初級(jí)銀行從業(yè)
篩選結(jié)果 共找出941題

外審機(jī)構(gòu)同一簽字注冊(cè)會(huì)計(jì)師對(duì)同一家銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行外部審計(jì)的服務(wù)年限不得超過（ ）年。

  • A

    1

  • B

    2

  • C

    3

  • D

    5

根據(jù)《商業(yè)銀行合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理指引》的規(guī)定，商業(yè)銀行任命合規(guī)負(fù)責(zé)人，應(yīng)按有關(guān)規(guī)定報(bào)告銀監(jiān)會(huì)，在合規(guī)負(fù)責(zé)人離任后的( )內(nèi)，應(yīng)向銀監(jiān)會(huì)報(bào)告離任原因等有關(guān)情況。[2016年5月真題]

  • A

    五個(gè)工作日

  • B

    一個(gè)月

  • C

    十個(gè)工作日

  • D

    十五個(gè)工作日

下列關(guān)于內(nèi)部控制措施的表述，錯(cuò)誤的是( )。

  • A

    合理確定各項(xiàng)業(yè)務(wù)活動(dòng)和管理活動(dòng)的風(fēng)險(xiǎn)控制點(diǎn)，采取適當(dāng)?shù)目刂拼胧?，?zhí)行標(biāo)準(zhǔn)統(tǒng)一的業(yè)務(wù)流程和管理流程，確保規(guī)范運(yùn)作

  • B

    建立相應(yīng)的授權(quán)體系，可確保各機(jī)構(gòu)、部門、崗位、人員辦理業(yè)務(wù)和事項(xiàng)的權(quán)限，并實(shí)施動(dòng)態(tài)調(diào)整

  • C

    明確哪些是重要崗位.對(duì)重要崗位人員實(shí)行輪崗或強(qiáng)制休假制度，不相容崗位人員之間可以輪崗

  • D

    建立健全內(nèi)部控制制度體系。對(duì)各項(xiàng)業(yè)務(wù)活動(dòng)和管理活動(dòng)制定全面、系統(tǒng)、規(guī)范的業(yè)務(wù)制度和管理制度.并定期進(jìn)行評(píng)估

商業(yè)銀行內(nèi)部控制管理職能部門是商業(yè)銀行內(nèi)部控制的( )防線。[2016年5月真題]

  • A

    第三道

  • B

    第一道

  • C

    第二道

  • D

    第四道

內(nèi)部控制應(yīng)當(dāng)堅(jiān)持風(fēng)險(xiǎn)為本、審慎經(jīng)營的理念，設(shè)立機(jī)構(gòu)或開辦業(yè)務(wù)均應(yīng)堅(jiān)持內(nèi)控優(yōu)先，這體現(xiàn)了內(nèi)部控制的（）。

  • A

    有效性原則

  • B

    制衡性原則

  • C

    審慎性原則

  • D

    相匹配原則

美國內(nèi)部審計(jì)的鼻祖是( )。

  • A

    普華·沃特豪斯

  • B

    維克托·z.布林克

  • C

    佩林

  • D

    比爾格樂

銀行內(nèi)部審計(jì)人員原則上按員工總?cè)藬?shù)的（   ）配備，并建立內(nèi)部崗位輪換制。

  • A

    1%

  • B

    2%

  • C

    3%

  • D

    5%

根據(jù)《商業(yè)銀行內(nèi)部控制指引》，下列關(guān)于內(nèi)部控制評(píng)價(jià)的要求表述錯(cuò)誤的是( )。[2015年10月真題]

  • A

    商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)根據(jù)業(yè)務(wù)經(jīng)營情況和風(fēng)險(xiǎn)狀況確定內(nèi)部控制評(píng)價(jià)的頻率，至少每年開展一次

  • B

    商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)制定內(nèi)部控制缺陷認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)，根據(jù)內(nèi)部控制缺陷的影響程度和發(fā)生的可能性劃分內(nèi)部控制缺陷等級(jí)，并明確相應(yīng)的糾正措施和方案

  • C

    商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)強(qiáng)化內(nèi)部控制評(píng)價(jià)結(jié)果運(yùn)用，可將評(píng)價(jià)結(jié)果與被評(píng)價(jià)機(jī)構(gòu)的績(jī)效考評(píng)和授權(quán)等掛鉤，并作為被評(píng)價(jià)機(jī)構(gòu)領(lǐng)導(dǎo)班子考評(píng)的重要依據(jù)

  • D

    商業(yè)銀行分支機(jī)構(gòu)應(yīng)將其內(nèi)部控制評(píng)價(jià)情況，于每年9月底前報(bào)送屬地銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)

內(nèi)部環(huán)境中處于基礎(chǔ)地位的是( )。

  • A

    組織架構(gòu)

  • B

    企業(yè)文化

  • C

    人力資源

  • D

    規(guī)章制度

( )履行內(nèi)部控制的監(jiān)督職能。

  • A

    內(nèi)部審計(jì)部門

  • B

    董事會(huì)

  • C

    高級(jí)管理層

  • D

    監(jiān)事會(huì)