值公告

　　(一)普通基金凈值公告

　　普通基金凈值公告主要包括基金資產(chǎn)凈值、份額凈值和份額累計(jì)凈值等信息。

　　封閉式基金一般至少每周披露一次資產(chǎn)凈值和份額凈值。

　　對(duì)開放式基金來說，在其放開申購和贖回前，一般至少每周披露一次資產(chǎn)凈值和份額凈值;放開申購和贖回后，則會(huì)披露每個(gè)開放日的份額凈值和份額累計(jì)凈值。

　　(二)貨幣市場(chǎng)基金收益公告和偏離度公告

　　1、 貨幣市場(chǎng)基金收益公告

　　按照披露時(shí)間的不同，貨幣市場(chǎng)基金收益公告可分為三類：封閉期公告、開放日公告、節(jié)假日公告。

　　2、 偏離度公告

　　為了客觀地體現(xiàn)貨幣市場(chǎng)基金的實(shí)際收益情況，避免采用攤余成本法計(jì)算的基金資產(chǎn)凈值與按市場(chǎng)利率和交易市價(jià)計(jì)算的基金資產(chǎn)凈值發(fā)生重大偏離，從而對(duì)基金份額持有人的利益產(chǎn)生不利影響，基金管理人會(huì)采用影子定價(jià)于每一估值日對(duì)基金資產(chǎn)進(jìn)行重新估值。

　　當(dāng)影子定價(jià)所確定的基金資產(chǎn)凈值超過攤余成本法計(jì)算的基金資產(chǎn)凈值(即產(chǎn)生正偏離)時(shí)，表明基金組合中存在浮盈;反之，當(dāng)存在負(fù)偏離時(shí)，則基金組合中存在浮虧。

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