某企業(yè)以臨時性流動負債來滿足全部臨時性流動資產(chǎn)和部分永久性資產(chǎn)的需要,而余下的永久性資產(chǎn)用長期資金來滿足,其采取的籌資組合策略是( )。
配合型組合策略
激進型組合策略
穩(wěn)健型組合策略
平穩(wěn)型組合策略
企業(yè)集團實行的資金集中管理最主要的模式是( )。
撥付備用金模式
結(jié)算中心模式
財務(wù)公司模式
統(tǒng)收統(tǒng)支模式
在保證流動資產(chǎn)正常需要量和正常保險儲備量的基礎(chǔ)上,再增加一部分額外的儲備量,這種資產(chǎn)組合策略是( )。
適中的資產(chǎn)組合策略
保守的資產(chǎn)組合策略
冒險的資產(chǎn)組合策略
激進的資產(chǎn)組合策略
某企業(yè)從銀行獲得附有承諾的周轉(zhuǎn)信貸額度為1000萬元,承諾費率為0.5%,年初借入800萬元,年底償還,年利率為5%。則該企業(yè)負擔的承諾費是( )。
1萬元
4萬元
5萬元
9萬元
信用標準是客戶獲得企業(yè)商業(yè)信用所具備的最低條件,通常表示為( )。
預(yù)計的現(xiàn)金折扣率
預(yù)計的壞賬損失率
現(xiàn)金折扣期限
信用期限
在營運資本管理中,保守的資產(chǎn)組合策略給企業(yè)帶來的影響是( )。
風險較大,收益較高
風險較低,收益較低
風險較大,收益較低
風險較低,收益較高
適中的資產(chǎn)組合策略的特點是()。
風險較低,報酬較低
風險適中,報酬適中
風險較低,報酬較高
風險較高,報酬較高
某公司應(yīng)收賬款的信用條件為(2/10,N/30),其含義是()。
信用期限為10天并給予2%的折扣
信用期限為10天并給予30%的折扣
信用期限為30天,若在10天內(nèi)付款給予2%的折扣
信用期限為30天,若在10天內(nèi)付款給予20%的折扣
某企業(yè)的變動成本率為60%,資本成本為10%,年度賒銷收入為1000萬元,平均收賬期為30天,一年按360天計算,則該企業(yè)應(yīng)收賬款的機會成本是( )。
5萬元
7萬元
12萬元
17萬元
某公司原信用條件為“n/30”,變動成本率為60%,資金成本率為10%。預(yù)測的年度賒銷收入為5000萬元,該公司為保證銷售的實現(xiàn),將信用條件改為“2/10,1/30,n/45”,估計約有60%的客戶(按賒銷額計算)會利用2%的現(xiàn)金折扣,20%的客戶會利用1%的現(xiàn)金折扣,壞賬損失率為賒銷收入的2%,收賬費用為55萬元。采用該方案的信用成本為( )。
17.5萬元
242.5萬元
172.5萬元
37.5萬元