題目

某公司2008年1月4日從A銀行獲取了一筆貸款金額1000萬(wàn)元、為期1年、年利率7%、到期連本帶息償付的流動(dòng)資金貸款,根據(jù)《商業(yè)銀行資本管理辦法(試行)》中違約的定義,則出現(xiàn)下述哪些情況時(shí),該公司將被A銀行視為違約客戶(hù)?(  )

  • A

    為優(yōu)化資產(chǎn)結(jié)構(gòu),2008年7月4日,A銀行以1000萬(wàn)元的價(jià)格將該筆貸款出售給B銀行

  • B

    2008年7月,由于經(jīng)營(yíng)不善,該公司向法院申請(qǐng)破產(chǎn)

  • C

    截至2009年2月15日,該公司仍未償還該筆貸款

  • D

    考慮到貸款質(zhì)量下降,2008年9月,A銀行為該筆貸款提取了250萬(wàn)元的專(zhuān)項(xiàng)準(zhǔn)備

  • E

    2009年1月4日,A銀行與該公司簽訂貸款重組協(xié)議,同意免除其70萬(wàn)元的利息,該公司償還200萬(wàn)元的貸款本金,剩余800萬(wàn)元2009年7月3日償還,年利率6%

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A,B,D,E

C項(xiàng),截至2009年2月15日,債務(wù)逾期不足90天,A銀行不能將該公司視為違約客戶(hù)。
【補(bǔ)充】根據(jù)《商業(yè)銀行資本管理辦法(試行)》,當(dāng)下列一項(xiàng)或多項(xiàng)事件發(fā)生時(shí),債務(wù)人即被視為違約:①債務(wù)人對(duì)銀行的實(shí)質(zhì)性信貸債務(wù)逾期90天以上。若債務(wù)人違反了規(guī)定的透支限額或者重新核定的透支限額小于目前的余額,各項(xiàng)透支特被視為逾期。②銀行認(rèn)定,除非采取變現(xiàn)抵(質(zhì))押品等追索措施,債務(wù)人可能無(wú)法全額償還對(duì)銀行的債務(wù)。出現(xiàn)以下任何一種情況,銀行應(yīng)將債務(wù)人認(rèn)定為“可能無(wú)法全額償還對(duì)銀行的債務(wù)”:
a.銀行對(duì)債務(wù)人任何一筆貸款停止計(jì)息或應(yīng)計(jì)利息納入表外核算;
b.發(fā)生信貸關(guān)系后,由于債務(wù)人財(cái)務(wù)狀況惡化,銀行核銷(xiāo)了貸款或已計(jì)提一定比例的貸款損失準(zhǔn)備;
c.銀行將貸款出售并承擔(dān)一定比例的賬面損失;
d.由于債務(wù)人財(cái)務(wù)狀況惡化,銀行同意進(jìn)行消極重組,對(duì)借款合同條款作出非商業(yè)性調(diào)整,具體包括但不限于以下情況:一是合同條款變更導(dǎo)致債務(wù)規(guī)模下降;二是因債務(wù)人無(wú)力償還而借新還舊;三是債務(wù)人無(wú)力償還而導(dǎo)致的展期;
e.銀行將債務(wù)人列為破產(chǎn)企業(yè)或類(lèi)似狀態(tài);
f.債務(wù)人申請(qǐng)破產(chǎn),或者已經(jīng)破產(chǎn),或者處于類(lèi)似保護(hù)狀態(tài),由此將不履行或延期履行償付銀行債務(wù);
g.銀行認(rèn)定的其他可能導(dǎo)致債務(wù)人不能全額償還債務(wù)的情況。

多做幾道

風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管框架涵蓋了相互銜接的、循環(huán)往復(fù)的監(jiān)管步驟,主要包括()等。

  • A

    了解機(jī)構(gòu)

  • B

    實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)為本的現(xiàn)場(chǎng)檢查并確定評(píng)級(jí)

  • C

    監(jiān)管措施、效果評(píng)價(jià)和持續(xù)的非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)測(cè)

  • D

    準(zhǔn)備風(fēng)險(xiǎn)為本的現(xiàn)場(chǎng)檢查

  • E

    規(guī)劃監(jiān)管行動(dòng)

商業(yè)銀行附屬資本包括()。

  • A

    實(shí)收資本

  • B

    一般準(zhǔn)備

  • C

    盈余公積

  • D

    未分配利潤(rùn)

  • E

    長(zhǎng)期次級(jí)債務(wù)

市場(chǎng)準(zhǔn)入的主要目標(biāo)包括()。

  • A

    提高銀行的盈利能力

  • B

    保護(hù)銀行股東的利益

  • C

    保證注冊(cè)銀行具有良好的品質(zhì)

  • D

    預(yù)防不穩(wěn)定機(jī)構(gòu)進(jìn)入銀行體系

  • E

    保護(hù)存款者的利益

下列關(guān)于外部審計(jì)的說(shuō)法,正確的有()。

  • A

    外部審計(jì)與銀行監(jiān)管相輔相成

  • B

    透明的信息披露有利于提高審計(jì)效率、降低審計(jì)風(fēng)險(xiǎn)

  • C

    外部審計(jì)和銀行監(jiān)管的方式、目標(biāo)、內(nèi)容存在共性

  • D

    外部審計(jì)有利于提高信息披露質(zhì)量

  • E

    加強(qiáng)外部審計(jì)對(duì)銀行的監(jiān)督作用,雖然提高監(jiān)管效率,但是大大增加了監(jiān)管成本

外部審計(jì)起到的作用有()。

  • A

    有利于提高銀行治理水平和風(fēng)險(xiǎn)控制意識(shí)

  • B

    客觀上對(duì)銀行產(chǎn)生約束

  • C

    提高銀行經(jīng)營(yíng)的透明度

  • D

    提高銀行的經(jīng)營(yíng)效益

  • E

    有利于引導(dǎo)投資者、社會(huì)公眾對(duì)銀行經(jīng)營(yíng)水平和財(cái)務(wù)狀況進(jìn)行分析、判斷

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