會(huì)計(jì)中級(jí)職稱
篩選結(jié)果 共找出617題

在一定的業(yè)務(wù)量范圍內(nèi)有一個(gè)固定不變的基礎(chǔ)，當(dāng)業(yè)務(wù)量增長(zhǎng)超出了這個(gè)范圍，它就與業(yè)務(wù)量的增長(zhǎng)呈正比例變動(dòng)。這類成本是半變動(dòng)成本。（ ? ? ? ?）

A
正確
B
錯(cuò)誤

某資產(chǎn)組合的風(fēng)險(xiǎn)收益率為8%，市場(chǎng)組合的平均收益率為10%，無(wú)風(fēng)險(xiǎn)收益率為5%，則資產(chǎn)組合的系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)比市場(chǎng)組合小。（ ? ? ? ?）

A
正確
B
錯(cuò)誤
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小王打算買房結(jié)婚，開發(fā)商提出了三個(gè)付款方案：

方案一：現(xiàn)在起15年內(nèi)每年年末支付10萬(wàn)元；

方案二，現(xiàn)在起15年內(nèi)每年年初支付9.5萬(wàn)元；

方案三，前5年不支付，第6年起到第15年每年末支付18萬(wàn)元。

假設(shè)按銀行貸款利率10%復(fù)利計(jì)息。

已知：（F/A，10%，15）＝31.7725，（F/A，10%，10）＝15.9370。

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【簡(jiǎn)答題】

計(jì)算三個(gè)方案在第15年年末的終值，確定哪種方案對(duì)小王最有利。

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? ? ? ? 有A、B 兩只股票，其預(yù)期收益狀況如下：

? ? ? ? ? ? ??

? ? ? ? ?已知A、B 股票的β系數(shù)分別為1.5 和1.8，市場(chǎng)組合的收益率為10%，無(wú)風(fēng)險(xiǎn)收益率為4%。假設(shè)資本資產(chǎn)定價(jià)模型成立。

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【簡(jiǎn)答題】

分別計(jì)算A、B 股票收益率的期望值、標(biāo)準(zhǔn)差和標(biāo)準(zhǔn)離差率，并比較其風(fēng)險(xiǎn)大?。?/p>

假設(shè)投資者將全部資金按照30%和70%的比例分別投資購(gòu)買A、B 股票構(gòu)成投資組合，計(jì)算投資組合的β 系數(shù)和風(fēng)險(xiǎn)收益率；

計(jì)算投資組合的必要收益率。

下列有關(guān)無(wú)風(fēng)險(xiǎn)收益率的計(jì)算公式中，正確的有（ ? ? ? ?）。

A

純粹利率＋通貨膨脹補(bǔ)償率

B

必要收益率－風(fēng)險(xiǎn)收益率

C

???????貨幣時(shí)間價(jià)值＋風(fēng)險(xiǎn)收益率

D

預(yù)期收益率－實(shí)際收益率

下列關(guān)于兩種證券資產(chǎn)組合的說(shuō)法中，不正確的有（ ? ? ? ?）。?

A

當(dāng)相關(guān)系數(shù)為-1時(shí)，投資組合預(yù)期收益率的標(biāo)準(zhǔn)差為0

B

當(dāng)相關(guān)系數(shù)為0時(shí)，投資組合不能分散風(fēng)險(xiǎn)

C

?????????????????????當(dāng)相關(guān)系數(shù)為1時(shí)，投資組合不能降低任何風(fēng)險(xiǎn)

D

證券組合的標(biāo)準(zhǔn)差等于組合中各個(gè)證券標(biāo)準(zhǔn)差的加權(quán)平均數(shù)

現(xiàn)往銀行存入50 000元，20年后這筆款項(xiàng)連本帶利達(dá)到250 000元，銀行存款的年利率（復(fù)利計(jì)息）為（ ? ? ? ?）。

[ ?已知：（F/P，8%，20）＝4.6610，（F/P，9%，20）＝5.6044 ]

A

10.25%

B

8.36%

C

8.78%

D

20%

已知甲方案投資收益率的期望值為15%，乙方案投資收益率的期望值為12%，兩個(gè)方案都存在投資風(fēng)險(xiǎn)。比較甲、乙兩方案風(fēng)險(xiǎn)大小應(yīng)采用的指標(biāo)是（ ? ? ? ?）。

A

方差

B

期望值

C

標(biāo)準(zhǔn)離差

D

標(biāo)準(zhǔn)離差率