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大華股份有限公司(簡(jiǎn)稱大華公司)于2010年在上海證券交易所上市,甲公司是大華公司的控股股東,持有大華公司35%的股份;A公司是大華公司的實(shí)際控制人,持有甲公司85%的股份。

因2011年、2012年凈利潤(rùn)均為負(fù)數(shù),大華公司尋求重組,并于2013年8月1日公布了重組方案,要點(diǎn)如下:

? ? (1)大華公司以全部資產(chǎn)(包括負(fù)債)與重組方乙公司持有的100%丙公司股份的等值部分進(jìn)行置換;???

? ? (2)丙公司100%股權(quán)作價(jià)經(jīng)上述置換后的差額部分由大華公司向乙公司發(fā)行股份購(gòu)買,股份發(fā)行價(jià)格按照董事會(huì)決議公告日前10個(gè)交易日公司股票交易均價(jià)的85%確定;

? ? (3)乙公司以其通過(guò)前述置換獲得的全部資產(chǎn)作為對(duì)價(jià),受讓甲公司持有的大華公司29. 99%的股份;

? ? (4)重組完成后乙公司及其一致行動(dòng)人將合計(jì)持有大華公司38%的股份,乙公司及其一致行動(dòng)人承諾,本次重組取得的股份自登記至其名下之日起36個(gè)月內(nèi)不轉(zhuǎn)讓。上述重組方案終未取得大華公司股東大會(huì)批準(zhǔn)。

? ? 2013年,大華公司的凈利潤(rùn)繼續(xù)為負(fù),上海證券交易所決定其股票暫停上市交易。

? ? 2015年2月,A公司向大華公司全體股東發(fā)出全面要約:本次要約收購(gòu)以終止大華公司上市地位為目的,要約價(jià)格為5元/股,以A公司發(fā)行的優(yōu)先股支付,要約收購(gòu)的期限為2015年2月26日至3月31日。

? ? 2015年4月l、日,A公司發(fā)出公告,因預(yù)受股份數(shù)量過(guò)少,本次要約不能達(dá)到終止大華公司上市地位的目的,要約目始不生效。

? ? 2015年4月3日,大華公司再次發(fā)布公告:公司擬以股東大會(huì)決議方式主動(dòng)撤回股票在上海證券交易所的交易,并在取得上海證券交易所終止上市批準(zhǔn)后轉(zhuǎn)而申請(qǐng)?jiān)谌珖?guó)中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)轉(zhuǎn)讓。 2015年4月23日,甲公司如期召開(kāi)臨時(shí)股東大會(huì),具體情況如下:

(1)出席會(huì)議的股東所持有表決權(quán)的股份總數(shù)為20000萬(wàn)股,出席會(huì)議的除公司董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員以及單獨(dú)或合計(jì)持有公司5%以上股份的股東以外的其他股東(簡(jiǎn)稱中小股東)所持有表決權(quán)股份總數(shù)為3000萬(wàn)股;

(2)出席會(huì)議的股東同意股數(shù)為15000萬(wàn)股,反對(duì)股數(shù)為3500萬(wàn)股,棄權(quán)股數(shù)為1500

萬(wàn)股:

(3)中小股東同意股數(shù)為1800萬(wàn)股,反對(duì)股數(shù)為650萬(wàn)股,棄權(quán)股數(shù)為550萬(wàn)股。

2015年2月25日,中國(guó)證監(jiān)會(huì)收到舉報(bào)稱:(1)大華公司董事會(huì)曾暗中形成口頭決議,通過(guò)其子公司B公司向大華公司全體董事、高級(jí)管理人員提供低息借款,用于個(gè)人購(gòu)房;(2) 2013年4月1日,大華公司曾召開(kāi)董事會(huì),并通過(guò)為甲公司向銀行借款提供擔(dān)保的決議,但未公開(kāi)披露該擔(dān)保事項(xiàng)。2015年3月10日,中國(guó)證監(jiān)會(huì)宣布立案稽查。

2015年4月25日,中國(guó)證監(jiān)會(huì)宣布大華公司上述行為已經(jīng)查實(shí),并對(duì)大華公司及相關(guān)人員作出處罰決定。受罰的董事紛紛提出抗辯,其中:(1)董事張某稱借款一事并未形成書(shū)面決議,也未記載于會(huì)議記錄,應(yīng)視為決議不存在;(2)董事李某稱自己是獨(dú)立董事,并不直接參與公司經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng),.對(duì)公司的虛假陳述行為不應(yīng)承擔(dān)責(zé)任。中國(guó)證監(jiān)會(huì)對(duì)抗辯未予采納。

