某企業(yè)的波動(dòng)性流動(dòng)資產(chǎn)用短期來(lái)源融通,永久性資產(chǎn)以長(zhǎng)期融資方式來(lái)融通,其采取的融資戰(zhàn)略是( )。
保守融資戰(zhàn)略
激進(jìn)融資戰(zhàn)略>
期限匹配融資戰(zhàn)略
極端融資戰(zhàn)略
某公司2012年年末的應(yīng)收賬款為1 200萬(wàn)元,該公司的信用條件為N/60,2012年的賒銷額為5 110萬(wàn)元,假設(shè)一年有365天,則應(yīng)收賬款的平均逾期天數(shù)為( )天。
25.71
46.23
85.71
106.23
某企業(yè)計(jì)劃進(jìn)行一項(xiàng)投資,投資需要資金400萬(wàn)元,該企業(yè)決定通過(guò)銀行借款解決。由于銀行要求將貸款數(shù)額的8%作為補(bǔ)償性余額,故企業(yè)需向銀行申請(qǐng)的貸款數(shù)額為( )萬(wàn)元。
45
405
450
435
企業(yè)在確定為應(yīng)付緊急情況而持有的現(xiàn)金數(shù)額時(shí),不需考慮的因素是( )。
企業(yè)愿意承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)的程度
企業(yè)臨時(shí)舉債能力的強(qiáng)弱
金融市場(chǎng)投資機(jī)會(huì)的多少
企業(yè)對(duì)現(xiàn)金流量預(yù)測(cè)的可靠程度
某企業(yè)從銀行獲得附有承諾的周轉(zhuǎn)信貸額度為1000萬(wàn)元,承諾費(fèi)率為0.5%,年初借入800萬(wàn)元,年底償還,年利率為5%。則該企業(yè)負(fù)擔(dān)的承諾費(fèi)是( )。
1萬(wàn)元
4萬(wàn)元
5萬(wàn)元
9萬(wàn)元
某公司持有有價(jià)證券的平均年利率為5%。公司的現(xiàn)金最低持有量為1 500元,現(xiàn)金余額的回歸線為8 000元。如果公司現(xiàn)有現(xiàn)金20000元,根據(jù)現(xiàn)金持有量隨機(jī)模型,此時(shí)應(yīng)當(dāng)投資于有價(jià)證券的金額是( )元。
6 500
14 000
18 500
貼現(xiàn)法支付借款利息,將導(dǎo)致實(shí)際利率( )名義利率。
低于
高于
等于
無(wú)法衡量
企業(yè)在進(jìn)行商業(yè)信用定量分析時(shí),應(yīng)當(dāng)重點(diǎn)關(guān)注的指標(biāo)是( )。(2010年)
發(fā)展創(chuàng)新評(píng)價(jià)指標(biāo)
企業(yè)社會(huì)責(zé)任指標(biāo)
流動(dòng)性和債務(wù)管理指標(biāo)
戰(zhàn)略計(jì)劃分析指標(biāo)
下列各項(xiàng)中,不屬于現(xiàn)金支出管理措施的是 ( )。
推遲支付應(yīng)付款
提高信用標(biāo)準(zhǔn)
以匯票代替支票
爭(zhēng)取現(xiàn)金收支同步
下列各項(xiàng)中,不屬于存貨儲(chǔ)存成本的是( )。
存貨倉(cāng)儲(chǔ)費(fèi)用
存貨破損和變質(zhì)損失
存貨儲(chǔ)備不足而造成的損失
存貨占用資金的應(yīng)計(jì)利息