注冊會計師
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上市公司出現(xiàn)以下情形之一的，屬于對其股票實施退市風(fēng)險警示的有（   ） 。

  • A

    最近兩個會計年度經(jīng)審計的凈利潤連續(xù)為負值或者被追溯重述后連續(xù)為負值

  • B

    最近一個會計年度經(jīng)審計的期末凈資產(chǎn)為負值或者被追溯重述后為負值

  • C

    最近一個會計年度經(jīng)審計的營業(yè)收入追溯重述后低于3000萬元

  • D

    未在法定期限內(nèi)披露年度報告或者中期報告，且公司股票已停牌兩個月

根據(jù)上市公司證券發(fā)行的有關(guān)規(guī)定，下列關(guān)于上市公司非公開發(fā)行股票的表述中，正確的有（   ） 。

  • A

    發(fā)行對象不得超過200人

  • B

    發(fā)行價格不得低于市場交易價格

  • C

    控股股東認購的股份36個月內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓

  • D

    非控股股東認購的股份在12個月內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓

根據(jù)證券法律制度的規(guī)定，下列選項中，屬于內(nèi)幕信息的有（）。

  • A

    上市公司收購的有關(guān)方案

  • B

    公司分配股利或者增資的計劃

  • C

    公司股權(quán)結(jié)構(gòu)的重大變化

  • D

    公司的董事.監(jiān)事.高級管理人員的行為可能依法承擔(dān)重大損害賠償責(zé)任

根據(jù)關(guān)于《進一步推進新股發(fā)行體制改革的意見》的規(guī)定，發(fā)行人控股股東.持有發(fā)行人股份的董事和高級管理人員應(yīng)在公開募集及上市文件中公開承諾的事項有（）。

  • A

    公司上市后6個月內(nèi)如公司股票連續(xù)20個交易日的收盤價均低于發(fā)行價，持有公司股票的鎖定期限自動延長至少6個月

  • B

    所持股票在鎖定期滿后兩年內(nèi)減持的，其減持價格不低于發(fā)行價

  • C

    上市后三年內(nèi)公司股價必須高于每股凈資產(chǎn).低于每股收益

  • D

    上市后6個月期末收盤價低于發(fā)行價，持有公司股票的鎖定期限自動延長至少6個月

某上市公司于6月1日公告招股意向書，擬向不特定對象公開募集股份 。6月1日前20個交易日公司股票均價為15元，前一個交易日的股票均價為20元 。下列發(fā)行價格符合規(guī)定的有（   ） 。

  • A

    12元

  • B

    16元

  • C

    18元

  • D

    22元

根據(jù)規(guī)定，上市公司出現(xiàn)下列情況的，需要交易所實施暫停上市的有（   ） 。

  • A

    公司股本總額發(fā)生變化不具備上市條件

  • B

    公司被法院宣告破產(chǎn)

  • C

    因股權(quán)分布不再具備上市條件，其股票交易被實行退市風(fēng)險警示后，在六個月內(nèi)其股權(quán)分布仍不具備上市條件

  • D

    人民法院依法受理了債權(quán)人對公司的破產(chǎn)清算申請

某股份有限公司首次公開發(fā)行股票6000萬股，下列情形屬于發(fā)行失敗的有（）。

  • A

    包銷期限屆滿，向投資者出售的股票數(shù)量為2000萬股

  • B

    包銷期限屆滿，向投資者出售的股票數(shù)量為3000萬股

  • C

    代銷期限屆滿，向投資者出售的股票數(shù)量為3000萬股

  • D

    代銷期限屆滿，向投資者出售的股票數(shù)量為4000萬股

根據(jù)《證券法》的規(guī)定，下列屬于公開發(fā)行的有（   ） 。

  • A

    向累計超過100人的社會公眾發(fā)行證券

  • B

    向累計超過100人的本公司股東發(fā)行證券

  • C

    向累計超過200人的社會公眾發(fā)行證券

  • D

    向累計超過200人的本公司股東發(fā)行證券

甲公司是乙公司的控股股東，當(dāng)乙公司申請首次公開發(fā)行股票并上市時，下列人員中不能在甲公司擔(dān)任副總經(jīng)理的有（   ） 。

  • A

    乙公司的董事

  • B

    乙公司的總經(jīng)理

  • C

    乙公司的財務(wù)負責(zé)人

  • D

    乙公司的董事會秘書

某股份有限公司向國務(wù)院授權(quán)證券管理部門申請其股票上市交易，下列情形中，不影響其股票上市交易的有（   ） 。

  • A

    該公司公開發(fā)行的股份達到公司股份總數(shù)的35%

  • B

    該公司股本總額為6000萬元

  • C

    該公司在前年因財務(wù)會計報告有虛假記載被處理

  • D

    持有該公司股票面值達人民幣1000元以上的股東人數(shù)有900多人