快速查題-證券專項試題

當發(fā)生臨時報告所涉及的重大事項時，上市公司應當在最先觸及的下列（ ?）時點及時進行披露。Ⅰ.公司監(jiān)事會就該重大事項作出決議時Ⅱ.有關各方就該重大事項簽署無附加條件的意向書時Ⅲ.有關各方就該重大事項簽署有附加條件的意向書時Ⅳ.公司某一高管理應知道該重大事項時

創(chuàng)業(yè)板上市公司預計全年度、半年度、前三季度經營業(yè)績出現(xiàn)下列（ ?）情形之一的，應當及時進行業(yè)績預告。Ⅰ.凈利潤與上一期相比上升或下降50%以上Ⅱ.凈資產為負Ⅲ.凈利潤為負Ⅳ.與上年同期相比公司實現(xiàn)扭虧為盈

創(chuàng)業(yè)板上市公司的2014年半年報，出現(xiàn)以下情形時，應當進行業(yè)績預告的有（ ?）。Ⅰ.凈利潤比2013年度半年報下降30%Ⅱ.2014年6月30日凈資產為-100萬元Ⅲ.凈利潤與2014年一季度報告相比上升50%Ⅳ.2013年度半年報凈利潤為-50萬元，本期凈利潤為150萬元

根據(jù)《信息披露違法行為行政責任認定規(guī)則》，以下應認定為不予行政處罰的考慮情形的有（ ?）。Ⅰ.當事人對認定的信息披露違法事項提出具體異議記載于董事會、監(jiān)事會、公司辦公會會議記錄等，并在上述會議中投反對票的Ⅱ.當事人在信息披露違法事實所涉及期間，由于不可抗力、失去人身自由等無法正常履行職責的Ⅲ.對公司信息披露違法行為不負有主要責任的人員在公司信息披露違法行為發(fā)生后及時向公司和證券交易所、證券監(jiān)管機構報告的Ⅳ.在信息披露違法行為被發(fā)現(xiàn)前，及時主動要求公司采取糾正措施或者向證券監(jiān)管機構報告的

對于深交所主板上市公司，關于業(yè)績快報和業(yè)績預告的說法正確的有（ ?）。Ⅰ.如果2月底預計第一季度扭虧，可以在披露年報的同時披露第一季度業(yè)績預告 Ⅱ.業(yè)績預告披露的內容是金額區(qū)間或比例區(qū)間Ⅲ.中小板上市公司，如果發(fā)現(xiàn)實際業(yè)績與業(yè)績快報差異超過10%，應刊登業(yè)績快報更正公告，上市公司和董事長需道歉Ⅳ.2013年1月，上市公司擬發(fā)布第一季度報告業(yè)績預告，但2012年年報尚未披露的，應當在發(fā)布業(yè)績預告的同時披露其2012年度的業(yè)績快報

招股說明書存在虛假記載、誤導性陳述、重大遺漏，以下主體承擔責任的說法正確的有（ ?）。Ⅰ.發(fā)行人承擔賠償責任Ⅱ.發(fā)行人董監(jiān)高承擔連帶賠償責任，可以證明自己無過錯的除外 Ⅲ.保薦機構承擔連帶賠償責任，能夠證明自己無過錯的除外Ⅳ.實際控制人有過錯的，承擔連帶賠償責任

甲公司股票發(fā)行申請經核準后，以下情形表述正確的有（ ?）。Ⅰ.證券公司發(fā)現(xiàn)有虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏的，不得進行銷售活動Ⅱ.證券公司發(fā)現(xiàn)有虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏的，應立即報告中國證監(jiān)會，在中國證監(jiān)會作出撤銷核準決定前，可以繼續(xù)銷售Ⅲ.證監(jiān)會發(fā)現(xiàn)不符合法定條件或者法定程序，尚未發(fā)行證券的，應當予以撤銷發(fā)行核準決定，停止發(fā)行Ⅳ.證監(jiān)會發(fā)現(xiàn)不符合法定條件或者法定程序，已經發(fā)行尚未上市的，撤銷發(fā)行核準決定，發(fā)行人應當按照發(fā)行價并加算銀行同期存款利息返還證券持有人

上交所上市公司因財務指標不達標被暫停上市后，首個年度以下情況需終止上市的有（ ?）。Ⅰ.扣非后利潤為負，扣非前為正Ⅱ.被CPA出具保留意見審計報告Ⅲ.營業(yè)收入低于1000萬Ⅳ.凈資產為負

深交所主板上市公司出現(xiàn)下列哪些情況時，證券交易所對其股票交易實行退市風險警示（ ?）。Ⅰ.最近2年連續(xù)虧損（凈利潤以扣除非經常性損益前后低者為依據(jù)）Ⅱ.財務會計報告存在虛假記載被中國證監(jiān)會責令改正但未在規(guī)定期限內改正，且公司股票已停牌2個月Ⅲ.未在規(guī)定的期限內披露年度報告，且公司股票已停牌2個月Ⅳ.最近1年會計年度的審計結果顯示其所有者權益為負值

上交所上市公司的中期報告需要審計的情形包括（ ?）。Ⅰ.擬在下半年分配股利Ⅱ.擬在下半年實施資本公積轉增資本 Ⅲ.擬在下半年申請增發(fā)新股Ⅳ.擬在下半年進行現(xiàn)金分紅