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某股份有限公司擬公開發(fā)行股票并上市，根據(jù)證券法律制度的有關(guān)規(guī)定，下列各項中，構(gòu)成公司在主板首次公開發(fā)行股票并上市障礙的是（ ? ? ?）。

A

公司發(fā)行前股本總額為人民幣4 000萬元

B

最近3個會計年度凈利潤均為正數(shù)且累計為人民幣5 000萬元

C

最近3個會計年度營業(yè)收入累計為人民幣1億元

D

最近一期期末無形資產(chǎn)（扣除土地使用權(quán)、水面養(yǎng)殖權(quán)和采礦權(quán)等后）占凈資產(chǎn)的比例為10%

定期報告是上市公司進行持續(xù)信息披露的主要形式之一。甲上市公司下列做法中，符合證券法律制度有關(guān)定期報告的規(guī)定的有（ ? ? ?）。

A

該公司的中期報告在該會計年度的第9個月披露

B

該公司的第一季度報告在該會計年度的第4個月披露

C

該公司年度報告在該會計年度結(jié)束之日后的第4個月披露

D

該公司先披露第一季度季度報告再披露上一年度年度報告

上市公司董事、監(jiān)事和高級管理人員在信息披露工作中應(yīng)當(dāng)履行相應(yīng)的職責(zé)。下列表述中，符合證券法律制度規(guī)定的是（ ? ? ?）。

A

上市公司董事應(yīng)對公司年度報告簽署書面審核意見

B

上市公司監(jiān)事應(yīng)對公司年度報告簽署書面確認意見

C

上市公司監(jiān)事會應(yīng)對公司年度報告簽署書面審核意見

D

上市公司財務(wù)負責(zé)人應(yīng)對公司年度報告簽署書面確認意見

根據(jù)證券法律制度的規(guī)定，下列選項中，屬于影響發(fā)行人持續(xù)盈利能力的情形有（ ? ? ?）。

A

發(fā)行人最近一個會計年度的營業(yè)收入對關(guān)聯(lián)方存在重大依賴

B

發(fā)行人最近一個會計年度的凈利潤主要來自合并財務(wù)報表范圍以外的投資收益

C

發(fā)行人最近一個會計年度的凈利潤存在重大不確定性的客戶存在重大依賴

D

發(fā)行人在特許經(jīng)營權(quán)使用存在重大不利變化的風(fēng)險

長江天成股份有限公司擬于2017年9月在創(chuàng)業(yè)板首次公開發(fā)行股票并上市，根據(jù)證券法律制度的規(guī)定，下列條件符合規(guī)定的有（ ? ? ?）。

A

最近一期期末凈資產(chǎn)為2300萬元，且不存在未彌補虧損

B

最近1年盈利，最近1年營業(yè)收入為5500萬元

C

發(fā)行后股份總額為2 800萬元

D

最近2年內(nèi)主營業(yè)務(wù)和董事、高級管理人員均無重大變化，實際控制人也未發(fā)生變更

根據(jù)證券法律制度的規(guī)定，下列各項中，屬于公開發(fā)行公司債券應(yīng)當(dāng)符合的條件有（ ? ? ?）。

A

有限責(zé)任公司的凈資產(chǎn)不低于5 000萬元

B

本次發(fā)行后累計公司債券余額不超過最近一期期末凈資產(chǎn)額的60%

C

最近3個會計年度實現(xiàn)的年均可分配利潤不少于公司債券1年的利息

D

募集的資金投向符合國家產(chǎn)業(yè)政策

根據(jù)證券法律制度的規(guī)定，下列關(guān)于公開發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券的表述中，正確的有（ ? ? ?）。

A

公開發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券，均應(yīng)當(dāng)提供擔(dān)保

B

提供的擔(dān)保應(yīng)當(dāng)為全額擔(dān)保

C

以保證方式提供擔(dān)保的，應(yīng)當(dāng)為連帶責(zé)任擔(dān)保

D

上市商業(yè)銀行可以作為發(fā)行可轉(zhuǎn)債的擔(dān)保人

根據(jù)上市公司收購法律制度的規(guī)定，下列情形中，屬于表明投資者獲得或擁有上市公司控制權(quán)的有（ ? ? ?）。

A

投資者為上市公司持股50%以上的控股股東

B

投資者可實際支配上市公司股份表決權(quán)超過30%

C

投資者通過實際支配上市公司股份表決權(quán)能夠決定公司董事會1/3成員選任

D

投資者依其可實際支配的上市公司股份表決權(quán)足以對公司股東大會的決議產(chǎn)生重大影響

根據(jù)上市公司收購法律制度的規(guī)定，下列情形中，屬于收購人不得收購上市公司的情形有（ ? ? ?）。

A

收購人負有數(shù)額較大債務(wù)，目前已還清欠款

B

收購人最近3年有涉嫌有重大違法行為

C

收購人最近3年有嚴(yán)重的證券市場失信行為

D

收購人因貪污公款，被判處刑罰，執(zhí)行期滿未逾5年

新科股份有限公司擬于2017年8月收購環(huán)宇上市公司，下列各項中的主體均為環(huán)宇公司的投資者，其中屬于新科公司一致行動人（假設(shè)沒有相反證據(jù)）的有（ ? ? ?）。

A

由新科公司的董事長兼任總經(jīng)理的甲公司

B

持有新科公司25%股份的張三

C

新科公司的控股股東

D

與新科公司同時受乙公司控制的丙公司