快速查題-會(huì)計(jì)中級(jí)職稱(chēng)試題

風(fēng)險(xiǎn)收益率＝風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值系數(shù)×標(biāo)準(zhǔn)離差率  

投資收益率＝無(wú)風(fēng)險(xiǎn)收益率+通貨膨脹補(bǔ)償率＋風(fēng)險(xiǎn)收益率  

無(wú)風(fēng)險(xiǎn)收益率＝資金時(shí)間價(jià)值＋通貨膨脹補(bǔ)償率  

一般把短期政府債券的收益率作為無(wú)風(fēng)險(xiǎn)收益率

實(shí)際投資收益（率）      

期望投資收益（率）

必要投資收益（率）    

無(wú)風(fēng)險(xiǎn)收益（率）

期望值

方差

標(biāo)準(zhǔn)離差

標(biāo)準(zhǔn)離差率

16379.75

26379.66

379080

610510

管理人員的基本工資

廣告費(fèi)

房屋折舊費(fèi)

職工培訓(xùn)費(fèi)

名義利率是不包含通貨膨脹的金融機(jī)構(gòu)名義利率

計(jì)息期小于一年時(shí)，實(shí)際利率大于名義利率

名義利率不變時(shí)，實(shí)際利率隨著每年復(fù)利次數(shù)的增加而呈線性遞減

計(jì)息期小于一年時(shí)，實(shí)際利率小于名義利率

無(wú)風(fēng)險(xiǎn)的收益率

市場(chǎng)組合的平均收益率

特定股票的β系數(shù)

財(cái)務(wù)杠桿系數(shù)

i=（1+r/m）m-1　 

i=（1+r/m）-1　 

i=（1+r/m）-m-1　 

i=1-（1+r/m）-m

組合收益率的影響因素為投資比重和個(gè)別資產(chǎn)收益率

資產(chǎn)組合的預(yù)期收益率就是組成資產(chǎn)組合的各種資產(chǎn)的預(yù)期收益率的加權(quán)平均數(shù)

不論投資組合中兩項(xiàng)資產(chǎn)之間的相關(guān)系數(shù)如何，只要投資比例不變，各項(xiàng)資產(chǎn)的期望收益率不變，則該投資組合的期望收益率就不變

即使投資比例不變，各項(xiàng)資產(chǎn)的期望收益率不變，但如果組合中各項(xiàng)資產(chǎn)之間的相關(guān)系數(shù)發(fā)生改變，投資組合的期望收益率就有可能改變

2

2.5

1.5

5