題目

甲在國外旅游,見有人兜售高仿真人民幣,用1萬元換取10萬元假幣,將假幣夾在書中寄回國內(nèi)。(事實(shí)一)

趙氏調(diào)味品公司欲設(shè)加盟店,銷售具有注冊商標(biāo)的趙氏調(diào)味品,派員工趙某物色合作者。甲知道自己不符加盟條件,仍找到趙某送其2萬元真幣和10萬元假幣,請其幫忙加盟事宜。趙某與甲簽訂開設(shè)加盟店的合作協(xié)議。(事實(shí)二)

甲加盟后,明知偽劣的“一滴香”調(diào)味品含有害非法添加劑,但因該產(chǎn)品暢銷,便在“一滴香”上貼上趙氏調(diào)味品的注冊商標(biāo)私自出賣,前后共賣出5萬多元“一滴香”。(事實(shí)三)

張某到加盟店欲批發(fā)1萬元調(diào)味品,見甲態(tài)度不好表示不買了。甲對張某拳打腳踢,并說“漲價(jià)2000元,不付款休想走”。張某無奈付款1.2萬元買下調(diào)味品。(事實(shí)四)

甲以銀行定期存款4倍的高息放貸,很快賺了錢。隨后,四處散發(fā)宣傳單,聲稱為加盟店籌資,承諾3個(gè)月后還款并支付銀行定期存款2倍的利息。甲從社會上籌得資金1000萬,高利貸出,賺取息差。(事實(shí)五)

甲資金鏈斷裂無法歸還借款,但仍繼續(xù)擴(kuò)大宣傳,又吸納社會資金2000萬,以后期借款歸還前期借款。后因虧空巨大,甲將余款500萬元交給其子,跳樓自殺。(事實(shí)六)

關(guān)于事實(shí)五的定性,下列選項(xiàng)正確的是:

A

以同期銀行定期存款4倍的高息放貸,構(gòu)成非法經(jīng)營罪

B

甲雖然虛構(gòu)事實(shí)吸納巨額資金,但不構(gòu)成詐騙罪

C

甲非法吸納資金,構(gòu)成非法吸收公眾存款罪

D

對甲應(yīng)以非法經(jīng)營罪和非法吸收公眾存款罪進(jìn)行數(shù)罪并罰

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非法經(jīng)營罪,非法吸收公眾存款罪,詐騙罪

? ? ? ?本題考查集資詐騙罪與非法吸收公眾存款罪的構(gòu)成及區(qū)別。其一,構(gòu)成非法吸收公眾存款罪,首先行為需被認(rèn)定為“非法集資”行為,指違反國家金融管理法律規(guī)定,向社會公眾(包括單位和個(gè)人,不包括親友或者單位內(nèi)部針對特定對象)吸收資金,并同時(shí)具備四個(gè)條件:(1)未經(jīng)有關(guān)部門依法批準(zhǔn)或者借用合法經(jīng)營的形式吸收資金;(2)通過媒體、推介會、傳單、手機(jī)短信等途徑向社會公開宣傳;(3)承諾在一定期限內(nèi)以貨幣、實(shí)物、股權(quán)等方式還本付息或者給付回報(bào);(4)向社會公眾即社會不特定對象吸收資金。其二,要構(gòu)成集資詐騙罪,還需行為人上主觀上具有非法占有目的。

? ? ? ? 其一,宣傳籌資,承諾還本付息的行為,符合非法集資行為的四個(gè)特征,不具非法占有目的,構(gòu)成非法吸收公眾存款罪。其二,因不具非法占有目的,不構(gòu)成詐騙罪。其三,高利放貸行為,4倍以內(nèi)的利息受民法保護(hù),不構(gòu)成犯罪。

? ? ? ? AD項(xiàng):說法錯(cuò)誤,不當(dāng)選。高利放貸行為,4倍以內(nèi)的利息受民法保護(hù),不構(gòu)成犯罪。

????????B項(xiàng):說法正確,當(dāng)選。因不具非法占有目的,不構(gòu)成詐騙罪。?????

