2020證劵從業(yè)《金融市場(chǎng)基礎(chǔ)知識(shí)》考前沖刺題及答案(14),更多證券從業(yè)資格考試模擬試題,請(qǐng)關(guān)注新東方職上網(wǎng) 證券從業(yè)資格考試網(wǎng),或微信搜索“職上金融人”。
第1題:
下列不屬于債券的基本性質(zhì)的是()。
A.債券屬于有價(jià)證券
B.債券是一種虛擬資本
C.債券是債權(quán)的表現(xiàn)
D.發(fā)行人必須在約定的時(shí)間付息還本
正確答案:D
解析:債券具有以下基本性質(zhì):①債券屬于有價(jià)證券。②債券是一種虛擬資本。③債券是債權(quán)的表現(xiàn)。
2020證券從業(yè)資格考試備考通關(guān)秘籍 點(diǎn)擊下載>>
部分資料預(yù)覽
第2題:
下列關(guān)于債券的票面價(jià)值的描述中,正確的是()。
A.在債券的票面價(jià)值中,只需要規(guī)定債券的票面金額
B.票面金額定得較小,發(fā)行成本也就較小
C.票面金額定得較大,有利于小額投資者購(gòu)買
D.債券票面金額的確定要根據(jù)債券的發(fā)行對(duì)象、市場(chǎng)資金供給情況及債券發(fā)行費(fèi)用等因素綜合考慮
正確答案:D
解析:A項(xiàng),在債券的票面價(jià)值中,首先要規(guī)定票面價(jià)值的幣種,幣種確定后,則要規(guī)定債券的票面金額;B項(xiàng),票面金額定得較小,債券本身的印刷及發(fā)行工作量大,費(fèi)用可能較高;C項(xiàng),票面金額定得較大,有利于少數(shù)大額投資者認(rèn)購(gòu),但使小額投資者無(wú)法參與。
第3題:
在名義收益率相等的情況下,如果考慮稅收的因素,使投資者獲得更多實(shí)際投資收益的債券是()。
A.政府債券
B.公司債券
C.企業(yè)債券
D.金融債券
正確答案:A
解析:根據(jù)《中華人民共和國(guó)個(gè)人所得稅法》規(guī)定,個(gè)人投資的公司債券利息、、股息、紅利所得應(yīng)納個(gè)人所得稅,但國(guó)債和國(guó)家發(fā)行的金融債券的利息、收入可免納個(gè)人所得稅。因此,在政府債券與其他證券名義收益率相等的情況下,如果考慮稅收因素,持有政府債券的投資者可以獲得更多的實(shí)際投資收益。
第4題:
依照不同的發(fā)行本位,國(guó)債可以分為()。
A.流通國(guó)債與非流通國(guó)債
B.實(shí)物國(guó)債與貨幣國(guó)債
C.短期國(guó)債與中長(zhǎng)期國(guó)債
D.實(shí)物債券與貨幣債券
正確答案:B
解析:依照不同的發(fā)行本位,國(guó)債可以分為實(shí)物國(guó)債和貨幣國(guó)債。
第5題:
下列關(guān)于國(guó)際債券的敘述中,正確的是()。
A.歐洲債券一般由發(fā)行地所在國(guó)的證券公司、金融機(jī)構(gòu)承銷
B.歐洲債券在法律上所受的限制比外國(guó)債券寬松得多
C.歐洲債券和外國(guó)債券在發(fā)行納稅方面不存在差異
D.外國(guó)債券由一家或幾家大銀行牽頭,組織十幾家或幾十家國(guó)際性銀行,在一個(gè)國(guó)家或幾個(gè)國(guó)家同時(shí)承銷
正確答案:B
解析:A、D兩項(xiàng),外國(guó)債券一般由發(fā)行地所在國(guó)的證券公司、金融機(jī)構(gòu)承銷,而歐洲債券則由一家或幾家大銀行牽頭,組織十幾家或幾十家國(guó)際性銀行在一個(gè)國(guó)家或幾個(gè)國(guó)家同時(shí)承銷。C頂,在發(fā)行納稅方面,外國(guó)債券受發(fā)行地所在國(guó)的稅法管制,而歐洲債券的預(yù)扣稅一般可以豁免,投資者的利,自、收入也免繳所得稅。
