題目

甲和女友乙在網(wǎng)吧上網(wǎng)時,撿到一張背后寫有密碼的銀行卡。甲持卡去 ATM 機取款,前兩次取出5000元。在準備再次取款時,乙走過來說:“注意,別出事”,甲答:“馬上就好?!奔子址謨纱稳〕?000元,并將該 6000元遞給乙。乙接過錢后站了一會兒說:“我走了,小心點?!奔捉又秩〕?000元。關于本案,下列哪些選項是正確的?

A

甲拾得他人銀行卡并在 ATM 機上使用,根據(jù)司法解釋,成立信用卡詐騙罪

B

對甲前兩次取出5000元的行為,乙不負刑事責任

C

乙接過甲取出的6000元,構成掩飾、隱瞞犯罪所得罪

D

乙雖未持銀行卡取款,也構成犯罪,犯罪數(shù)額是1.3萬元

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信用卡詐騙罪,掩飾、隱瞞犯罪所得、犯罪所得收益罪

? ? ? ? ABD項:說法正確,當選; C項:說法錯誤,不當選 。

? ? ? ? 對于甲的行為,撿到信用卡到ATM機取款,根據(jù)《最高人民檢察院關于拾得他人信用卡并在自動柜員機(ATM)上使用的行為如何定性問題的批復》的規(guī)定,“拾得他人信用卡并在自動柜員機(ATM機)上使用的行為,屬于刑法第一百九十六條第一款第(三)項規(guī)定的“冒用他人信用卡”的情形,構成犯罪的,以信用卡詐騙罪追究刑事責任”。一共取走5000+6000+7000元。

? ? ? ? 對于乙的行為:(1)對于甲的前兩次行為(5000元),乙不知情也無幫助行為,不成立共犯。(2)對于甲的后續(xù)兩次行為(6000元),乙知情也有幫助行為,成立共犯;系承繼的共犯,對加入之后的結果負責任。(3)對于甲的最后一次行為(7000元),乙雖走但并未脫離共犯關系,仍為共犯,雖未分贓,但仍須對整體數(shù)額負責。故其數(shù)額為6000+7000元。(3)因乙對于后續(xù)兩次行為(6000元)是共犯、本犯,不構成掩飾、隱瞞犯罪所得罪。

多做幾道

甲在國外旅游,見有人兜售高仿真人民幣,用1萬元換取10萬元假幣,將假幣夾在書中寄回國內(nèi)。(事實一)

趙氏調(diào)味品公司欲設加盟店,銷售具有注冊商標的趙氏調(diào)味品,派員工趙某物色合作者。甲知道自己不符加盟條件,仍找到趙某送其2萬元真幣和10萬元假幣,請其幫忙加盟事宜。趙某與甲簽訂開設加盟店的合作協(xié)議。(事實二)

甲加盟后,明知偽劣的“一滴香”調(diào)味品含有害非法添加劑,但因該產(chǎn)品暢銷,便在“一滴香”上貼上趙氏調(diào)味品的注冊商標私自出賣,前后共賣出5萬多元“一滴香”。(事實三)

張某到加盟店欲批發(fā)1萬元調(diào)味品,見甲態(tài)度不好表示不買了。甲對張某拳打腳踢,并說“漲價2000元,不付款休想走”。張某無奈付款1.2萬元買下調(diào)味品。(事實四)

甲以銀行定期存款4倍的高息放貸,很快賺了錢。隨后,四處散發(fā)宣傳單,聲稱為加盟店籌資,承諾3個月后還款并支付銀行定期存款2倍的利息。甲從社會上籌得資金1000萬,高利貸出,賺取息差。(事實五)

甲資金鏈斷裂無法歸還借款,但仍繼續(xù)擴大宣傳,又吸納社會資金2000萬,以后期借款歸還前期借款。后因虧空巨大,甲將余款500萬元交給其子,跳樓自殺。(事實六)

關于事實三的定性,下列選項正確的是:

A

在“一滴香”上擅自貼上趙氏調(diào)味品注冊商標,構成假冒注冊商標罪

B

因“一滴香”含有害人體的添加劑,甲構成銷售有毒、有害食品罪

C

賣出5萬多元“一滴香”,甲觸犯銷售偽劣產(chǎn)品罪

D

對假冒注冊商標行為與出售“一滴香”行為,應數(shù)罪并罰

甲在國外旅游,見有人兜售高仿真人民幣,用1萬元換取10萬元假幣,將假幣夾在書中寄回國內(nèi)。(事實一)

趙氏調(diào)味品公司欲設加盟店,銷售具有注冊商標的趙氏調(diào)味品,派員工趙某物色合作者。甲知道自己不符加盟條件,仍找到趙某送其2萬元真幣和10萬元假幣,請其幫忙加盟事宜。趙某與甲簽訂開設加盟店的合作協(xié)議。(事實二)

