注冊會計師
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根據(jù)證券法律制度的規(guī)定，下列選項中，屬于內(nèi)幕信息的有（）。

  • A

    上市公司收購的有關(guān)方案

  • B

    公司分配股利或者增資的計劃

  • C

    公司股權(quán)結(jié)構(gòu)的重大變化

  • D

    公司的董事.監(jiān)事.高級管理人員的行為可能依法承擔重大損害賠償責任

根據(jù)關(guān)于《進一步推進新股發(fā)行體制改革的意見》的規(guī)定，發(fā)行人控股股東.持有發(fā)行人股份的董事和高級管理人員應(yīng)在公開募集及上市文件中公開承諾的事項有（）。

  • A

    公司上市后6個月內(nèi)如公司股票連續(xù)20個交易日的收盤價均低于發(fā)行價，持有公司股票的鎖定期限自動延長至少6個月

  • B

    所持股票在鎖定期滿后兩年內(nèi)減持的，其減持價格不低于發(fā)行價

  • C

    上市后三年內(nèi)公司股價必須高于每股凈資產(chǎn).低于每股收益

  • D

    上市后6個月期末收盤價低于發(fā)行價，持有公司股票的鎖定期限自動延長至少6個月

某上市公司于6月1日公告招股意向書，擬向不特定對象公開募集股份 。6月1日前20個交易日公司股票均價為15元，前一個交易日的股票均價為20元 。下列發(fā)行價格符合規(guī)定的有（   ） 。

  • A

    12元

  • B

    16元

  • C

    18元

  • D

    22元

根據(jù)規(guī)定，上市公司出現(xiàn)下列情況的，需要交易所實施暫停上市的有（   ） 。

  • A

    公司股本總額發(fā)生變化不具備上市條件

  • B

    公司被法院宣告破產(chǎn)

  • C

    因股權(quán)分布不再具備上市條件，其股票交易被實行退市風險警示后，在六個月內(nèi)其股權(quán)分布仍不具備上市條件

  • D

    人民法院依法受理了債權(quán)人對公司的破產(chǎn)清算申請

某股份有限公司首次公開發(fā)行股票6000萬股，下列情形屬于發(fā)行失敗的有（）。

  • A

    包銷期限屆滿，向投資者出售的股票數(shù)量為2000萬股

  • B

    包銷期限屆滿，向投資者出售的股票數(shù)量為3000萬股

  • C

    代銷期限屆滿，向投資者出售的股票數(shù)量為3000萬股

  • D

    代銷期限屆滿，向投資者出售的股票數(shù)量為4000萬股

根據(jù)《證券法》的規(guī)定，下列屬于公開發(fā)行的有（   ） 。

  • A

    向累計超過100人的社會公眾發(fā)行證券

  • B

    向累計超過100人的本公司股東發(fā)行證券

  • C

    向累計超過200人的社會公眾發(fā)行證券

  • D

    向累計超過200人的本公司股東發(fā)行證券

甲公司是乙公司的控股股東，當乙公司申請首次公開發(fā)行股票并上市時，下列人員中不能在甲公司擔任副總經(jīng)理的有（   ） 。

  • A

    乙公司的董事

  • B

    乙公司的總經(jīng)理

  • C

    乙公司的財務(wù)負責人

  • D

    乙公司的董事會秘書

某股份有限公司向國務(wù)院授權(quán)證券管理部門申請其股票上市交易，下列情形中，不影響其股票上市交易的有（   ） 。

  • A

    該公司公開發(fā)行的股份達到公司股份總數(shù)的35%

  • B

    該公司股本總額為6000萬元

  • C

    該公司在前年因財務(wù)會計報告有虛假記載被處理

  • D

    持有該公司股票面值達人民幣1000元以上的股東人數(shù)有900多人

某上市公司為促進行業(yè)整合，增強與現(xiàn)有主營業(yè)務(wù)的協(xié)同效應(yīng)，在其控制權(quán)不發(fā)生變更的情況下，擬向控股股東、實際控制人或者其控制的關(guān)聯(lián)人之外的特定對象發(fā)行股份購買資產(chǎn) 。根據(jù)證券法，下列表述正確的有（   ） 。

  • A

    如果該上市公司最近一年及最近一期財務(wù)會計報告被注冊會計師出具了保留意見、否定意見或者無法表示意見的審計報告的，須經(jīng)注冊會計師專項核查確認，該保留意見、否定意見或者無法表示意見所涉及事項的重大影響需已經(jīng)消除或者將通過本次交易予以消除

  • B

    資產(chǎn)與現(xiàn)有主營業(yè)務(wù)沒有顯著協(xié)同效應(yīng)的，不得發(fā)行股份進行購買

  • C

    特定對象以現(xiàn)金或者資產(chǎn)認購上市公司非公開發(fā)行的股份后，上市公司用同一次非公開發(fā)行所募集的資金向該特定對象購買資產(chǎn)的，視同上市公司發(fā)行股份購買資產(chǎn)

  • D

    如果某特定對象取得本次發(fā)行的股份時，對其用于認購股份的資產(chǎn)持續(xù)擁有權(quán)益的時間不足12個月，該自股份發(fā)行結(jié)束之日起12個月內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓

以協(xié)議方式進行上市公司收購的，自簽訂收購協(xié)議起至相關(guān)股份完成過戶的期間為上市公司收購過渡期 。在過渡期內(nèi)，相關(guān)當事人的下列做法不符合規(guī)定的有（   ） 。

  • A

    收購人通過控股股東提議改選上市公司半數(shù)董事會成員

  • B

    被收購公司為收購人及其關(guān)聯(lián)方提供擔保

  • C

    被收購公司公開發(fā)行股份募集資金

  • D

    被收購公司與收購人及其關(guān)聯(lián)方進行其他關(guān)聯(lián)交易