第6題:
1988年以前,我國(guó)國(guó)債采用()方式發(fā)行。
A.通過(guò)商業(yè)銀行銷售
B.通過(guò)郵政儲(chǔ)蓄柜臺(tái)銷售
C.行政分配
D.承購(gòu)包銷
正確答案:C
解析:1988年以前,我國(guó)國(guó)債發(fā)行采用行政分配方式。1988年,財(cái)政部首次通過(guò)商業(yè)銀行和郵政儲(chǔ)蓄柜臺(tái)銷售了一定數(shù)量的國(guó)債;1991年,開始以承購(gòu)包銷方式發(fā)行國(guó)債;1996年起,公開招標(biāo)方式被廣泛應(yīng)用。
第7題:
下列關(guān)于公開發(fā)行企業(yè)債券必備條件的說(shuō)法中,錯(cuò)誤的是()。
A.股份有限公司的凈資產(chǎn)不低于人民幣1億元
B.所籌資金用途符合國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策
C.最近3年平均可分配凈利潤(rùn)足以支付債券1年的利息
D.最近3年沒有重大違法違規(guī)行為
正確答案:A
解析:根據(jù)《中華人民共和國(guó)證券法》第十六條和2008年1月2日發(fā)布的《國(guó)家發(fā)展和改革委員會(huì)關(guān)于推進(jìn)企業(yè)債券市場(chǎng)發(fā)展、簡(jiǎn)化發(fā)行核準(zhǔn)程序有關(guān)事項(xiàng)的通知》(發(fā)改財(cái)金【200817號(hào)】)規(guī)定,公開發(fā)行企業(yè)債券,股份有限公司的凈資產(chǎn)額不得低于人民幣3000萬(wàn)元,有限責(zé)任公司和其他類型企業(yè)的凈資產(chǎn)額不得低于人民幣6000萬(wàn)元。
第8題:
在發(fā)行企業(yè)債券的具體申報(bào)上,國(guó)務(wù)院行業(yè)管理部門所屬企業(yè)的申請(qǐng)材料由( )轉(zhuǎn)報(bào)。
A.國(guó)家發(fā)改委
B.行業(yè)管理部門
C.省發(fā)展改革部門
D.計(jì)劃單列市發(fā)展改革部門
正確答案:B
解析:在企業(yè)債券發(fā)行的具體申報(bào)上,采取如下方式報(bào)送國(guó)家發(fā)改委:中央直接管理企業(yè)的申請(qǐng)材料直接申報(bào);國(guó)務(wù)院行業(yè)管理部門所屬企業(yè)的申請(qǐng)材料由行業(yè)管理部門轉(zhuǎn)報(bào);地方企業(yè)的申請(qǐng)材料由所在省、自治區(qū)、直轄市、計(jì)劃單列市發(fā)展改革部門轉(zhuǎn)報(bào)。
第9題:
證券公司發(fā)行債券應(yīng)當(dāng)由()制訂方案。
A.發(fā)行人股東會(huì)
B.發(fā)行人董事會(huì)
C.發(fā)行人管理層
D.發(fā)行人聘請(qǐng)的主承銷商
正確答案:B
解析:證券公司發(fā)行債券應(yīng)當(dāng)由董事會(huì)制訂方案,股東會(huì)對(duì)下列事頂作出專項(xiàng)決議:①發(fā)行規(guī)模、期限、利率。②擔(dān)保。③募集資金的用途。④發(fā)行方式。⑤決議有效期。⑥與本期債券相關(guān)的其他重要事頂。
第10題:
最早在中國(guó)內(nèi)地發(fā)行過(guò)人民幣債券的有()。
A.國(guó)際貨幣基金組織
B.國(guó)際金融公司
C.聯(lián)合國(guó)
D.世界貿(mào)易組織
正確答案:B