甲加盟后,明知偽劣的“一滴香”調(diào)味品含有害非法添加劑,但因該產(chǎn)品暢銷,便在“一滴香”上貼上趙氏調(diào)味品的注冊商標私自出賣,前后共賣出5萬多元“一滴香”。(事實三)

張某到加盟店欲批發(fā)1萬元調(diào)味品,見甲態(tài)度不好表示不買了。甲對張某拳打腳踢,并說“漲價2000元,不付款休想走”。張某無奈付款1.2萬元買下調(diào)味品。(事實四)

甲以銀行定期存款4倍的高息放貸,很快賺了錢。隨后,四處散發(fā)宣傳單,聲稱為加盟店籌資,承諾3個月后還款并支付銀行定期存款2倍的利息。甲從社會上籌得資金1000萬,高利貸出,賺取息差。(事實五)

甲資金鏈斷裂無法歸還借款,但仍繼續(xù)擴大宣傳,又吸納社會資金2000萬,以后期借款歸還前期借款。后因虧空巨大,甲將余款500萬元交給其子,跳樓自殺。(事實六)

關于事實五的定性,下列選項正確的是:

A

以同期銀行定期存款4倍的高息放貸,構成非法經(jīng)營罪

B

甲雖然虛構事實吸納巨額資金,但不構成詐騙罪

C

甲非法吸納資金,構成非法吸收公眾存款罪

D

對甲應以非法經(jīng)營罪和非法吸收公眾存款罪進行數(shù)罪并罰

下列哪些行為(不考慮數(shù)量),應以走私普通貨物、物品罪論處?

A

將白銀從境外走私進入中國境內(nèi)

B

走私國家禁止進出口的舊機動車

C

走私淫穢物品,有傳播目的但無牟利目的

D

走私無法組裝并使用(不屬于廢物)的彈頭、彈殼

甲在國外旅游,見有人兜售高仿真人民幣,用1萬元換取10萬元假幣,將假幣夾在書中寄回國內(nèi)。(事實一)

趙氏調(diào)味品公司欲設加盟店,銷售具有注冊商標的趙氏調(diào)味品,派員工趙某物色合作者。甲知道自己不符加盟條件,仍找到趙某送其2萬元真幣和10萬元假幣,請其幫忙加盟事宜。趙某與甲簽訂開設加盟店的合作協(xié)議。(事實二)

甲加盟后,明知偽劣的“一滴香”調(diào)味品含有害非法添加劑,但因該產(chǎn)品暢銷,便在“一滴香”上貼上趙氏調(diào)味品的注冊商標私自出賣,前后共賣出5萬多元“一滴香”。(事實三)

張某到加盟店欲批發(fā)1萬元調(diào)味品,見甲態(tài)度不好表示不買了。甲對張某拳打腳踢,并說“漲價2000元,不付款休想走”。張某無奈付款1.2萬元買下調(diào)味品。(事實四)

甲以銀行定期存款4倍的高息放貸,很快賺了錢。隨后,四處散發(fā)宣傳單,聲稱為加盟店籌資,承諾3個月后還款并支付銀行定期存款2倍的利息。甲從社會上籌得資金1000萬,高利貸出,賺取息差。(事實五)

甲資金鏈斷裂無法歸還借款,但仍繼續(xù)擴大宣傳,又吸納社會資金2000萬,以后期借款歸還前期借款。后因虧空巨大,甲將余款500萬元交給其子,跳樓自殺。(事實六)

關于事實六的定性,下列選項正確的是:

A

甲以非法占有為目的,非法吸納資金,構成集資詐騙罪

B

甲集資詐騙的數(shù)額為2000萬元

C

根據(jù)《刑法》規(guī)定,集資詐騙數(shù)額特別巨大的,可判處死刑

D

甲已死亡,導致刑罰消滅,法院對余款500萬元不能進行追繳

①納稅人逃稅,經(jīng)稅務機關依法下達追繳通知后,補繳應納稅款,繳納滯納金,已受行政處罰的,一律不予追究刑事責任

②納稅人逃避追繳欠稅,經(jīng)稅務機關依法下達追繳通知后,補繳應納稅款,繳納滯納金,已受行政處罰的,應減輕或者免除處罰

③納稅人以暴力方法拒不繳納稅款,后主動補繳應納稅款,繳納滯納金,已受行政處罰的,不予追究刑事責任

④扣繳義務人逃稅,經(jīng)稅務機關依法下達追繳通知后,補繳應納稅款,繳納滯納金,已受行政處罰的,不予追究刑事責任

關于上述觀點的正誤判斷,下列哪些選項是錯誤的?

A

第①句正確,第②③④句錯誤

B

第①②句正確,第③④句錯誤

C

第①③句正確,第②④句錯誤

D

第①②③句正確,第④句錯誤

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