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試論公司債券上市交易的條件、上市程序及上市交易規(guī)則。

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正確答案:一、公司債券上市交易的條件
按照《證券法》第57條的規(guī)定,申請(qǐng)上市的公司債券必須符合下列條件:
1、公司債券的期限為一年以上。(1分)
2、公司債券實(shí)際發(fā)行額不少于人民幣5000萬(wàn)元。(1分)
3、公司申請(qǐng)債券上市時(shí)仍符合法定的公司債券發(fā)行條件,如股份有限公司凈資產(chǎn)不低于3000萬(wàn)元,債券余額不超過(guò)凈資產(chǎn)的40%等。(1分)
二、公司債券上市程序
申請(qǐng)公司債券上市交易,應(yīng)當(dāng)向證券交易所報(bào)送上市申請(qǐng)書(shū)、董事會(huì)決議、公司章程、公司營(yíng)業(yè)執(zhí)照、公司債券募集辦法、保薦文件等。
公司債券上市交易申請(qǐng)經(jīng)證券交易所審核同意后,公司與交易所簽訂上市協(xié)議,并在規(guī)定的期限內(nèi)公告公司債券上市文件及有關(guān)文件,置備于指定場(chǎng)所供公眾查閱。(3分)
三、公司債券上市交易規(guī)則
1、上市公司債券交易利用證券交易所的股票交易系統(tǒng)進(jìn)行操作,投資者買(mǎi)賣(mài)上市的公司債券,必須憑本人股票賬戶(hù)方可辦理。(1分)
2、公司債券每份面值為100元,交易時(shí)以1000元面值(即10份債券)為一交易單位,簡(jiǎn)稱(chēng)“一手”,實(shí)行整數(shù)交易。(1分)
3、公司債券交易實(shí)行集中公開(kāi)競(jìng)價(jià),成交時(shí)由電腦自動(dòng)過(guò)戶(hù)。(1分)
4、公司債券的清算按凈額交收的原則進(jìn)行。(1分)
教材章節(jié)/頁(yè)面:14-331

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