題目

關于基金管理人內部控制基本要素,以下表述錯誤的是(  )。

  • A

    內部監(jiān)控是指督察長對公司內控制度的執(zhí)行情況進行持續(xù)的監(jiān)督

  • B

    風險評估是指對公司內外部風險進行識別、評估和分析,及時防范和化解風險

  • C

    控制活動可以通過授權控制來進行

  • D

    控制壞境包括經營理念、內控文化、公司治理結構、組織結構、員工道德素質等

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內部監(jiān)控是指督察長和獨立的監(jiān)察稽核部門,對公司內部控制制度的執(zhí)行情況進行持續(xù)的監(jiān)督,保證內部控制制度落實。選項A表述太片面。

多做幾道

()指基金管理人各機構、部門和崗位職責應當保持相對獨立,基金資產、自有資產、其他資產的運作應當分離。

  • A

    健全性

  • B

    制約性

  • C

    獨立性

  • D

    有效性

基金管理公司的內部控制制度由( )組成。

  • A

    內部控制大綱

  • B

    基本管理制度

  • C

    部門業(yè)務規(guī)章

  • D

    以上都是

基金管理人風險防范機制主要有以下內容( )。Ⅰ.建立企業(yè)風險評估機構Ⅱ.制定防范或規(guī)避風險的措施Ⅲ.設立風險信息反饋機制Ⅳ.制定防范風險的獎懲制度

  • A

  • B

    Ⅰ、Ⅱ

  • C

    Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

  • D

    Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

基金公司內部控制包含的基本要素有( )。Ⅰ.控制環(huán)境Ⅱ.風險評估Ⅲ.控制活動Ⅳ.信息溝通

  • A

  • B

    Ⅰ、Ⅱ

  • C

    Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

  • D

    Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

基金管理人監(jiān)事會的合規(guī)責任不包括(?。?。

  • A

    通知業(yè)務機構停止違法行為

  • B

    會計監(jiān)督

  • C

    提議召開董事會

  • D

    隨時調查公司財務情況

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