其他條件不變的情況下,如果企業(yè)過(guò)度提高現(xiàn)金比率,可能導(dǎo)致的結(jié)果是( )。
財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)加大
獲得能力提高
營(yíng)運(yùn)效率提高
機(jī)會(huì)成本增加
某公司持有有價(jià)證券的平均年利率為5%。公司的現(xiàn)金最低持有量為1500元,現(xiàn)金余額的回歸線為8000元。如果公司現(xiàn)有現(xiàn)金20000元,根據(jù)現(xiàn)金持有量隨機(jī)模型,此時(shí)應(yīng)當(dāng)投資于有價(jià)證券的金額是( )元。
O
6500
12000
18500
某企業(yè)與銀行商定的周轉(zhuǎn)信貸額為200萬(wàn)元,承諾費(fèi)率為0.5%,企業(yè)借款150萬(wàn)元,平均使用8個(gè)月,借款年利率為4%,那么,借款企業(yè)向銀行支付年承諾費(fèi)和利息共計(jì)( )萬(wàn)元。
4
4.5
0.5
5.5
下列變動(dòng)不會(huì)引起放棄現(xiàn)金折扣的信用成本率變動(dòng)的是( )。
現(xiàn)金折扣率降低
折扣期延長(zhǎng)
信用期延長(zhǎng)
折扣期與信用期等量延長(zhǎng)
某公司向銀行借款100萬(wàn)元,年利率為8%,銀行要求保留12%的補(bǔ)償性余額,則該借款的實(shí)際年利率為( )。(2015年)
6.67%
7.14%
9.09%
11.04%
運(yùn)用成本模型計(jì)算最佳現(xiàn)金持有量時(shí),下列公 式中,正確的是( )。(2010年)
最佳現(xiàn)金持有量=min(管理成本+機(jī)會(huì)成本+轉(zhuǎn)換成本)
最佳現(xiàn)金持有量=min(管理成本+機(jī)會(huì)成本+短缺成本)
最佳現(xiàn)金持有量=min(機(jī)會(huì)成本+經(jīng)營(yíng)成本+轉(zhuǎn)換成本)
最佳現(xiàn)金持有量=min(機(jī)會(huì)成本+經(jīng)營(yíng)成本+短缺成本)
占用時(shí)間短
周轉(zhuǎn)快
易變現(xiàn)
不易變現(xiàn)
在對(duì)存貨實(shí)行ABC分類管理的情況下,ABC三類存貨的品種數(shù)量比重大致為( )。
0.7:0.2:0.1
0.1:0.2:0.7
0.5:0.3:0.2
0.2:0.3:0.5
某企業(yè)年賒銷收入為360萬(wàn)元,信用條件為“2/10,n/30”,有20%的客戶選擇現(xiàn)金折扣優(yōu)惠,其余客戶在信用期付款,變動(dòng)成本率為60%,資金成本率為8%,則應(yīng)收賬款機(jī)會(huì)成本為( )元。
20800
14568
12480
15000
各種持有現(xiàn)金的動(dòng)機(jī)中,屬于應(yīng)付未來(lái)現(xiàn)金流入和流出隨機(jī)波動(dòng)的動(dòng)機(jī)是( )。
交易性需求
預(yù)防性需求
投機(jī)性需求
長(zhǎng)期投資性需求