某公司的現(xiàn)金最低持有量為1500元,現(xiàn)金回歸線為8000元。如果公司現(xiàn)有現(xiàn)金22000元,根據(jù)現(xiàn)金持有量的隨機(jī)模型,此時應(yīng)當(dāng)投資于有價證券的金額為( )元。
14000
6500
12000
1000
持有過量現(xiàn)金可能導(dǎo)致的不利后果是( )。
財務(wù)風(fēng)險加大
收益水平下降
償債能力下降
資產(chǎn)流動性下降
在對存貨實行ABC分類管理的情況下,A、B兩類存貨的品種數(shù)量比重大致為( )。
7:2
1:2
5:2
2:3
某企業(yè)全年需要某零件18000件,均衡耗用。全年生產(chǎn)時間為360天,根據(jù)經(jīng)驗,該零件從發(fā)出訂單到進(jìn)入可使用狀態(tài)一般需要10天,保險儲備為500件,則再訂貨點(diǎn)為( )件。
1000
500
550
1800
(2012年)某企業(yè)以長期融資方式滿足固定資產(chǎn)、永久性流動資產(chǎn)和部分波動性流動資產(chǎn)的需要,短期融資僅滿足剩余的波動性流動資產(chǎn)的需要,該企業(yè)所采用的流動資產(chǎn)融資戰(zhàn)略是( )。
激進(jìn)融資戰(zhàn)略
保守融資戰(zhàn)略
折中融資戰(zhàn)略
期限匹配融資戰(zhàn)略
假設(shè)某企業(yè)預(yù)測的年度銷售收入為3 000 000元。應(yīng)收賬款平均收賬天數(shù)為60天,變動成本率為60%。資金成本率為10%,則應(yīng)收賬款占用資金為( )元。
500000
300000
30000
250000
企業(yè)為了維持日常周轉(zhuǎn)及正常商業(yè)活動所需要持有的現(xiàn)金額的動機(jī)是( ) 。
彌補(bǔ)性需
預(yù)防性需求
投機(jī)性需求
交易性需求
企業(yè)目前信用條件“N/30”,賒銷額為3600萬元,若將信用期延長為“N/60”,預(yù)計賒銷額將變?yōu)?200萬元,該企業(yè)變動廊奉為60%,資本成本為10%。一年按360天計算。那么,該企業(yè)應(yīng)收賬款占用資金將增加( )萬元。
3600
54
360
540
以下流動資產(chǎn)融資戰(zhàn)略中。短期資金占全部資金來源比重最大的是( )。
期限匹配融資戰(zhàn)略
保守融資戰(zhàn)略
激進(jìn)融資戰(zhàn)略
緊縮融資戰(zhàn)略
根據(jù)營運(yùn)資金管理理論,下列各項中不屬于企業(yè)應(yīng)收賬款成本內(nèi)容的是( )。
機(jī)會成本
管理成本
短缺成本
壞賬成本