題目

下列關(guān)于QDII基金信息披露的說法中,錯(cuò)誤的是( )。

A

QDII基金在披露相關(guān)信息時(shí),應(yīng)同時(shí)采用英文和中文,并以英文為準(zhǔn),可單獨(dú)或同時(shí)以人民幣、美元等主要外匯幣種計(jì)算并披露凈值信息

B

QDII基金的凈值在估值日后1-2個(gè)工作日內(nèi)披露

C

在財(cái)務(wù)報(bào)表附注中披露外幣交易及外幣折算采用的會(huì)計(jì)政策,計(jì)入當(dāng)期損益的匯兌損益等

D

QDII基金投資境外基金,應(yīng)披露基金與境外基金之間的費(fèi)率安排

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QDII基金的信息披露

本題考查QDII基金的信息披露。

A選項(xiàng)錯(cuò)誤,QDII基金在披露相關(guān)信息時(shí),可同時(shí)采用中文和英文,并以中文為準(zhǔn),可單獨(dú)或同時(shí)以人民幣、美元等主要外匯幣種計(jì)算并披露凈值信息。

B選項(xiàng)正確,QDII基金的凈值在估值日后1-2個(gè)工作日內(nèi)披露。

C選項(xiàng)正確,在財(cái)務(wù)報(bào)表附注中披露外幣交易及外幣折算采用的會(huì)計(jì)政策,計(jì)入當(dāng)期損益的匯兌損益等。

D選項(xiàng)正確,QDII基金投資境外基金,應(yīng)披露基金與境外基金之間的費(fèi)率安排。

故本題選A選項(xiàng)。

多做幾道

中國證券投資基金業(yè)協(xié)會(huì)會(huì)員等級(jí)分為()。

A、普通會(huì)員、聯(lián)席會(huì)員、特別會(huì)員

B、普通會(huì)員、公司會(huì)員、特別會(huì)員

C、公司會(huì)員、企業(yè)會(huì)員、特別會(huì)員

D、普通會(huì)員、聯(lián)席會(huì)員、公司會(huì)員

證券投資基金持有證券的上市公司的如下行為中,不需要證券投資基金進(jìn)行會(huì)計(jì)核算的有()。

A、發(fā)行新股

B、資產(chǎn)出售

C、發(fā)放紅利

D、配股

基金職業(yè)道德的核心規(guī)范是()

A.誠實(shí)守信

B.自覺自律

C.保守秘密

D.互相監(jiān)百

中國證券投資基金業(yè)協(xié)會(huì)鼓勵(lì)基金管理人選擇符合()相關(guān)資質(zhì)要求的律師事務(wù)所及其執(zhí)業(yè)律師出具“法律意見書”。

A、《中華人民共和國律師法》

B、《律師事務(wù)所從事證券法律業(yè)務(wù)管理辦法》

C、《律師事務(wù)所管理辦法》

D、《中華人民共和國證券投資基金法》

證券投資基金不包括()。

A、封閉式基金

B、開放式基金

C、創(chuàng)業(yè)投資基金

D、債券基金

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