解析:2005年10月9日,國(guó)際金融公司和亞洲開發(fā)銀行這兩家國(guó)際開發(fā)機(jī)構(gòu),在全國(guó)銀行間債券市場(chǎng)分別發(fā)行人民幣債券n.3億元和10億元,這是中國(guó)債券市場(chǎng)首次引入外資機(jī)構(gòu)發(fā)行主體,中國(guó)的外國(guó)債券或熊貓債券市場(chǎng)便由此誕生。
第11題:
銀行間債券市場(chǎng)發(fā)行的記賬式國(guó)債,主要面向()等機(jī)構(gòu)投資者。
A.企業(yè)
B.銀行和非銀行金融機(jī)構(gòu)
C.個(gè)人
D.國(guó)外機(jī)構(gòu)
正確答案:B
解析:記賬式國(guó)債的發(fā)行采用公開招標(biāo)方式,可分為證券交易所市場(chǎng)發(fā)行、銀行間債券市場(chǎng)發(fā)行以及同時(shí)在銀行間債券市場(chǎng)和證券交易所市場(chǎng)發(fā)行(又稱為跨市場(chǎng)發(fā)行)3種情況。個(gè)人投資者可以購(gòu)買證券交易所市場(chǎng)發(fā)行和跨市場(chǎng)發(fā)行的記賬式國(guó)債,而銀行間債券市場(chǎng)的發(fā)行主要面向銀行和非銀行金融機(jī)構(gòu)等機(jī)構(gòu)投資者。
第12題:
可交換債券與可轉(zhuǎn)換債券的相同之處是()。
A.發(fā)行主體和償債主體
B.適用的法規(guī)
C.發(fā)行要素相似
D.所換股份的來(lái)源
正確答案:C
解析:可交換債券與可轉(zhuǎn)換債券的相同之處是發(fā)行要素相似,也包括票面利率、期限、換股價(jià)格和換股比率、換股期限等。
筆記:無(wú)
第13題:
公司債券是指公司依照法定程序發(fā)行、約定在()年以上期限內(nèi)還本付息的有價(jià)證券。
A.1
B.2
C.3
D.5
正確答案:A
解析:《公司債券發(fā)行試點(diǎn)辦法》規(guī)定:“本辦法所稱公司債券,是指公司依照法定程序發(fā)行、約定在1年以上期限內(nèi)還本付息的有價(jià)證券?!?/p>
第14題:
企業(yè)發(fā)行的短期融資券待償還余額不得超過(guò)企業(yè)凈資產(chǎn)的()。
A.15%
B.25%
C.30%
D.40%
正確答案:D
解析:根據(jù)《銀行間債券市場(chǎng)非金融企業(yè)短期融資券業(yè)務(wù)指引》的規(guī)定,企業(yè)發(fā)行短期融資券應(yīng)遵守國(guó)家相關(guān)法律法規(guī),短期融資券待償還余額不得超過(guò)企業(yè)凈資產(chǎn)的40%。
第15題:
下列關(guān)于我國(guó)混合資本債券特征的說(shuō)法中,錯(cuò)誤的是()。
A.自發(fā)行之日起10年后發(fā)行人具有1次贖回權(quán)
B.自發(fā)行之日起10年內(nèi)不得贖回
C.自發(fā)行之日起10年內(nèi)具有1次贖回權(quán)
D.期限在15年以上
正確答案:C
解析:我國(guó)的混合資本債券的基本特征之一是:期限在15年以上,發(fā)行之日起10年內(nèi)不得贖回。發(fā)行之日起10年后發(fā)行人具有1次贖回權(quán),若發(fā)行人未行使贖回權(quán),可以適當(dāng)提高混合資本債券的利率。
第16題:
可轉(zhuǎn)換公司債券在轉(zhuǎn)換前投資者可以定期得到利息收入,但此時(shí)不具有()。
A.債權(quán)人的權(quán)利
B.股東的權(quán)利
C.債權(quán)人的義務(wù)
D.債權(quán)人的責(zé)任
正確答案:B
