快速查題-證券專項試題

創(chuàng)業(yè)板上市公司的2014年半年報，出現(xiàn)以下情形時，應(yīng)當(dāng)進行業(yè)績預(yù)告的有（ ?）。Ⅰ.凈利潤比2013年度半年報下降30%Ⅱ.2014年6月30日凈資產(chǎn)為-100萬元Ⅲ.凈利潤與2014年一季度報告相比上升50%Ⅳ.2013年度半年報凈利潤為-50萬元，本期凈利潤為150萬元

根據(jù)《信息披露違法行為行政責(zé)任認(rèn)定規(guī)則》，以下應(yīng)認(rèn)定為不予行政處罰的考慮情形的有（ ?）。Ⅰ.當(dāng)事人對認(rèn)定的信息披露違法事項提出具體異議記載于董事會、監(jiān)事會、公司辦公會會議記錄等，并在上述會議中投反對票的Ⅱ.當(dāng)事人在信息披露違法事實所涉及期間，由于不可抗力、失去人身自由等無法正常履行職責(zé)的Ⅲ.對公司信息披露違法行為不負有主要責(zé)任的人員在公司信息披露違法行為發(fā)生后及時向公司和證券交易所、證券監(jiān)管機構(gòu)報告的Ⅳ.在信息披露違法行為被發(fā)現(xiàn)前，及時主動要求公司采取糾正措施或者向證券監(jiān)管機構(gòu)報告的

對于深交所主板上市公司，關(guān)于業(yè)績快報和業(yè)績預(yù)告的說法正確的有（ ?）。Ⅰ.如果2月底預(yù)計第一季度扭虧，可以在披露年報的同時披露第一季度業(yè)績預(yù)告 Ⅱ.業(yè)績預(yù)告披露的內(nèi)容是金額區(qū)間或比例區(qū)間Ⅲ.中小板上市公司，如果發(fā)現(xiàn)實際業(yè)績與業(yè)績快報差異超過10%，應(yīng)刊登業(yè)績快報更正公告，上市公司和董事長需道歉Ⅳ.2013年1月，上市公司擬發(fā)布第一季度報告業(yè)績預(yù)告，但2012年年報尚未披露的，應(yīng)當(dāng)在發(fā)布業(yè)績預(yù)告的同時披露其2012年度的業(yè)績快報

招股說明書存在虛假記載、誤導(dǎo)性陳述、重大遺漏，以下主體承擔(dān)責(zé)任的說法正確的有（ ?）。Ⅰ.發(fā)行人承擔(dān)賠償責(zé)任Ⅱ.發(fā)行人董監(jiān)高承擔(dān)連帶賠償責(zé)任，可以證明自己無過錯的除外 Ⅲ.保薦機構(gòu)承擔(dān)連帶賠償責(zé)任，能夠證明自己無過錯的除外Ⅳ.實際控制人有過錯的，承擔(dān)連帶賠償責(zé)任

甲公司股票發(fā)行申請經(jīng)核準(zhǔn)后，以下情形表述正確的有（ ?）。Ⅰ.證券公司發(fā)現(xiàn)有虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏的，不得進行銷售活動Ⅱ.證券公司發(fā)現(xiàn)有虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏的，應(yīng)立即報告中國證監(jiān)會，在中國證監(jiān)會作出撤銷核準(zhǔn)決定前，可以繼續(xù)銷售Ⅲ.證監(jiān)會發(fā)現(xiàn)不符合法定條件或者法定程序，尚未發(fā)行證券的，應(yīng)當(dāng)予以撤銷發(fā)行核準(zhǔn)決定，停止發(fā)行Ⅳ.證監(jiān)會發(fā)現(xiàn)不符合法定條件或者法定程序，已經(jīng)發(fā)行尚未上市的，撤銷發(fā)行核準(zhǔn)決定，發(fā)行人應(yīng)當(dāng)按照發(fā)行價并加算銀行同期存款利息返還證券持有人

上交所上市公司因財務(wù)指標(biāo)不達標(biāo)被暫停上市后，首個年度以下情況需終止上市的有（ ?）。Ⅰ.扣非后利潤為負，扣非前為正Ⅱ.被CPA出具保留意見審計報告Ⅲ.營業(yè)收入低于1000萬Ⅳ.凈資產(chǎn)為負

深交所主板上市公司出現(xiàn)下列哪些情況時，證券交易所對其股票交易實行退市風(fēng)險警示（ ?）。Ⅰ.最近2年連續(xù)虧損（凈利潤以扣除非經(jīng)常性損益前后低者為依據(jù)）Ⅱ.財務(wù)會計報告存在虛假記載被中國證監(jiān)會責(zé)令改正但未在規(guī)定期限內(nèi)改正，且公司股票已停牌2個月Ⅲ.未在規(guī)定的期限內(nèi)披露年度報告，且公司股票已停牌2個月Ⅳ.最近1年會計年度的審計結(jié)果顯示其所有者權(quán)益為負值

上交所上市公司的中期報告需要審計的情形包括（ ?）。Ⅰ.擬在下半年分配股利Ⅱ.擬在下半年實施資本公積轉(zhuǎn)增資本 Ⅲ.擬在下半年申請增發(fā)新股Ⅳ.擬在下半年進行現(xiàn)金分紅

下列屬于上市公司信息披露義務(wù)人的是（ ?）。Ⅰ.董事會Ⅱ.控股股東Ⅲ.轉(zhuǎn)讓上市公司6%股份的股東 Ⅳ.購買上市公司3%股份的股東

以下情形中，創(chuàng)業(yè)板上市公司需要對半年度報告進行審計的有（ ?）。Ⅰ.擬在下半年分配股票股利Ⅱ.擬在下半年實行公積金轉(zhuǎn)增股本Ⅲ.擬在下半年以盈余公積彌補虧損Ⅳ.因最近兩個年度的財務(wù)會計報告均被注冊會計師出具否定意見的審計報告其股票被暫停上市后的首個半年度報告