????????C項(xiàng):說法正確,當(dāng)選。宣傳籌資,承諾還本付息的行為,符合非法集資行為的四個(gè)特征,不具非法占有目的,構(gòu)成非法吸收公眾存款罪。

多做幾道

甲在國外旅游,見有人兜售高仿真人民幣,用1萬元換取10萬元假幣,將假幣夾在書中寄回國內(nèi)。(事實(shí)一)

趙氏調(diào)味品公司欲設(shè)加盟店,銷售具有注冊商標(biāo)的趙氏調(diào)味品,派員工趙某物色合作者。甲知道自己不符加盟條件,仍找到趙某送其2萬元真幣和10萬元假幣,請其幫忙加盟事宜。趙某與甲簽訂開設(shè)加盟店的合作協(xié)議。(事實(shí)二)

甲加盟后,明知偽劣的“一滴香”調(diào)味品含有害非法添加劑,但因該產(chǎn)品暢銷,便在“一滴香”上貼上趙氏調(diào)味品的注冊商標(biāo)私自出賣,前后共賣出5萬多元“一滴香”。(事實(shí)三)

張某到加盟店欲批發(fā)1萬元調(diào)味品,見甲態(tài)度不好表示不買了。甲對張某拳打腳踢,并說“漲價(jià)2000元,不付款休想走”。張某無奈付款1.2萬元買下調(diào)味品。(事實(shí)四)

甲以銀行定期存款4倍的高息放貸,很快賺了錢。隨后,四處散發(fā)宣傳單,聲稱為加盟店籌資,承諾3個(gè)月后還款并支付銀行定期存款2倍的利息。甲從社會上籌得資金1000萬,高利貸出,賺取息差。(事實(shí)五)

甲資金鏈斷裂無法歸還借款,但仍繼續(xù)擴(kuò)大宣傳,又吸納社會資金2000萬,以后期借款歸還前期借款。后因虧空巨大,甲將余款500萬元交給其子,跳樓自殺。(事實(shí)六)

關(guān)于事實(shí)三的定性,下列選項(xiàng)正確的是:

A

在“一滴香”上擅自貼上趙氏調(diào)味品注冊商標(biāo),構(gòu)成假冒注冊商標(biāo)罪

B

因“一滴香”含有害人體的添加劑,甲構(gòu)成銷售有毒、有害食品罪

C

賣出5萬多元“一滴香”,甲觸犯銷售偽劣產(chǎn)品罪

D

對假冒注冊商標(biāo)行為與出售“一滴香”行為,應(yīng)數(shù)罪并罰

甲在國外旅游,見有人兜售高仿真人民幣,用1萬元換取10萬元假幣,將假幣夾在書中寄回國內(nèi)。(事實(shí)一)

趙氏調(diào)味品公司欲設(shè)加盟店,銷售具有注冊商標(biāo)的趙氏調(diào)味品,派員工趙某物色合作者。甲知道自己不符加盟條件,仍找到趙某送其2萬元真幣和10萬元假幣,請其幫忙加盟事宜。趙某與甲簽訂開設(shè)加盟店的合作協(xié)議。(事實(shí)二)

甲加盟后,明知偽劣的“一滴香”調(diào)味品含有害非法添加劑,但因該產(chǎn)品暢銷,便在“一滴香”上貼上趙氏調(diào)味品的注冊商標(biāo)私自出賣,前后共賣出5萬多元“一滴香”。(事實(shí)三)

張某到加盟店欲批發(fā)1萬元調(diào)味品,見甲態(tài)度不好表示不買了。甲對張某拳打腳踢,并說“漲價(jià)2000元,不付款休想走”。張某無奈付款1.2萬元買下調(diào)味品。(事實(shí)四)

甲以銀行定期存款4倍的高息放貸,很快賺了錢。隨后,四處散發(fā)宣傳單,聲稱為加盟店籌資,承諾3個(gè)月后還款并支付銀行定期存款2倍的利息。甲從社會上籌得資金1000萬,高利貸出,賺取息差。(事實(shí)五)

甲資金鏈斷裂無法歸還借款,但仍繼續(xù)擴(kuò)大宣傳,又吸納社會資金2000萬,以后期借款歸還前期借款。后因虧空巨大,甲將余款500萬元交給其子,跳樓自殺。(事實(shí)六)

關(guān)于事實(shí)五的定性,下列選項(xiàng)正確的是:

A

以同期銀行定期存款4倍的高息放貸,構(gòu)成非法經(jīng)營罪

B

甲雖然虛構(gòu)事實(shí)吸納巨額資金,但不構(gòu)成詐騙罪

C

甲非法吸納資金,構(gòu)成非法吸收公眾存款罪

D

對甲應(yīng)以非法經(jīng)營罪和非法吸收公眾存款罪進(jìn)行數(shù)罪并罰

下列哪些行為(不考慮數(shù)量),應(yīng)以走私普通貨物、物品罪論處?