解析:可轉(zhuǎn)換公司債券兼有債權(quán)投資和股權(quán)投資的雙重優(yōu)勢(shì)??赊D(zhuǎn)換公司債券與一般的債券一樣,在轉(zhuǎn)換前投資者可以定期得到利息收入,但此時(shí)并不具有股東的權(quán)利;當(dāng)發(fā)行公司的經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)?nèi)〉蔑@著增長(zhǎng)時(shí),可轉(zhuǎn)換公司債券的持有人可以在約定期限內(nèi),按預(yù)定的轉(zhuǎn)換價(jià)格轉(zhuǎn)換成公司的股份,以分享公司業(yè)績(jī)?cè)鲩L(zhǎng)帶來(lái)的收益。
第17題:
根據(jù)發(fā)行主體的不同,債券可以分為()。
A.零息債券、附息債券和息票累積債券
B.實(shí)物債券、憑證式債券和記賬式債券
C.政府債券、金融債券和公司債券
D.國(guó)債和地方債券
正確答案:C
解析:根據(jù)發(fā)行主體的不同,債券可以分為政府債券、金融債券和公司債券。故選C。
第18題:
按照附新股認(rèn)股權(quán)和債券本身能否分開劃分,附認(rèn)股權(quán)證的公司債券可分為()。
A.獨(dú)立型與非獨(dú)立型
B.可分型與綜合型
C.獨(dú)立型與分離型
D.可分離型與非分離型
正確答案:D
解析:按附新股認(rèn)股權(quán)和債券本身能否分開劃分,附認(rèn)股權(quán)證的公司債券可分為:①可分離型,即可分離交易的附認(rèn)股權(quán)證公司債券,其債券與認(rèn)股權(quán)可以分開,可獨(dú)立轉(zhuǎn)讓。②非分離型,即不能把認(rèn)股權(quán)從債券上分離,認(rèn)股權(quán)不能成為獨(dú)立買賣的對(duì)象。
第19題:
在國(guó)際債券市場(chǎng)上,不需要官方主管機(jī)構(gòu)批準(zhǔn),也不受貨幣發(fā)行國(guó)有關(guān)法令管制和約束的債券是()
A.武士債券
B.揚(yáng)基債券
C.熊貓債券
D.歐洲債券
正確答案:D
解析:外國(guó)債券(武士債券、揚(yáng)基債券、熊貓債券)的發(fā)行受發(fā)行地所在國(guó)有關(guān)法規(guī)的管制和約束,并且必須經(jīng)官方主管機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)。而歐洲債券在法律上所受的限制比外國(guó)債券寬松得多,它不需要官方主管機(jī)構(gòu)的批準(zhǔn),也不受貨幣發(fā)行國(guó)有關(guān)法令的管制和約束。
第20題:
中小非金融企業(yè)集合票據(jù)流通轉(zhuǎn)讓的市場(chǎng)是()。
A.上海證券交易所
B.深圳證券交易所
C.銀行間柜臺(tái)市場(chǎng)
D.銀行間債券市場(chǎng)
正確答案:D
解析:中小非金融企業(yè)集合票據(jù)在債權(quán)債務(wù)登記日的次一工作日即可在銀行間債券市場(chǎng)流通轉(zhuǎn)讓。
2022年中級(jí)經(jīng)濟(jì)師3天特訓(xùn)營(yíng)免費(fèi)領(lǐng)!!
課程套餐 | 課程內(nèi)容 | 價(jià)格 | 白條免息分期 | 購(gòu)買 |
---|---|---|---|---|
2021年證券從業(yè)考試-簽約旗艦托管班 | 錄播+直播+考前預(yù)測(cè)卷+模考卷+講義+協(xié)議 | ¥2580 | 首付258元 | 視聽+購(gòu)買 |
2021年證券從業(yè)考試-簽約旗艦直達(dá)班 | 錄播+直播+考前預(yù)測(cè)卷+??季?講義+重讀 | ¥1980 | 首付198元 | 視聽+購(gòu)買 |
2021年證券從業(yè)考試-進(jìn)階直達(dá)班 | 錄播+直播+模考卷+重讀 | ¥1680 | 首付168元 | 視聽+購(gòu)買 |