2015年4月27日,若干投資者對(duì)大華公司提起民事賠償訴訟。其中,吳某于2013年6 月20日買人大華公司股票1萬(wàn)股,于2015年1月5日賣出,損失1萬(wàn)元;鄭某于2013年4月25日買人大華公司股票1萬(wàn)股,至今仍持有。

因公司陷入各種危機(jī),大華公司至2015年5月1日仍未能披露公司2014年財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告,上海證券交易所作出決定終止大華公司股票上市交易。

要求:

根據(jù)上述資料,回答下列問(wèn)題:

(1)重組方案中,大華公司向乙公司發(fā)行股份購(gòu)買資產(chǎn)的股份發(fā)行價(jià)格是否符合當(dāng)前上市公司發(fā)行股份購(gòu)買資產(chǎn)的規(guī)定?并說(shuō)明理由。

(2)如果重組方案經(jīng)修改合規(guī)并經(jīng)股東大會(huì)批準(zhǔn),乙公司是否觸發(fā)強(qiáng)制要約收購(gòu)義務(wù)?并說(shuō)明理由。如果乙公司觸發(fā)強(qiáng)制要約收購(gòu)義務(wù),是否有可能被豁免發(fā)出要約?并說(shuō)明理由。

(3)A公司以優(yōu)先股支付收購(gòu)對(duì)價(jià)是否符合規(guī)定?并說(shuō)明理由。

(4)A公司收購(gòu)方案中確定的收購(gòu)期限是否符合規(guī)定?并說(shuō)明理由。

(5)根據(jù)2015年4月23日臨時(shí)股東大會(huì)的表決情況,大華公司是否能夠主動(dòng)申請(qǐng)退市?并說(shuō)明理由。

(6)董事張某和李某的抗辯是否成立?并分別說(shuō)明理由。

(7)投資者吳某和鄭某能否獲得證券民事?lián)p害賠償?并分別說(shuō)明理由。

(8)上海證券交易所作出的終止大華公司股票上市交易決定是否合法?并說(shuō)明理由。


根據(jù)證券法律制度的規(guī)定,下列關(guān)于可轉(zhuǎn)換公司債券的表述中,正確的有( ? ).

  • A

    上市公司可以公開(kāi)發(fā)行認(rèn)股權(quán)和債券分離交易的可轉(zhuǎn)換公司債券

  • B

    上市公司發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券不同于公開(kāi)發(fā)行股票,無(wú)須報(bào)中國(guó)證監(jiān)會(huì)核準(zhǔn)

  • C

    在轉(zhuǎn)股期限內(nèi),可轉(zhuǎn)換公司債券持有人有權(quán)決定是否將債券轉(zhuǎn)換為股票

  • D

    非上市股份有限公司不得發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券

下列關(guān)于招股說(shuō)明書(shū)中引用的財(cái)務(wù)報(bào)表的有效期的表述中,符合證券法律制度規(guī)定的是( ?)。

  • A

    招股說(shuō)明書(shū)中引用的財(cái)務(wù)報(bào)表在其最近一期截止日后3個(gè)月內(nèi)有效。特別情況下發(fā)行人可申請(qǐng)適當(dāng)延長(zhǎng),但至多不超過(guò)1個(gè)月

  • B

    招股說(shuō)明書(shū)中引用的財(cái)務(wù)報(bào)表在其最近一期截止日后3個(gè)月內(nèi)有效。特別情況下發(fā)行人可申請(qǐng)適當(dāng)延長(zhǎng),但至多不超過(guò)6個(gè)月

  • C

    招股說(shuō)明書(shū)中引用的財(cái)務(wù)報(bào)表在其最近一期截止日后6個(gè)月內(nèi)有效。特別情況下發(fā)行人可申請(qǐng)適當(dāng)延長(zhǎng),但至多不超過(guò)1個(gè)月

  • D

    招股說(shuō)明書(shū)中引用的財(cái)務(wù)報(bào)表在其最近一期截止日后6個(gè)月內(nèi)有效。特別情況下發(fā)行人可申請(qǐng)適當(dāng)延長(zhǎng),但至多不超過(guò)3個(gè)月

某股份有限公司擬公開(kāi)發(fā)行股票并主板上市。根據(jù)證券法律制度的有關(guān)規(guī)定,下列各項(xiàng)中,符合公司首次公開(kāi)發(fā)行股票并上市的條件的有( ? )。