A

將白銀從境外走私進(jìn)入中國境內(nèi)

B

走私國家禁止進(jìn)出口的舊機(jī)動(dòng)車

C

走私淫穢物品,有傳播目的但無牟利目的

D

走私無法組裝并使用(不屬于廢物)的彈頭、彈殼

甲在國外旅游,見有人兜售高仿真人民幣,用1萬元換取10萬元假幣,將假幣夾在書中寄回國內(nèi)。(事實(shí)一)

趙氏調(diào)味品公司欲設(shè)加盟店,銷售具有注冊商標(biāo)的趙氏調(diào)味品,派員工趙某物色合作者。甲知道自己不符加盟條件,仍找到趙某送其2萬元真幣和10萬元假幣,請其幫忙加盟事宜。趙某與甲簽訂開設(shè)加盟店的合作協(xié)議。(事實(shí)二)

甲加盟后,明知偽劣的“一滴香”調(diào)味品含有害非法添加劑,但因該產(chǎn)品暢銷,便在“一滴香”上貼上趙氏調(diào)味品的注冊商標(biāo)私自出賣,前后共賣出5萬多元“一滴香”。(事實(shí)三)

張某到加盟店欲批發(fā)1萬元調(diào)味品,見甲態(tài)度不好表示不買了。甲對張某拳打腳踢,并說“漲價(jià)2000元,不付款休想走”。張某無奈付款1.2萬元買下調(diào)味品。(事實(shí)四)

甲以銀行定期存款4倍的高息放貸,很快賺了錢。隨后,四處散發(fā)宣傳單,聲稱為加盟店籌資,承諾3個(gè)月后還款并支付銀行定期存款2倍的利息。甲從社會上籌得資金1000萬,高利貸出,賺取息差。(事實(shí)五)

甲資金鏈斷裂無法歸還借款,但仍繼續(xù)擴(kuò)大宣傳,又吸納社會資金2000萬,以后期借款歸還前期借款。后因虧空巨大,甲將余款500萬元交給其子,跳樓自殺。(事實(shí)六)

關(guān)于事實(shí)六的定性,下列選項(xiàng)正確的是:

A

甲以非法占有為目的,非法吸納資金,構(gòu)成集資詐騙罪

B

甲集資詐騙的數(shù)額為2000萬元

C

根據(jù)《刑法》規(guī)定,集資詐騙數(shù)額特別巨大的,可判處死刑

D

甲已死亡,導(dǎo)致刑罰消滅,法院對余款500萬元不能進(jìn)行追繳

①納稅人逃稅,經(jīng)稅務(wù)機(jī)關(guān)依法下達(dá)追繳通知后,補(bǔ)繳應(yīng)納稅款,繳納滯納金,已受行政處罰的,一律不予追究刑事責(zé)任

②納稅人逃避追繳欠稅,經(jīng)稅務(wù)機(jī)關(guān)依法下達(dá)追繳通知后,補(bǔ)繳應(yīng)納稅款,繳納滯納金,已受行政處罰的,應(yīng)減輕或者免除處罰

③納稅人以暴力方法拒不繳納稅款,后主動(dòng)補(bǔ)繳應(yīng)納稅款,繳納滯納金,已受行政處罰的,不予追究刑事責(zé)任

④扣繳義務(wù)人逃稅,經(jīng)稅務(wù)機(jī)關(guān)依法下達(dá)追繳通知后,補(bǔ)繳應(yīng)納稅款,繳納滯納金,已受行政處罰的,不予追究刑事責(zé)任

關(guān)于上述觀點(diǎn)的正誤判斷,下列哪些選項(xiàng)是錯(cuò)誤的?

A

第①句正確,第②③④句錯(cuò)誤

B

第①②句正確,第③④句錯(cuò)誤

C

第①③句正確,第②④句錯(cuò)誤

D

第①②③句正確,第④句錯(cuò)誤

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