快速查題-會計中級職稱試題

某公司持有有價證券的平均年利率為6%，公司的現(xiàn)金最低持有量為2500元，現(xiàn)金回歸線為7000元。如果公司現(xiàn)有現(xiàn)金18400元，根據(jù)現(xiàn)金持有量隨機模型，此時應當投資于有價證券的金額是( ? ?)元。

目標現(xiàn)金余額確定的隨機模式中，應考慮的相關成本有（）。

在確定目標現(xiàn)金余額時，成本分析模式和隨機模式均需考慮的成本是( ? ?)。

假定某公司有價證券的年利率為9%，每次固定轉換成本為100元，公司認為任何時候其銀行活期存款及現(xiàn)金余額均不能低于2000元，又根據(jù)以往經驗測算出現(xiàn)金余額波動的標準差為1000元。一年按360天計算。要求：

（1）計算回歸線

（2）計算現(xiàn)金余額上限

（3）若公司現(xiàn)金余額達到22082元，應購買多少有價債券

（4）當公司現(xiàn)金余額降到2000元時，應轉讓多少有價證券

某公司資產總額為9 000萬元，其中永久性流動資產為2 400萬元，波動性流動資產為1 600萬元。該公司長期資金來源金額為8 100萬元，不考慮其他情形，可以判斷該公司的融資策略屬于( ? )。

在流動資產的融資戰(zhàn)略上，關于激進融資戰(zhàn)略表述正確的有（ ?）。

某企業(yè)非流動資產為1500萬元，永久性流動資產為400萬元，波動性流動資產為500萬元。已知長期負債、自發(fā)性負債和權益資本可提供的資金為1800萬元，則該企業(yè)( ? ?)。

以下流動資產融資戰(zhàn)略中，短期資金占全部資金來源比重最大的是（?。?。

下列各項不屬于寬松流動資產管理戰(zhàn)略的特點有（ ? ?）。

在流動資產的激進融資策略下，臨時性負債的資金來源用來滿足( ? ?)。