  • A

    公司發(fā)行股票前股本總額為人民幣6000萬(wàn)元

  • B

    公司上一年度嚴(yán)重違反環(huán)境保護(hù)管理法規(guī)受到罰款的行政處罰

  • C

    公司最近3個(gè)會(huì)計(jì)年度凈利潤(rùn)均為正數(shù)且累計(jì)為人民幣4000萬(wàn)元

  • D

    公司最近1個(gè)會(huì)計(jì)年度的凈利潤(rùn)主要來(lái)自合并財(cái)務(wù)報(bào)表范圍以外的投資收益

下列各項(xiàng)中,屬于公開(kāi)發(fā)行證券的情形有( )。

  • A

    向不特定對(duì)象發(fā)行證券

  • B

    向累計(jì)超過(guò)50人的特定對(duì)象發(fā)行證券

  • C

    向累計(jì)超過(guò)100人的特定對(duì)象發(fā)行證券

  • D

    向累計(jì)超過(guò)200人的特定對(duì)象發(fā)行證券

汪某為某知名證券投資咨詢公司負(fù)責(zé)人。該公司經(jīng)常在重要媒體互聯(lián)網(wǎng)平臺(tái)免費(fèi)公開(kāi)發(fā)布咨詢報(bào)告,并向公眾推薦股票。汪某多次將其本人已經(jīng)買入的股票在公司咨詢報(bào)告中予以推薦,并于咨詢報(bào)告發(fā)布后將股票賣出。根據(jù)證券法律制度的規(guī)定,汪某的行為涉嫌( )。

  • A

    內(nèi)幕交易

  • B

    虛假陳述

  • C

    操縱市場(chǎng)

  • D

    欺詐客戶

甲上市公司正在與乙公司談合并事項(xiàng)。下列關(guān)于甲公司信息披露的表述中,正確的有( )。

  • A

    一旦甲公司與乙公司開(kāi)始談判,甲公司就應(yīng)當(dāng)公告披露合并事項(xiàng)

  • B

    當(dāng)市場(chǎng)出現(xiàn)甲公司與乙公司合并的傳聞,并導(dǎo)致甲公司股價(jià)出現(xiàn)異常波動(dòng)時(shí),甲公司應(yīng)當(dāng)公告披露合并事項(xiàng)

  • C

    當(dāng)甲公司與乙公司簽訂合并協(xié)議時(shí),甲公司應(yīng)當(dāng)公告披露合并事項(xiàng)

  • D

    當(dāng)甲公司派人對(duì)乙公司進(jìn)行盡職調(diào)查以確定合并價(jià)格時(shí),甲公司應(yīng)當(dāng)公告披露合并事項(xiàng)

下列關(guān)于上市公司年度報(bào)告的編制時(shí)間,說(shuō)法正確的是( )。

  • A

    每一個(gè)會(huì)計(jì)年度結(jié)束之日起3個(gè)月內(nèi)編制完成并披露

  • B

    每一個(gè)會(huì)計(jì)年度結(jié)束之日起4個(gè)月內(nèi)編制完成并披露

  • C

    每一個(gè)會(huì)計(jì)年度結(jié)束之日起5個(gè)月內(nèi)編制完成并披露

  • D

    每一個(gè)會(huì)計(jì)年度結(jié)束之日起6個(gè)月內(nèi)編制完成并披露

甲、乙、丙三人共同出資80萬(wàn)元設(shè)立了有限責(zé)任公司,其中甲出資40萬(wàn)元,乙出資25萬(wàn)元,丙出資15萬(wàn)元。2015年4月公司成立后,召開(kāi)了第一次股東會(huì)會(huì)議。有關(guān)這次會(huì)議的下列情況中,不符合公司法律制度規(guī)定的是( ? ?)。

  • A

    會(huì)議由甲召集和主持

  • B

    會(huì)議決定不設(shè)董事會(huì),由甲擔(dān)任執(zhí)行董事,甲為公司的法定代表人

  • C

    會(huì)議決定設(shè)1名監(jiān)事,由乙擔(dān)任,任期2年

  • D

    會(huì)議決定了公司的經(jīng)營(yíng)方針和投資計(jì)劃

根據(jù)公司法律制度的規(guī)定,有限責(zé)任公司股東會(huì)作出的下列決議中,必須經(jīng)代表2/3以上表決權(quán)的股東通過(guò)的有( ? )。

  • A

    對(duì)公司合并作出的決議

  • B

    對(duì)發(fā)行公司債券作出決議

  • C

    對(duì)變更公司形式作出決議

  • D

    對(duì)修改公司章程作出決議