題目

按照《證券公司投資銀行類業(yè)務(wù)內(nèi)部控制指引》的要求,以下關(guān)于證券公司投資銀行類業(yè)務(wù)內(nèi)部控制的說法中,錯(cuò)誤的是( )。

A

不得以業(yè)務(wù)包干等承包方式開展投資銀行類業(yè)務(wù),或者以其他形式實(shí)施過度激勵(lì)

B

不得將投資銀行類業(yè)務(wù)人員薪酬收入與其承做的項(xiàng)目收入直接掛鉤

C

對投資銀行類項(xiàng)目負(fù)有主要管理或執(zhí)行責(zé)任人員的收入遞延支付年限原則上不得少于5年

D

在開展投資銀行類業(yè)務(wù)時(shí),應(yīng)當(dāng)在綜合評估項(xiàng)目成本的基礎(chǔ)上合理確定報(bào)價(jià)

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證券公司內(nèi)部控制

本題考查證券公司投資銀行類業(yè)務(wù)的內(nèi)部控制的有關(guān)規(guī)定。

A選項(xiàng)正確,不得以業(yè)務(wù)包干等承包方式開展投資銀行類業(yè)務(wù),或者以其他形式實(shí)施過度激勵(lì)。

B選項(xiàng)正確,不得將投資銀行類業(yè)務(wù)人員薪酬收入與其承做的項(xiàng)目收入直接掛鉤,應(yīng)當(dāng)綜合考慮其專業(yè)勝任能力、執(zhí)業(yè)質(zhì)量、合規(guī)情況、業(yè)務(wù)收入等各項(xiàng)因素。

C選項(xiàng)錯(cuò)誤,對投資銀行類項(xiàng)目負(fù)有主要管理或執(zhí)行責(zé)任人員的收入遞延支付年限原則上不得少于3年(并非5年)。

D選項(xiàng)正確,在開展投資銀行類業(yè)務(wù)時(shí),應(yīng)當(dāng)在綜合評估項(xiàng)目執(zhí)行成本基礎(chǔ)上合理確定報(bào)價(jià),不得存在違反公平競爭、破壞市場秩序等行為。

故本題選C選項(xiàng)。

多做幾道

退伙,是指合伙企業(yè)存續(xù)期間,合伙人因特定情形發(fā)生而退出合伙企業(yè),失去合伙人資格的法律事實(shí)或法律行為。實(shí)踐中,退伙的情形不包括(? )。

A

法定退伙

B

除名退伙

C

事實(shí)退伙

D

自愿退伙

發(fā)行人、上市公司或者其他信息披露義務(wù)人未按照規(guī)定披露信息,或者所披露的信息有虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏的,責(zé)令改正,給予警告,并處以(? )的罰款。

A

3萬元以上10萬元以下

B

10萬元以上30萬元以下

C

30萬元以上60萬元以下

D

10萬元以上60萬元以下

下列選項(xiàng)中,基金托管人應(yīng)當(dāng)履行的職責(zé)不包括(? )。

A

按照規(guī)定開設(shè)基金財(cái)產(chǎn)的資金賬戶和證券賬戶

B

按照規(guī)定召集基金份額持有人大會(huì)

C

對基金財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告、中期和年度基金報(bào)告出具意見

D

辦理與基金財(cái)產(chǎn)管理業(yè)務(wù)活動(dòng)有關(guān)的信息披露事項(xiàng)

合格投資者投資于單只私募基金的金額不低于(? )萬元。

A

30

B

40

C

50

D

100

下列不屬于《證券法》所調(diào)整的有價(jià)證券的是( ?)。

A

企業(yè)債券

B

政府債券

C

股票

D

匯票

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