快速查題-證券專項試題

關(guān)于首次公開發(fā)行股票并上市公司招股說明書財務(wù)報告審計截止日后主要信息的披露說法正確的有（ ?）。Ⅰ.在招股說明書中簡要披露審計截止日后的主要經(jīng)營狀況。相關(guān)情況披露的截止時點應(yīng)盡量接近招股說明書簽署日Ⅱ.發(fā)行人還應(yīng)結(jié)合自身所處行業(yè)在過去若干年內(nèi)出現(xiàn)的波動情況，分析披露該行業(yè)是否具備較強(qiáng)的周期性特征Ⅲ.發(fā)行人如果預(yù)計年初至發(fā)行上市后第一個報告期期末的累計凈利潤以及扣除非經(jīng)常性損益后孰低的凈利潤可能較上年同期發(fā)生重大變動的，應(yīng)分析可能出現(xiàn)的情況及主要原因，無需披露Ⅳ.行人提供季度未經(jīng)審計的財務(wù)報表的，應(yīng)在招股說明書中以列表方式披露該季度末和上年末的主要財務(wù)信息，并注明相關(guān)財務(wù)信息未經(jīng)審計，但已經(jīng)會計師事務(wù)所審閱

根據(jù)《中共中央、國務(wù)院關(guān)于深化國有企業(yè)改革的指導(dǎo)意見》的規(guī)定，以下說法正確的有（ ?）。Ⅰ.根據(jù)國有資本的戰(zhàn)略定位和發(fā)展目標(biāo)，結(jié)合不同國有企業(yè)在經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展中的作用、現(xiàn)狀和發(fā)展需要，將國有企業(yè)分為商業(yè)類和公益類Ⅱ.對主業(yè)處于充分競爭行業(yè)和領(lǐng)域的商業(yè)類國有企業(yè)，原則上都要實行公司制股份制改革，積極引入其他國有資本或各類非國有資本實現(xiàn)股權(quán)多元化，國有資本要絕對控股或相對控股，也可以參股，并著力推進(jìn)整體上市Ⅲ.對主業(yè)處于關(guān)系國家安全、國民經(jīng)濟(jì)命脈的重要行業(yè)和關(guān)鍵領(lǐng)域、主要承擔(dān)重大專項任務(wù)的商業(yè)類國有企業(yè)，要保持國有資本100％控股地位，非國有資本不得參股Ⅳ.對于公益類國有企業(yè)以保障民生、服務(wù)社會、提供公共產(chǎn)品和服務(wù)為主要目標(biāo)，這類企業(yè)采取國有獨資形式，非國有企業(yè)不得參與經(jīng)營

以下屬于工作底稿的內(nèi)容及關(guān)于工作底稿的說法正確的有（ ?）。Ⅰ.保薦機(jī)構(gòu)對發(fā)行人客戶、供應(yīng)商、工商、等部門進(jìn)行相關(guān)訪談的訪談記錄Ⅱ.保代為保薦項目建立的盡調(diào)日志Ⅲ.發(fā)行過程中的詢價記錄Ⅳ.工作底稿應(yīng)至少保存10年

發(fā)行人提交首次公開發(fā)行股票申請文件后，需要中止審查的情形有（ ?）。Ⅰ.發(fā)行人申請文件中記載的財務(wù)資料已過有效期且逾期3個月未更新Ⅱ.發(fā)行人申請文件中記載的信息存在自相矛盾Ⅲ.保薦機(jī)構(gòu)被中國證監(jiān)會依法采取限制業(yè)務(wù)活動，尚未解除Ⅳ.負(fù)責(zé)本次發(fā)行的保薦代表人發(fā)生變更

以下屬于創(chuàng)業(yè)板IP0必須提交主板可以選擇性提交的文件為（ ?）。

以下屬于創(chuàng)業(yè)板首次公開發(fā)行的條件要求的有（ ?）。

下列公司擬于2014年上半年申請首次公開發(fā)行股票并在創(chuàng)業(yè)板上市，根據(jù)2014年5月14日頒布施行的《首次公開發(fā)行并在創(chuàng)業(yè)板上市管理辦法》，構(gòu)成發(fā)行障礙的情形有 （ ?）。

發(fā)審委委員審核股票發(fā)行申請文件時，有下列情形之一的，應(yīng)及時提出回避 （ ?）。

證券發(fā)行審核過程中，需要進(jìn)行預(yù)先披露的文件是（ ?）。

甲公司擬2015年6月申報創(chuàng)業(yè)板上市，下列符合條件的是（ ?）。